Файл: Математическая формализация в моделях банковской системы управления рисками.doc
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 19.03.2024
Просмотров: 16
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
УДК 336.65
Раздел «Экономические механизмы хозяйствования в организациях»
МАТЕМАТИЧЕСКАЯ ФОРМАЛИЗАЦИЯ В МОДЕЛЯХ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
MATHEMATICAL FORMALIZATIONS IN MODELS OF BANKING RISK MANAGEMENT SYSTEM
Беспалова Ирина Владимировна – преподаватель кафедры бухгалтерского учета и информационных технологий Поволжского кооперативного института (филиал) Российского университета кооперации.
Bespalova I.V. – lecturer of the Department of accounting and information technology of the Volga region cooperative Institute (branch) of the Russian University of cooperation.
Плеханова Татьяна Александровна – кандидат педагогических наук, доцент кафедры бухгалтерского учета и информационных технологий Поволжского кооперативного института (филиал) Российского университета кооперации.
Plekhanova T.A. – candidate of pedagogical Sciences, associate Professor of accounting and information technology Department of the Volga region cooperative Institute (branch) of the Russian University of cooperation.
Аннотация.
Актуальность и цель работы. Актуальность выбранной темы обусловлена необходимостью разработки современного адекватного инструментария формирования модели, позволяющей своевременно проводить оценку кредитного риска и анализ его факторов. Целью работы является формирование знаний о теоретических основах построения и практического использования аналитических и имитационных моделей банковской системы управления рисками.
Материалы и методы исследования. В статье представлены данные о современных математических моделях системы управления рисками российских банков. Изучение соотношения концептуальной и формализованной математической моделей управления банковским риском предполагает конкретное решение с помощью определённых инструментов: математических расчетов, выработки критериев статистических показателей, установления пропорций, отражающих сущность создания финансовой модели банка.
Результат работы. Анализ математических имитационных моделей применяемых экономистами в научных исследованиях подобного направления свидетельствует об эффективности данного подхода для решения задач управления рисками в банковской системе.
Выводы. При управлении рисками в банковской системе в каждом конкретном случае необходимо учитывать экономическую, социальную и политическую ситуацию в регионе, принимать во внимание внешние и внутренние факторы, влияющие на работу банковской системы и рисковые ситуации, уметь определять свою собственную кредитную политику. Разработка новых методов позволяющих анализировать факторы и оценивать риски банковской системы является актуальной задачей.
Abstract.
The relevance and purpose of the work. The relevance of the chosen topic is due to the need to develop modern adequate tools for the formation of a model that allows timely assessment of credit risk and analysis of its factors. The aim of the work is to develop knowledge about the theoretical foundations of the construction and practical use of analytical and simulation models of the banking risk management system.
The materials and methods of research. The article presents data on modern mathematical models of risk management system of Russian banks. The study of the ratio of conceptual and formalized mathematical models of Bank risk management involves a specific solution with the help of certain tools: mathematical calculations, the development of criteria for statistical indicators, the establishment of proportions that reflect the essence of the financial model of the Bank.
The results of the work. The analysis of mathematical simulation models used by economists in research in this area indicates the effectiveness of this approach for solving the problems of risk management in the banking system.
The Conclusions. When managing risks in the banking system in each case, it is necessary to take into account the economic, social and political situation in the region, to take into account external and internal factors affecting the banking system and risk situations, to be able to determine their own credit policy. The development of new methods to analyze the factors and assess the risks of the banking system is an urgent task.
Ключевые слова: концептуальная модель, математическая формализация экономической науки, идентификация ключевых показателей кредитного риска, интегральной оценки рискованности релевантных операций банка.
Keywords: conceptual model, mathematical formalization of economic science, identification of key indicators of credit risk, integrated risk assessment of relevant operations of the Bank.
Введение
В настоящее время для российской экономики наступил тот период, когда очевидным становится процесс перехода в новую фазу развития. Это предполагает создание новых финансовых институтов, которые будут ориентированны на решение важнейших экономических задач банковской системы, в частности уменьшение экономических рисков. Модернизация и применение новых технологий управления банковской системой позволит стабилизировать некоторые направления экономики страны в целом. Российские ученые-экономисты – Белянчикова Т.В., Наточеева Н.Н., Похтерева Е.А. отмечают, что в настоящее время модернизация банковской системы еще не приобрела свой точно сформулированный план-алгоритм и находится в состоянии трансформации-обновления. Ученые-экономисты (Эскиндаров М.А., Ровенский Ю.А.), видят возможным создание новый модели финансово-банковской системы для России. Эта система должна стать более экономически устойчивой к рискам и базироваться на финансово-экономическом опыте прошлых лет. В связи с этим актуально и важно обратить внимание на научные разработки связанные с математическим и имитационным моделированием банковской системы управления рисками. Задачам данного исследования можно считать: изучение способов формализации описания различных финансово-банковских объектов, этапов выполнения моделирования, типовых математических моделей и приемов их использования для нахождения
решения поставленной экономической задачи; освоение методов и приемов оценки используемых в процессе моделирования исходных данных и полученных результатов. Основными источниками по теме исследования можно считать работы следующих ученых: Г.Н. Белоглазовой, А.Г. Аксакова, А.В. Мурычева, Н.Э.Соколинской, Т.Н. Зверьковой.
Материалы и методы исследования.
Экономический толковый словарь дает нам следующее пояснение: «Модель – упрощенная система, используемая для имитирования определенных аспектов реальной экономики. Хорошая экономическая модель концентрируется на той проблеме, которую она изучает и абстрагируется от всего, что не имеет существенного значения. Модели варьируются от очень простых, до крупных с тысячами уравнений. Результаты любого изменения в предпосылках экономической модели могут быть предсказаны либо теоретически, либо путем цифровых вычислений, но соответствуют ли результаты реальному положению дел – может быть выяснено лишь опытным путем»[1, с 582]. Из выше сказанного можно сделать вывод, что «экономическая модель-это алгебраическое или графическое (формализованное) описание экономического процесса или явления для выявления функциональных зависимостей между рассматриваемыми компонентами»[2, с 504]. На основании сделанного вывода, результатом процесса формализации, будем считать новое знание или информацию полученную об исследуемом экономическом процессе или явлении.
Процесс формализации экономической науки неразрывно связан с методами математического моделирования. «Принцип - аналогий» можно считать основным для построения математической и имитационной модели экономического процесса. Под данным принципом будем понимать изучение реальных экономических объектов или явлений, через модели подобных им процессов или явлений. Формализация экономической науки с помощью математического аппарата реализуется по средствам внедрения математических методов и моделей для пояснения и обоснования экономических явлений и процессов. Процедура математической формализации экономической проблемы может, осуществляется в следующем порядке:
- разделение проблемы экономического характера на две части, на формальную и содержательную;
- определение экономических понятий обеспечивающих коммуникацию;
- обозначение экономических понятий математической символикой;
- представление логических связей между экономическими понятиями при помощи математического аппарата.
К сожалению математическое моделирование нельзя считать инструментом в полной мере объективно характеризующим экономические процессы и явления. С точки зрения ученых: С.И Пономаревой, И.П. Цапенко, Р.М. Нуреева, О.С. Кочегаровой процесс математической формализации экономики имеет свои положительные и отрицательные стороны. Положительные и отрицательные факторы данного процесса наглядно представлены на рисунке 1
- возможность увидеть черты общности у разнородных явлений, то есть применять одну и ту же модель для анализа различных явлений, меняя лишь обозначения символов;
Рис. 1 Оценка математической формализации экономических процессов .
Поиск и пути реализации экономической модели банковской системы, которая бы отвечала тенденциям развития экономики нашей страны в целом, будем в дальнейшем понимать как «моделирование банковской системы». Эта модель должна быть построена таким образом, что бы соответствовать ресурсным и территориальным особенностям, нашего государства в современных условиях, а так же быть адекватной сложившемуся типу социально-экономического развития нашей страны.
Обзор современной научной экономической литературы показал, что математическая формализация банковской системы еще не достаточно исследована. Но уже можно однозначно сказать что ученые – экономисты не высказывают единого мнения о форме и содержании банковской модели, которые могли бы определить основы ее построения. Возможна следующая схема моделирования банковской системы управления, которая представлена на рисунке 2.
Рис. 2 Моделирование банковской системы
В современных научных исследованиях экономических процессов и явлений, зачастую акцент делается на математическом аппарате. Который, в свою очередь, действует по средствам количественных экономических составляющих. В этом случае конкретизируются сущность и экономические характеристики рассматриваемого процесса.
Рассмотрим возможные варианты математических и имитационных моделей отвечающих особенностям и специфике деятельности банковско-финансовых и кредитных организаций. Представим модель банковской системы управления рисками в общем виде. Она будет представлять собой некую конструкцию, основанную на стандартах деятельности банковской системы, определенных качеств и свойств присущих банковской системе, которые не только взаимосвязаны между собой, но и взаимодействуют с внешней средой. Общая модель банковской системы управления рисками строится на взаимосвязи концептуальной и формализованной моделей управления банком. Этот процесс можно представить в виде схемы на рисунке 3.
Формализованная часть модели
Концептуальная часть
модели
Рис.3 Взаимосвязь моделей
При детальном рассмотрении модели банковской системы управления рисками, концептуальная ее часть включает определенное множество понятий и связей между ними. Она отражает смысловую связь предметной области с объектом исследования и позволяет получить ответ на вопрос «что делать, что бы управлять рисками в банковской системе?» В отличие от концептуальной, формализованная часть модели показывает – «как делать (или какие действия необходимо предпринять для управления рисками)?» [2, с.506].
Результаты исследования.
Математический инструментарий позволяет провести конкретные решения, вычислить экономико-статистические показатели, установить между ними пропорции, все это отражает сущность модели банковской системы управления рисками. В нашем исследовании модель банковской системы управления рисками – это совокупность взаимозависимых экономико-математических показателей влияющих на управление рисками и отражающих сущность банковско-финансовой системы. Модель банковской системы управления рисками, как и любая математическая модель имеет систему ограничений. В нашем случае система ограничений содержит информацию о факторах внешней и внутренней среды изучаемой системы, а так же о сценарии развития системы [2, с. 518].
Модель банковской системы управления рисками можно отнести к финансовой модели. Финансовая модель должна иметь простую структуру которая включает в себя систему алгоритмов дающих экономическое обоснование рассматриваемому процессу. С точки зрения эконометрического моделирования, усложнение модели при помощи увеличения экономическо-статистической информации не всегда приводит к результату имеющему значительный положительный эффект. В общем виде схема формирования финансовой модели управления рисками банковской системы представлена на рисунке 4.