ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 19.03.2024
Просмотров: 9
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования
«Самарский государственный экономический университет»
Институт национальной и мировой экономики
Кафедра финансов
Аналитический доклад по дисциплине «Деньги, кредит, банки»
на тему: Проблемы становления и тенденции развития банковского менеджмента в России.
Выполнил: Лотц А.С.
Студент 3 курса группы МЭ-20о1
Проверил: доцент, к.э.н.
Савинов О.Г.
Самара 2022 г.
ВВЕДЕНИЕ
Основой рыночной экономики является банковская система. Ее финансовая стабильность связана с успешной деятельностью коммерческих банков, которые играют важную роль в концентрировании материальных ресурсов и управлении ими. Возникающие издержки, вызванные дестабилизацией экономики государства, приводят к нарушению способности банковской системы выполнять свои основные функции по мобилизации финансовых ресурсов, что, в свою очередь, приводит к массовому снижению платежеспособности, потере возможности банков самостоятельно осуществлять рациональное распределение денежных средств.[1]
В настоящее время банковское дело является одной из самых динамичных сфер экономики. Давно в прошлом, когда банковский бизнес был сравнительно «простым» и безопасным, а жесткое регулирование ограничивало возможности менеджеров по принятию управленческих решений. Технологическая революция, стремительная инфляция, усиление конкурентной борьбы и процессы дерегулирования банковской деятельности обусловили формирование значительно более агрессивных стратегий в банковском менеджменте, сопровождающиеся повышенной рискованностью. Поэтому учитывать факторы риска и управлять ими становится значительно сложнее, ухудшается структура активов, снижается эффективность операций, а в конечном счете может возникнуть кризисная ситуация. Поиск и исследование адекватных методов выявления и управления рисками в настоящее время является сложной проблемой, которую необходимо решать руководству каждого банка. Перед менеджментом стоит задача минимизировать риски, обеспечивая достаточные доходы для сохранения средств вкладчиков и поддержания жизнедеятельности банка.
ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ
-
Сущность банковской системы и банковского менеджмента
По результатам изучения деятельности банковской системы Российской Федерации и влияния на нее состояния мировых финансовых рынков в условиях переходного периода было установлено, что имеют место такие негативные процессы, как:
-
потеря доверия со стороны вкладчиков; -
снижение качества банковских активов; -
существенное падение уровня национальной валюты; -
ухудшение показателей капитализации банков; -
сокращение ресурсной базы банков; -
снижение ликвидности; -
рост процентных ставок; -
увеличение невозвращенных валютных кредитов.
Появление на рынке проблемных банков требует от банковской отрасли модернизации и реструктуризации ее отдельных структурных звеньев, а также вызывает необходимость разработки стратегических программ, направленных на совершенствование в них бизнес-процессов.[2]
Банковский менеджмент - это система управленческих воздействий, производимых соответствующими организационными структурами, обеспечивающими непрерывность и своевременность движения кредитных ресурсов с целью достижения микро- и макроэкономических преимуществ. Банковский менеджмент, как особая сфера управления, возникает лишь в условиях развитой рыночной экономики. При расширении круга банковских операций до уровня, принятого в развитых странах, в эти услуги входят операции с ценными бумагами, кредитными карточками, валютой, помощь в экономии и распространении акций других банков и коммерческих структур, помощь клиентам в рациональном вложении их средств, оценке инвестиционных проектов, лизинг, факторинг и другие услуги. Кроме того, уставной капитал банка может стать резервным фондом для других коммерческих банков. В настоящее время рыночная экономика невозможна без банковского менеджмента, который должен быть основан на реальной конкуренции на финансовом рынке между кредитными учреждениями, замене государственного финансирования предприятий, ведущего к инфляции
, рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов, ориентированных на создание новой товарной массы. Банковский менеджмент призван не просто кредитовать ту или иную программу, но и следить за расходованием кредитов, особенно льготных, на заявленные цели, их своевременным возвратом.[4]
В гораздо меньшей степени, чем общий финансовый менеджмент, отечественными авторами проработана проблема финансового менеджмента в коммерческом банке. Причина в специфике деятельности коммерческого банка как финансового посредника по управлению денежными потоками, которым присуща вся совокупность функций денег. К освещению этой проблемы авторы подходят с позиций соблюдения требований и нормативов государственных регулирующих органов, отвечающих за ликвидность банковской системы в целом. Объект деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке - процессы исследования финансовых операций банка и управления потоками денежных средств банковской клиентуры. Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке - разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств). Цель финансового менеджмента в коммерческом банке - определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала (акционерного капитала) и/или прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого банка.
Основными функциями финансового менеджмента в банке являются:
-
Управление пассивами и активами. -
Управление ликвидностью. -
Управление собственным капиталом. -
Управление заемным капиталом. -
Управление банковскими рисками. -
Управление кредитным портфелем. -
Организация внутрибанковского контроля. [7]
-
Состояние банковского сектора
Банковская система – множество взаимосвязанных элементов, таких как Центральный банк, коммерческие банки, различные кредитно-расчетные учреждения, объединенные банковской инфраструктурой и действующие в рамках банковского законодательства.
Рассматривая банковскую систему Росси, в первую очередь обратим внимание на её второй уровень - кредитные организации. По значимости в банковской системе. а также полученным лицензиям, кредитные организации можно разделить на следующие группы:
-
СКО - системно значимые кредитные организации в соответствии с перечнем Банка России; -
БУЛ - банки с универсальной лицензией (за исключением СЗКО) (до 01.01.2019 к группе БУЛ относили кредитные организации с капиталом свыше 1 млрд руб.); -
ББЛ - банки с базовой лицензией (по группе ББЛ до 01.0.2019 к группе ББЛ относили банки с капиталом от 300 млн. руб. до 1 млрд руб.); -
Прочие - HKO, а также кредитные организации, не раскрывающие отчетность.
По данным на 11.10.2021 г. к системно значимым кредитным организациям 13 банков: Сбербанк; ВТБ; Газпромбанк; Россельхозбанк; «ФК Открытие»; ЮниКредит Банк; Райффайзенбанк; Промсвязьбанк; Альфа-Банк; Росбанк; Московский Кредитный Банк; Совкомбанк; Тинькофф Банк. Рассматривая динамику кредитных организаций следует отметить устойчивую тенденцию к сокращению их количества. За 2021 год лицензия была отозвана у 26 кредитных организаций, и еще 6 КО добровольно отказались от имеющейся лицензии. 4 КО было реорганизовано в форме присоединения к другим банковским структурам.[7]
За последние 10 лет количество действующих кредитных организаций сократилось в 2,6 раза. Также нельзя не отметить изменение структуры банковской системы: в 2013 году 57.8 занимали банки с базовой лицензией и 36.7% с универсальной лицензией. однако в 2021 году доля ББЛ сократилась на 30 п.п. и составила 27.8%, в то время как БУЛ составили 62.7% (рис. 1). Большое влияние в этом вопросе оказывает политика государственного регулирования банковского сектора, а также эффективность банковского менеджмента.
Рисунок 1 – Структура и динамика действующих кредитных организаций
Источник: https://cbr.ru/
Только за последние 2 года количество БУЛ сократилось на 14,1%, БЛБ на 24,3%, НКО на 12,5%.
Таблица 1 – Характеристика банковской системы РФ за 2016-2022гг.(по данным на начало года)
Источник: https://cbr.ru/
Важным показателем успешного функционирования всех кредитных организаций является финансовый результат. С 2019 по 2021 годы общий финансовый результат
, с учетом убытков отдельных организаций, увеличился на 37,8% и составил 2362,9 млрд рублей.
Рисунок 2 – Финансовые результаты деятельности кредитных организаций
Источник: https://cbr.ru/
Также за исследуемый период сократилась доля убыточных организаций на 0,4 п.п. и составила 16,6%. Следует отметить, что 2020 г., был самым неблагоприятным для кредитных организаций за последние 5 лет с точки зрения полученных финансовых результатов, в частности получения убытков.
К началу 2020 года российская банковская система имела достаточный запас капитала и ликвидности. В условиях начавшейся пандемии COVID-19 банки принимали активное участие в проводимой антикризисной политике и обеспечивали в условиях повышенных рисков бесперебойное функционирование национальной платежной системы и обслуживание клиентов по всему периметру финансовых услуг. На капитал банков и их кредитные портфели легла значительная дополнительная нагрузка. Увеличены сроки и либерализованы условия кредитных каникул для заемщиков, введен несвойственный банковской деятельности регламент беспроцентных кредитов на выдачу заработной платы, запущены программы кредитования системообразующих предприятий и сектора МСП по пониженной ставке, а также льготного ипотечного кредитования. Взамен банки получили некоторые регуляторные послабления, возможность пополнения текущей ликвидности (для узкой группы банков), и решение о снижении ставок по взносам в АСВ.
Ни для кого не секрет, что 2020 год оказался тяжелым как для всей мировой экономики, так и для банковской системы в частности. В периоды кризисов банки сталкиваются с угрозой значительного сокращения капитала и ликвидности. Банки сталкиваются как с сокращением притока денежных средств, так и с усиленным оттоком.
-
Проблемы и перспективы развития банковского менеджмента в России
На данный момент в российском банковском сообществе наблюдается «невысокий» уровень финансового управления банком. В большей степени это связано со следующими проблемами:
-
игнорирование необходимости для каждого банка иметь собственную обоснованную концепцию развития и управления, либо неумение реализовать такую потребность; -
недостаточное развитие горизонтальных, структурных связей между подразделениями банка, а также между банками, приводящее к несогласованности в работе, взаимной профессиональной неосведомленности и на этой почве – к принятию неоправданных решений; -
неэффективная система организации внутреннего контроля, регулируемая нормативными документами ЦБ РФ, носящими в основном фрагментарный характер и пока еще недостаточно осмысленная как в научном отношении, так и в плане практической реализации; -
недостаточная квалификация руководящего звена и сотрудников банка в свете перехода всей банковской деятельности на международные стандарты качества; -
отсутствие в большинстве кредитных организаций эффективной системы информационного обеспечения процесса управления; -
несоблюдение логической взаимосвязи между последовательными этапами процесса принятия управленческих решений – анализом, планированием, регулированием, контролем (регулирование не основывается на планировании, а планирование – на аналитической работе); -
недостаточное внимание к подразделениям или службам, которые ведут системный анализ, диагностику и прогнозирование всей деятельности банка, что означает неприменение механизмов эффективного управления доходностью кредитной организации, технологий серьезного анализа процесса ее формирования; -
слабая система управления и контроля за рисками, которая не всегда адекватна уровню принимаемых рисков и рыночной ситуации; -
развитие стратегии методов и технологий управления капитализацией находится на очень невысоком уровне в отечественной банковской практике;[13]