Файл: Теоретические основы маркетинговой деятельности организации 8 Сущность маркетинговой деятельности 8 Специфика маркетинга в информационных технологиях 15 3.pdf
Добавлен: 18.10.2024
Просмотров: 34
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
88
модернизацией, реконструкцией и
подготовкой к использованию внеоборотных
активов
1 688 805
В связи с приобретением акций других
организаций
(долей участия)
422 2
В связи с приобретением долговых бумаг
(прав требования денежных средств к другим
лицам), предоставление займов другим лицам
422 3
83 400 300
Процентов по долговым обязательствам,
включаемым в стоимость инвестиционного
актива
422 4
Прочие платежи
422 9
10 629
Сальдо денежных потоков от
инвестиционных операций
420 0
195 709
-28 657
-13 021
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления – всего, в том числе:
431 0
196 870 240 169 235 938
Получение кредитов и займов
431 1
196 870 240 129 235 938
Денежных вкладов собственников
(участников)
431 2
От выпуска акций, увеличения долей участия
431 3
От выпуска облигаций, векселей, и других
долговых
ценных бумаг и др.
431 4
Прочие поступления
431 9
40
Платежи – всего, в том числе:
432 0
167 219 144 904 203 339
Собственникам (участникам) в связи с
выкупом у
них акций (долей участия) организации или
их
выходом из состава участников
432 1
На уплату дивидендов и иных платежей по
распределению прибыли в пользу
собственников (участников)
432 2
В связи с погашением (выкупом) векселей и
других долговых ценных бумаг, возврат
кредитов и займов
432 3
Прочие платежи
432 9
167 219 144 904 203 339
Сальдо денежных потоков от финансовых
операций
430 0
29 651 95 265 32 599
Сальдо денежных потоков за отчётный
период
440 0
2 748
-2 150
-10
Остаток денежных средств и денежных
эквивалентов на начало отчётного периода
445 0
921 3
669 1
519
Остаток денежных средств и денежных
эквивалентов на конец отчётного периода
450 0
3 669 1
519 1
509
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
89
Величина влияния изменений курса
иностранной валюты по отношению к рублю
449 0
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
90
Приложение 5
Изменения в активе баланса
Актив
31.12.201
3
31.12.201
4
В
абсолютно
м
выражени
и, руб.
Темп
прирост
а
Удельног
о веса
I. Внеоборотные активы
Нематериальн
ые активы
27,00 25,00
-2,00
-7,41 %
0,00%
Результаты
исследований
и разработок
910,00 0,00
-910,00
-100,00
%
-0,15 %
Нематериальн
ые поисковые
активы
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
Материальные
поисковые
активы
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
Основные
средства
78 030,00 17 202,00
-60 828,00
-77,95 % -9,76 %
Доходные
вложения в
материальные
ценности
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
Финансовые
вложения
3 064,00 3 052,00
-12,00
-0,39 %
0,05%
Отложенные
налоговые
активы
0,00 5 375,00 5 375,00
-100,00
%
0,99%
Прочие
внеоборотные
активы
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
Итого по
разделу I
82 031,00 25 654,00 -56 377,00
-68,73
%
-8,87 %
II. Оборотные активы
Запасы
397 532,00 398 734,00 1 202,00 0,30%
7,64%
Налог на
добавленную
стоимость по
приобретенны
м ценностям
212,00 75,00
-137,00
-64,62 % -0,02 %
Дебиторская
задолженность
29 373,00 37 588,00 8 215,00 27,97%
2,06%
Финансовые
вложения
62 536,00 74 804,00 12 268,00 19,62%
3,43%
Денежные
средства
5 097,00 2 861,00
-2 236,00
-43,87 % -0,32 %
Прочие
оборотные
активы
26 364,00 2 380,00
-23 984,00
-90,97 % -3,93 %
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
91
Итого по
разделу II
521
114,00
516
442,00
-4 672,00
-0,90 % 8,87%
Баланс
603
145,00
542
096,00
-61 049,00
-10,12
%
0,00%
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
92
Приложение 6
Структура пассива баланса
Статья баланса
код
строки
31.12.201
3
31.12.201
4
31.12.201
5
III. Капитал и резервы
Уставный капитал
1310 9,23%
10,27%
8,33%
Собственные акции,
выкупленные у акционеров
1320 0,00%
0,00%
0,00%
Переоценка внеоборотных
активов
1340 2,64%
2,94%
2,38%
Добавочный капитал
1350 51,88%
57,72%
46,81%
Резервный капитал
1360 0,02%
0,02%
0,01%
Нераспределенная прибыль
(непокрытый убыток)
1370
-12,58%
-27,49%
-20,85%
Итого по разделу III
1300
51,18%
43,45%
36,69%
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства
1410 0,00%
0,00%
0,00%
Отложенные налоговые
обязательства
1420 0,00%
0,69%
1,91%
Резервы под условные
обязательства
1430 0,00%
0,00%
0,00%
Прочие долгосрочные
пассивы
1450 0,00%
0,00%
0,00%
Итого по разделу IV
1400
0,00%
0,69%
1,91%
V. Краткосрочные обязательства
Заемные средства
1510 14,28%
24,34%
25,02%
Кредиторская
задолженность
1520 34,54%
31,52%
36,38%
Доходы будущих периодов
1530 0,00%
0,00%
0,00%
Резервы предстоящих
расходов и платежей
1540 0,00%
0,00%
0,00%
Прочие краткосрочные
пассивы
1550 0,00%
0,00%
0,00%
Итого по разделу V
1500
48,82%
55,86%
61,41%
Баланс
1700
100,00%
100,00%
100,00%
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
93
Приложение 7
Изменения пассива баланса
Пассив
31.12.201
3
31.12.201
4
В
абсолютно
м
выражени
и, руб.
Темп
прирост
а
Удельног
о веса
III. Капитал и резервы
Уставный
капитал
55 658,00 55 658,00 0,00 0,00%
1,04%
Собственные
акции,
выкупленные у
акционеров
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
Добавочный
капитал
312 896,00 312 896,00 0,00 0,00%
5,84%
Резервный
капитал
100,00 100,00 0,00 0,00%
0,00%
Нераспределенн
ая прибыль
(непокрытый
убыток)
-75 882,00 -149 019,00
-73 137,00 96,38%
-14,91 %
Итого по
разделу III
308
683,00
235
546,00
-73 137,00 -23,69
%
-7,73 %
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные
средства
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
Отложенные
налоговые
обязательства
0,00 3 740,00 3 740,00
-100,00
%
0,69%
Прочие
долгосрочные
пассивы
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
Итого по
разделу IV
0,00
3 740,00
3 740,00
-100,00
%
0,69%
V. Краткосрочные обязательства
Заемные
средства
86 107,00 131 934,00 45 827,00 53,22%
10,06%
Кредиторская
задолженность
208 355,00 170 877,00
-37 478,00
-17,99
%
-3,02 %
Доходы
будущих
периодов
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
Резервы
предстоящих
расходов и
платежей
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
Прочие
краткосрочные
пассивы
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
94
Итого по
разделу V
294
462,00
302
811,00
8 349,00
2,84%
7,04%
Баланс
603
145,00
542
097,00
-61 048,00 -10,12
%
0,00%
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
95
Приложение 8
Агрегированный баланс
Актив
31.12.201
3
31.12.201
4
В
абсолютно
м
выражении
, руб.
Темп
прирост
а
Удельног
о веса
Внеоборотные
активы
82031
25654
-56377
-
68.73%
-8,87 %
Оборотные
активы
521114
516442
-4672
-0.9%
8,87%
Запасы и
затраты
397744 398809 1065 0.27%
7,62%
Краткосрочная
дебиторская
задолженность
29373 37588 8215 27.97%
2,06%
Денежные
средства и
краткосрочные
финансовые
вложения
67633 77665 10032 14.83%
3,11%
Прочие
оборотные
активы.
26364 2380
-23984
-90.97%
-3,93 %
Баланс
603145
542096
-61049
-
10.12%
0,00%
Пассив
Собственный
капитал
308683
235546
-73137
-
23.69%
-7,73 %
Долгосрочные
пассивы
0
3740
3740
0
0,69%
Займы и
кредиты
0 0
0 0
0,00%
Прочие
долгосрочные
пассивы
0 3740 3740 0
0,69%
Краткосрочны
е пассивы
294462
302811
8349
2.84%
7,04%
Займы и
кредиты
86107 131934 45827 53.22%
10,06%
Кредиторская
задолженность
208355 170877
-37478
-17.99%
-3,02 %
Прочие
краткосрочные
пассивы
0 0
0 0
0,00%
Баланс
603145
542097
-61048
-
10.12%
0,00%
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
96
Приложение 9
Изменение отчета о финансовых результатах в отчетном периоде по сравнению с базовым периодом
Наименование
31.12.201
3
31.12.201
4
В
абсолютно
м
выражени
и, руб.
Темп
прирост
а
Удельног
о веса
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка
304 968,00 283 851,00
-21 117,00
-6,92 %
0,00%
Себестоимость
продаж
-216 733,00
-195 714,00 21 019,00
-9,70 %
2,12%
Валовая
прибыль
(убыток)
88 235,00 88 137,00 -98,00
-0,11 % 2,12%
Коммерческие
расходы
-9 103,00
-7 908,00 1 195,00
-13,13 % 0,20%
Управленчески
е расходы
-67 858,00 -78 979,00 -11 121,00 16,39%
-5,57 %
Прибыль
(убыток) от
продаж
11 274,00 1 250,00
-10 024,00
-88,91
%
-3,26 %
Прочие доходы и расходы
Доходы от
участия в
других
организациях
0,00 74 785,00 74 785,00
-100,00
%
26,35%
Проценты к
получению
0,00 2 968,00 2 968,00
-100,00
%
1,05%
Проценты к
уплате
-8 907,00
-11 933,00 -3 026,00 33,97%
-1,28 %
Прочие
доходы
33 126,00 6 229,00
-26 897,00
-81,20 % -8,67 %
Прочие
расходы
-34 716,00 -148 011,00
-113 295,00 326,35% -40,76 %
Прибыль
(убыток) до
налогообложен
ия
777,00
-74
712,00
-75 489,00
-9
715,44
%
-26,58 %
Изменение
отложенных
налоговых
активов
0,00 5 375,00 5 375,00
-100,00
%
1,89%
Изменение
отложенных
налоговых
обязательств
0,00
-3 740,00
-3 740,00
-100,00
%
-1,32 %
Текущий налог
на прибыль
-238,00
-60,00 178,00
-74,79 % 0,06%
Чистая
539,00
-73
-73 676,00
-13
-25,94 %
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
97
прибыль
(убыток)
отчетного
периода
137,00
669,02
%
Справочно
Совокупный
финансовый
результат
периода
0,00
-73 137,00 -73 137,00
-100,00
%
-25,77 %
Базовая
прибыль
(убыток) на
акцию
0,00
0,00
0,00
0
0,00%
1 ... 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Разводненная
прибыль
(убыток) на
акцию
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
прибыль
(убыток) на
акцию
0,00 0,00 0,00 0
0,00%
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
98
Приложение 10
Изменение показателей финансово – хозяйственной деятельности в отчетном периоде по сравнению с базовым периодом
Наименование
31.12.201
3
31.12.201
4
В абсолютном
выражении,
руб.
Темп
прироста
1. Объем продаж
304 968,00 283 851,00 -21 117,00
-6,92 %
2. Прибыль от продаж 11 274,00 1 250,00
-10 024,00
-88,91 %
3. EBITDA
11 274,00 1 250,00
-10 024,00
-88,91 %
4. Чистая прибыль
539,00
-73 137,00 -73 676,00
-13 669,02 %
5. Рентабельность
продаж, %
3,70%
0,44%
-3,26 %
-88,09 %
6. Чистые активы
308 683,00 235 545,00 -73 138,00
-23,69 %
7. Оборачиваемость
чистых активов, %
98,80%
120,51%
21,71%
21,98%
8. Рентабельность
чистых активов, %
0,25%
-31,72 %
-31,97 %
-12 701,09 %
9. Собственный
капитал
308 683,00 235 546,00 -73 137,00
-23,69 %
10. Рентабельность
собственного
капитала, %
0,17%
-26,88 %
-27,05 %
-15 492,51 %
11. Кредиты и займы
86 107,00 131 934,00 45 827,00 53,22%
12. Финансовый
рычаг
95,39%
130,14%
34,75%
36,43%
13.
Реинвестированная
прибыль
0,00 0,00 0,00 0
14. Коэффициент
реинвестирования
0,00 0,00 0,00 0
15. Экономический
рост предприятия
0,00 0,00 0,00 0
16. Сумма процентов
за кредиты
0,00 0,00 0,00 0
17.
Средневзвешенная
стоимость капитала
0,00%
0,00%
0,00%
0
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95
99
Приложение 11
Анализ фин. устойчивости по абс.показателям – изменения
Наименование
31.12.2013
31.12.2014
В
абсолютно
м
выражени
и, руб.
Темп
прирост
а
1. Источники
собственных средств
308 683,00 235 546,00
-73 137,00
-23,69 %
2. Внеоборотные
активы
82 031,00 25 654,00
-56 377,00
-68,73 %
3. Источники
собственных
оборотных средств
для формирования
запасов и затрат
226 652,00 209 892,00
-16 760,00
-7,39 %
4. Долгосрочные
обязательства
0,00 3 740,00 3 740,00 0
5. Источники
собственных
средств,
скорректированные
на величину
долгосрочных
заемных средств
226 652,00 213 632,00
-13 020,00
-5,74 %
6. Краткосрочные
кредитные и
заемные средства
86 107,00 131 934,00 45 827,00 53,22%
7. Общая величина
источников средств
с учетом
долгосрочных и
краткосрочных
заемных средств
312 759,00 345 566,00 32 807,00 10,49%
8. Величина запасов
и затрат,
обращающихся в
активе баланса
397 744,00 398 809,00 1 065,00 0,27%
9. Излишек
источников
собственных
оборотных средств
-171 092,00
-188 917,00
-17 825,00
-10,42 %
10. Излишек
источников
собственных средств
и долгосрочных
заемных источников
-171 092,00
-185 177,00
-14 085,00
-8,23 %
11. Излишек общей
величины всех
источников для
формирования
запасов и затрат
-84 985,00
-53 243,00 31 742,00 37,35%
PISHEM24.RU
8 800 551-60-95