Итак, в данной задаче при полугодовом учете процента общее число периодов начисления равно 33*2 (аргумент кпер), а процент за период начисления равен 13,5%/2 (аргументставка). По условию аргументпс = – 27.Это отрицательное число, означающее вложение денег. Используя функцию БС, получим:

БС(13,5%/2; 33*2; ; –27)=2012,07 тыс.руб.

2. 
   Предположим, есть два варианта инвестирования средств в течение четырех лет: в начале каждого года под 26% годовых или в конце каждого года под 38% годовых. Пусть ежегодно вносится 300 тыс. руб. Определим, сколько денег окажется на счете в конце четвертого года для каждого варианта. 
   

Решение: в данном случае производятся периодические платежи для первого варианта обязательные, для второго обычные.

При работе с функцией БС следует указать аргументыставка=26%,кпер=4,плт= – 300,тип=1 для первого варианта;ставка=38%, кпер=4,плт= – 300 для второго варианта. Аргументтип=0 можно опустить.

БС(26%; 4; –300; ; 1)=2210,53- для первого варианта,

БС(38%; 4; –300)=2073,74- для второго варианта.

Расчеты показали, что первый вариант предпочтительнее.

2. 
   Взносы на сберегательный счет составляют 200 тыс. руб. в начале каждого года. Определите, сколько будет на счете через семь лет при ставке процента 10%.
   

Решение: =БС(ставка; кпер; плт; ; 1)= (10%; 7; –200; ;1)= 2087,18 тыс. руб.

Расчеты на основе переменной процентной ставки. Функция бзраспис.

Функция БЗРАСПИС

СинтаксисБЗРАСПИС (инвестиция; {ставка1; ставка2;…; ставкаN}).

Если применяется массив процентных ставок- {ставка1; ставка2;…; ставкаN}),то ставки необходимо вводить не в виде процента, а как числа, например, {0,1; 0,15; 0,05}. Однако проще записать вместо массива ставок соответствующий интервал ячеек, содержащих значения переменнных процентных ставок⁶.

Примеры.

1. 
   По облигации номиналом 100 тыс.руб., выпущенной на 6 лет, предусмотрен следующий порядок начисления процентов: в первый год- 10%, в два последующих года- 20%, в оставшиеся 3года- 25%.Рассчитаем будущую (наращенную) стоимость облигации по сложной процентной ставке.
   

Решение: пусть в ячейки А1:А6 введены числа 10%, 20%, 20%, 25%, 25%, 25% соответственно. Тогда наращенная стоимость облигации равна:

БЗРАСПИС (100; А1:А6)=309,38.

2. 
   Исходя их плана начисления процентов, приведённого в примере 1, рассчитаем номинал облигации, если известно, что её будущая стоимость составила 1546,88 тыс.руб. 
   

---

Решение: для решения такой задачи необходимо использовать аппарат подбора параметров пакетаEXCEL, вызываемый командой меню ДАННЫЕ, АНАЛИЗ ЧТО–ЕСЛИ, ПОДБОР ПАРАМЕТРА вExcel2007(СЕРВИС, ПОДБОР ПАРАМЕТРА вExcel97–2003).

Пу сть в ячейке А1:А6 введён план начисления процентов. В ячейкуB1 запишем формулу =БЗРАСПИС (В2; А1:А6). Т.к. ячейка В2 пустая, то в В1 окажется нулевое значение. Установив курсор в ячейку В1, выбираем в меню EXCEL команду ДАННЫЕ, АНАЛИЗ ЧТО–ЕСЛИ, ПОДБОР ПАРАМЕТРА и заполняем диалоговое окно следующим образом:

В результате в ячейке В2 появится значение номинала облигации-500 тыс.руб.

Список используемой литературы
1. Кочетыков А.А. Финансовая математика. Серия «Учебники, учебные

пособия». – Ростов н/Д: «Феникс», 2004. – 480с.

2. Кутуков В.Б. Основы финансовой истраховой математики: методы расчета кредитных, инвестиционных, пенсионных и страховых схем. – М.:Дело, 1998. – 304с.

3. Овчаренко Е.К., Ильина О.П., Балыбердин Е.В. Финансово-экономические расчеты в Excel. Издание 3-е, переработанное и дополненное – М.: Информационно-издательский дом «Филин», 1999. – 328с.

4. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – 2-е изд., испр. И доп. – М.: Дело Лтд., 1995. – 320с.

---

Смотрите также файлы

• Урок Важность дружбы.doc

• Чистовское подразд.docx

• .docx

• Дисциплина Иностранный язык. Английский. Часть 2.docx

• 2. Расставь по алфавиту и запиши в алфавитном порядке данные слова.docx