Файл: Контрольная работа по дисциплине Страховое дело по теме Основные элементы процесса страхования. Страхование ответственности.docx

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования
«РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА и ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ

при ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ
Факультет среднего профессионального образования

Отделение: Экономика и бухгалтерский учёт

Специальность 38.02.01 «Экономика и бухгалтерский учёт (по отраслям)»

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ

«Страховое дело»
по теме:
«Основные элементы процесса страхования. Страхование ответственности»


Автор работы:
студентка 2 курса группы Б-2-20-18

заочной формы обучения

Ф.И.О.


Подпись__________________

Руководитель работы:
Ф.И.О. Фаловская Тамара Серафимовна
Оценка __________________
Подпись__________________

Санкт-Петербург

Содержание

Введение

Актуальность данной работы состоит в том, что страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования.

---

Целью настоящей работы является рассмотрение основных элементов процесса страхования и страхования ответственности.

Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

• 
  рассмотреть основные элементы процессов страхования;
  
• 
  исследовать страхование ответственности.
  

Структура работы состоит из введения, 2 разделов, заключения и списка использованной литературы.

1. Основные элементы процесса страхования

Страхование как экономическая категория включает в себя следующие основные элементы:

• 
  рисковые обстоятельства;
  
• 
  ситуации риска;
  
• 
  стоимость (оценку) объекта страхования;
  
• 
  страховое событие;
  
• 
  страховую сумму;
  
• 
  страховой взнос;
  
• 
  страховой случай;
  
• 
  ущерб (убыток) страхователя;
  
• 
  страховую выплату.[3]
  

Взаимосвязь между этими элементами образует организационную структуру процесса страхования (рис. 1).

Рисунок 1 – Организационная структура процесса страхования
Страховщик перед заключением договора изучает и анализирует, наблюдает и учитывает только существенные факторы. Согласно ст.9 ФЗ «ООСД» страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Регистрация риска – это процесс наблюдения и учета факторов, определяющих состояние страхуемого объекта. [1]

Рисковые обстоятельства – это факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности (например, в отношении пожара рисковые обстоятельства – это огнестойкость стен и крыши здания, неисправность электропроводки и т.д.).

Опасность является одним из основополагающих факторов и свойств, характеризующих объективную сторону риска, во всяком случае в страховании. Опасность – это внешнее обстоятельство, способное своим воздействием изменить существующую ситуацию, причем коренным образом, в зависимости от вида, степени воздействия, масштабности и частоты возникновения. Таким образом, страховой риск с объективной стороны можно обозначить как опасность. Опасность, как известно, обладает свойством вредоносности.[15]

Объективные рисковые обстоятельства отражают объективный подход к действительности и не зависят от воли и сознания людей (проявления стихийных сил природы).

---

Субъективные рисковые обстоятельства - подход к познанию действительности, связанной с волей и сознанием людей (интенсивное движение транспорта, нарушение техники безопасности и др.).

Оценка стоимости риска - определение вероятности наступления события, на случай которого проводится страхование, и его последствий, выраженных в денежной форме; определяется на основе изучения статистических данных, характеризующих частоту возникновения опасностей (пожаров, несчастных случаев и т.п.), силу их действия и размер причиненного ими ущерба.

Ситуация риска. При заключении договора страхования страховщик осуществляет подбор рисковых обстоятельств.[14] Все рисковые обстоятельства, вместе взятые, определяют состояние, которое называется ситуацией риска.

Страховая стоимость (страховая оценка) объекта страхования. Определение страховой стоимости имущества представляет собой страховую оценку. Страховая сумма может устанавливаться в размере страховой оценки или ее части.[12]

Страховая стоимость объекта является основой для расчета страховой суммы.

Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования. Страховое событие отличается от страхового случая тем, что последнее означает реализованную возможность причинения ущерба объекту страхования.

Страховой случай – фактически произошедшее страховое событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. В имущественном страховании - стихийные бедствия, аварии, катастрофы, последствия чрезвычайных ситуаций. В личном страховании - дожитие до определенного возраста, травма, повлекшая постоянную утрату трудоспособности или стойкое расстройство здоровья, смерть.

Следующая стадия процесса страхового случая – воздействие опасности на объект страхования, т.е. на застрахованное имущество или иной имущественный интерес. Только на этой стадии определяется момент начала воздействия опасности на застрахованный объект, который должен наступить в период действия договора страхования, если в договоре не оговорен иной период.

Следует также отметить, что с началом второй стадии одновременно начинается процесс вредоносного воздействия опасного события на объект страхования. Данная стадия страхового случая считается завершенной, когда установлен факт возникновения у лица имущественного ущерба. Это либо полная гибель имущества,

---

либо частичное повреждение имущества, либо иное событие в жизни застрахованного лица.[4]

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

Если страховая сумма, определенная договором, превышает страховую стоимость имущества, то договор является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.

Страховая сумма характеризуется следующими признаками:

1. 
   Денежный эквивалент, т.е. стоимость страхового риска. Кроме этого, страховая сумма обозначает одновременно и стоимость или цену страхового интереса, которую страховщик обязан выплатить страхователю или иному заинтересованному лицу в соответствии с условиями договора страхования;
   
2. 
   Размер страховой суммы определяется двумя способами:
   

• 
  по договоренности между участниками договора страхования;
  
• 
  в соответствии с законом, т.е. в пределах сумм, установленных законодательством;
  

3. 
   Страховая сумма имеет свои пределы, в рамках которых страховщик обязан произвести страховую выплату.
   
4. 
   Выплата страховой суммы является алеаторной (рисковой), т.е. обусловленной фактом наступления, предусмотренного договором или законом события (страхового случая).
   

Страховой взнос (премия) - плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Страховой тариф - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Ставка определяется с помощью актуарных расчетов.

Скидки со страхового взноса предоставляются страховщиком страхователю. Они являются формой поощрения страхователя.

Надбавка (нагрузка) - часть страхового тарифа, не связанную непосредственно с формированием фонда, предназначенного для выплат страхового возмещения.

Постнумерандо – это коэффициент рассрочки, допускающий погашение полной суммы годового взноса к концу страхового года.

Страховой ущерб - выражение в денежной форме материального убытка, нанесенного страхователю в результате страхового случая. Убытки -материальные потери и финансовые издержки (прямые и косвенные: восстановления нарушенного имущества, здоровья, имиджа).

---

Оценка убытка. Нанесенный вред оценивается на основе фактически установленного, инструментально измеренного и документально подтвержденного негативного воздействия на физическое или юридическое лицо, его имущество. Оценка выполняется экспертным путем (оценщиком) или по данным оперативного и бухгалтерского учета.

Страховая выплата – это оплаченный страховой ущерб.

2. Страхование ответственности

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.[2]

Страхование гражданской ответственности начало свое возрождение в нашей стране с принятием «Основ гражданского законодательства Союза ССР и Республик», затем Закона «О страховании», второй части Гражданского кодекса РФ, закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и завершил процесс Федеральный закон РФ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». В советское время в нашей стране страхования гражданской ответственности практически не существовало: проводилось лишь добровольное страхование гражданской ответственности иностранных владельцев механизированных транспортных средств на время их пребывания на территории нашей страны и страхование наших граждан, выезжающих на автомашинах за границу.[7]

Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств является наиболее известным видом страхования гражданской ответственности, начавшим бурно развиваться в 1920 е годы, когда стала возрастать интенсивность автомобильного движения и увеличился риск возникновения дорожно-транспортных происшествии. В большинстве развитых стран оно проводится в настоящее время в обязательной форме. Это обусловлено стремлением органов власти предоставить потерпевшим в дорожных авариях гарантию возмещения причиненного им вреда. При этом обязательная форма проведения страховых операций, приводя практически к полному охвату страхованием имеющегося в той или иной стране парка автотранспортных средств, обусловливает одно из ведущих мест данного вида страхования в объеме собираемых страховых премий.

---