ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 28.03.2024
Просмотров: 15
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
| № | Наименование | Сумма |
| 1 | Затраты на производство | 400 000 руб |
| 2 | Технологическое оборудование | 700 000 руб |
| 3 | Оборотные средства | 90 000 руб/год |
| 4 | Арендная плата | 105 000 руб/месяц |
| 5 | Сырье и материалы | 220 000 руб/шт |
| 6 | Основная з/п производственного персонала | 140 000 руб/шт |
| 7 | Накладные расходы | 1 800 000 руб/год |
| 8 | Оплата торгового персонала | 40 руб/ед прод |
| 9 | Цена за единицу продукции первого года | 615 руб |
| 10 | Снижение исходной цены на второй и третий год | На 4 % |
| Годы реализации | Прогнозируемые объемы продаж, тыс шт |
| 1 год | 30 000 руб/шт |
| 2 год | 35 000 руб/шт |
| 3 год | 45 000 руб/шт |
1.Расчет затрат на проект
| Статьи затрат | 1-й год | 2-й год | 3-й год |
| 1.Патент | 400 | - | - |
| 2.Технологическое оборудование | 700 | - | - |
| 3.Оборотные средства | 90 | - | - |
| 4.Арендная плата | 1260 | 1260 | 1260 |
| 5.Сырьё и материалы | 6600 | 7700 | 9900 |
| 6.Основная зарплата производственного персонала | 4200 | 4900 | 6300 |
| 7.Накладные расходы | 1800 | 1800 | 1800 |
| 8.Оплата торгового персонала | 1200 | 1400 | 1800 |
| Итого, себестоимость, руб | 16250 | 17060 | 21060 |
2.Прогноз движения денежных потоков
| Период календарный | | | | |
| Период по проекту | 0 | 1-й год | 2-й год | 3-й год |
| Поток наличности | | | | |
| Операционная деятельность | ||||
| Поступления (приток) | | | | |
| 1. Выручка, руб | | 18450 | 20664 | 26568 |
| 2. Амортизационный фонд | | 140 | 140 | 140 |
| 3. Итого поступлений | | 18590 | 20804 | 26708 |
| Выплаты (отток) | | | | |
| 4. Затраты на производство | | 16250 | 17060 | 21060 |
| 5. Налоги | | 468 | 748,8 | 1129,6 |
| 6. Итого выплат | | 16718 | 17808,8 | 22189,6 |
| 7.Результат операционной деятельности | | 1872 | 2995,2 | 4518,4 |
| Инвестиционная деятельность | ||||
| Поступления (приток) | | | | |
| 8. Влодения собственных средств, инвестиций | | | | |
| 9. Реализация активов | | | | 280 |
| 10. Итого поступлений | | | | 280 |
| Выплаты (отток) | | | | |
| 11. Приобретение площадей | | | | |
| 12. Приобретение оборудования | 700 | | | |
| 13. Инвестиции в оборотный средства | 90 | | | |
| 14. Итого выплат | 790 | | | |
| 15. Результат инвестиционной деятельности | -790 | 0 | 0 | 280 |
| 16. Чистый денежный поток проекта (сальдо) | -790 | 1872 | 2995,2 | 4798,4 |
3. Прогноз прибылей и убытков, тыс.руб
| Показатель | Итого, 1-й год | Итого, 2-й год | Итого, 3-й год |
| 1 Выручка | 18590 | 20804 | 26708 |
| 2 Затраты на производство | 16390 | 17200 | 21200 |
| 3 Прибыль до налогообложения | 2200 | 3604 | 5508 |
| 4 Налог (на прибыль, 20%) | 440 | 720,8 | 1101,6 |
| 5 Чистая прибыль | 1760 | 2883,2 | 4406,4 |
| 6 Рентабельность производства по чистой прибыли, % | 11,83 % | 17,32 % | 20,62 % |
4. Расчет показателей оценки эффективности проекта динамическим методом
| Период по проекту | 0 | 1 | 2 | 3 |
| Чистый денежный поток проекта | -790 | 1872 | 2995,2 | 4798,4 |
| То же, с нарастающим итогом | -790 | 1082 | 2205,2 | 4008,4 |
| Ставка дисконтирования, % годовых | 28,44 | |||
| Коэффициент дисконтирования | 1 | 0,78 | 0,61 | 0,47 |
| Дисконтированный денежный поток проекта | -790 | 1460,2 | 1827,1 | 2255,2 |
| То же, с нарастающим итогом | -790 | 670,2 | 1037,1 | 1465,2 |
| NPV | 4752,5 | |||
| IRR | 95 % | |||
| PI | 7,02 | |||
| PP | 0,25 | |||
| DPP | 0,43 | |||
