Файл: Контрольная работа по дисциплине Страховое дело по теме Основные элементы процесса страхования. Страхование ответственности.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 28.04.2024
Просмотров: 19
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего образования
«РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА и ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ
при ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ
Факультет среднего профессионального образования
Отделение: Экономика и бухгалтерский учёт
Специальность 38.02.01 «Экономика и бухгалтерский учёт (по отраслям)»
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ
«Страховое дело»
по теме:
«Основные элементы процесса страхования. Страхование ответственности»
Автор работы:
студентка 2 курса группы Б-2-20-18
заочной формы обучения
Ф.И.О.
Подпись__________________
Руководитель работы:
Ф.И.О. Фаловская Тамара Серафимовна
Оценка __________________
Подпись__________________
Санкт-Петербург
Содержание
Введение 3
1. Основные элементы процесса страхования 4
2. Страхование ответственности 9
Заключение 13
Список использованной литературы 15
Введение
Актуальность данной работы состоит в том, что страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.
Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования.
Целью настоящей работы является рассмотрение основных элементов процесса страхования и страхования ответственности.
Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:
-
рассмотреть основные элементы процессов страхования; -
исследовать страхование ответственности.
Структура работы состоит из введения, 2 разделов, заключения и списка использованной литературы.
1. Основные элементы процесса страхования
Страхование как экономическая категория включает в себя следующие основные элементы:
-
рисковые обстоятельства; -
ситуации риска; -
стоимость (оценку) объекта страхования; -
страховое событие; -
страховую сумму; -
страховой взнос; -
страховой случай; -
ущерб (убыток) страхователя; -
страховую выплату.[3]
Взаимосвязь между этими элементами образует организационную структуру процесса страхования (рис. 1).
Рисунок 1 – Организационная структура процесса страхования
Страховщик перед заключением договора изучает и анализирует, наблюдает и учитывает только существенные факторы. Согласно ст.9 ФЗ «ООСД» страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Регистрация риска – это процесс наблюдения и учета факторов, определяющих состояние страхуемого объекта. [1]
Рисковые обстоятельства – это факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности (например, в отношении пожара рисковые обстоятельства – это огнестойкость стен и крыши здания, неисправность электропроводки и т.д.).
Опасность является одним из основополагающих факторов и свойств, характеризующих объективную сторону риска, во всяком случае в страховании. Опасность – это внешнее обстоятельство, способное своим воздействием изменить существующую ситуацию, причем коренным образом, в зависимости от вида, степени воздействия, масштабности и частоты возникновения. Таким образом, страховой риск с объективной стороны можно обозначить как опасность. Опасность, как известно, обладает свойством вредоносности.[15]
Объективные рисковые обстоятельства отражают объективный подход к действительности и не зависят от воли и сознания людей (проявления стихийных сил природы).
Субъективные рисковые обстоятельства - подход к познанию действительности, связанной с волей и сознанием людей (интенсивное движение транспорта, нарушение техники безопасности и др.).
Оценка стоимости риска - определение вероятности наступления события, на случай которого проводится страхование, и его последствий, выраженных в денежной форме; определяется на основе изучения статистических данных, характеризующих частоту возникновения опасностей (пожаров, несчастных случаев и т.п.), силу их действия и размер причиненного ими ущерба.
Ситуация риска. При заключении договора страхования страховщик осуществляет подбор рисковых обстоятельств.[14] Все рисковые обстоятельства, вместе взятые, определяют состояние, которое называется ситуацией риска.
Страховая стоимость (страховая оценка) объекта страхования. Определение страховой стоимости имущества представляет собой страховую оценку. Страховая сумма может устанавливаться в размере страховой оценки или ее части.[12]
Страховая стоимость объекта является основой для расчета страховой суммы.
Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования. Страховое событие отличается от страхового случая тем, что последнее означает реализованную возможность причинения ущерба объекту страхования.
Страховой случай – фактически произошедшее страховое событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. В имущественном страховании - стихийные бедствия, аварии, катастрофы, последствия чрезвычайных ситуаций. В личном страховании - дожитие до определенного возраста, травма, повлекшая постоянную утрату трудоспособности или стойкое расстройство здоровья, смерть.
Следующая стадия процесса страхового случая – воздействие опасности на объект страхования, т.е. на застрахованное имущество или иной имущественный интерес. Только на этой стадии определяется момент начала воздействия опасности на застрахованный объект, который должен наступить в период действия договора страхования, если в договоре не оговорен иной период.
Следует также отметить, что с началом второй стадии одновременно начинается процесс вредоносного воздействия опасного события на объект страхования. Данная стадия страхового случая считается завершенной, когда установлен факт возникновения у лица имущественного ущерба. Это либо полная гибель имущества,
либо частичное повреждение имущества, либо иное событие в жизни застрахованного лица.[4]
Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.
Если страховая сумма, определенная договором, превышает страховую стоимость имущества, то договор является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.
Страховая сумма характеризуется следующими признаками:
-
Денежный эквивалент, т.е. стоимость страхового риска. Кроме этого, страховая сумма обозначает одновременно и стоимость или цену страхового интереса, которую страховщик обязан выплатить страхователю или иному заинтересованному лицу в соответствии с условиями договора страхования; -
Размер страховой суммы определяется двумя способами:
-
по договоренности между участниками договора страхования; -
в соответствии с законом, т.е. в пределах сумм, установленных законодательством;
-
Страховая сумма имеет свои пределы, в рамках которых страховщик обязан произвести страховую выплату. -
Выплата страховой суммы является алеаторной (рисковой), т.е. обусловленной фактом наступления, предусмотренного договором или законом события (страхового случая).
Страховой взнос (премия) - плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.
Страховой тариф - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Ставка определяется с помощью актуарных расчетов.
Скидки со страхового взноса предоставляются страховщиком страхователю. Они являются формой поощрения страхователя.
Надбавка (нагрузка) - часть страхового тарифа, не связанную непосредственно с формированием фонда, предназначенного для выплат страхового возмещения.
Постнумерандо – это коэффициент рассрочки, допускающий погашение полной суммы годового взноса к концу страхового года.
Страховой ущерб - выражение в денежной форме материального убытка, нанесенного страхователю в результате страхового случая. Убытки -материальные потери и финансовые издержки (прямые и косвенные: восстановления нарушенного имущества, здоровья, имиджа).
Оценка убытка. Нанесенный вред оценивается на основе фактически установленного, инструментально измеренного и документально подтвержденного негативного воздействия на физическое или юридическое лицо, его имущество. Оценка выполняется экспертным путем (оценщиком) или по данным оперативного и бухгалтерского учета.
Страховая выплата – это оплаченный страховой ущерб.
2. Страхование ответственности
Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.[2]
Страхование гражданской ответственности начало свое возрождение в нашей стране с принятием «Основ гражданского законодательства Союза ССР и Республик», затем Закона «О страховании», второй части Гражданского кодекса РФ, закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и завершил процесс Федеральный закон РФ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». В советское время в нашей стране страхования гражданской ответственности практически не существовало: проводилось лишь добровольное страхование гражданской ответственности иностранных владельцев механизированных транспортных средств на время их пребывания на территории нашей страны и страхование наших граждан, выезжающих на автомашинах за границу.[7]
Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств является наиболее известным видом страхования гражданской ответственности, начавшим бурно развиваться в 1920 е годы, когда стала возрастать интенсивность автомобильного движения и увеличился риск возникновения дорожно-транспортных происшествии. В большинстве развитых стран оно проводится в настоящее время в обязательной форме. Это обусловлено стремлением органов власти предоставить потерпевшим в дорожных авариях гарантию возмещения причиненного им вреда. При этом обязательная форма проведения страховых операций, приводя практически к полному охвату страхованием имеющегося в той или иной стране парка автотранспортных средств, обусловливает одно из ведущих мест данного вида страхования в объеме собираемых страховых премий.