(См. Приложение 1. Приходный кассовый ордер №51 от 01.04.2022 г)

---

(См. Приложение 2. Приходный кассовый ордер №52 от 01.04.2022 г)

(См. Приложение 3. Приходный кассовый ордер №53 от 02.04.2022 г)

(См. Приложение 4. Приходный кассовый ордер №54 от 02.04.2022 г)

(См. Приложение 5. Приходный кассовый ордер №55 от 07.04.2022 г)

(См. Приложение 6. Приходный кассовый ордер №57 от 01.04.2022 г)

(См. Приложение 7. Приходный кассовый ордер №58 от 01.04.2022 г)

(См. Приложение 9. Расходный кассовый ордер №59 от 02.04.2022 г)

(См. Приложение 10. Расходный кассовый ордер №60 от 06.04.2022 г)

(См. Приложение 11. Расходный кассовый ордер №61 от 07.04.2022 г)

(См. Приложение 12. Расходный кассовый ордер №62 от 09.04.2022 г)

(См. Приложение 13. Расходный кассовый ордер №63 от 09.04.2022 г)

(См.Приложение 14. Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов)

Задание 3. Оформление бухгалтерских регистров.

Цель задачи. Усвоить порядок составления и сдачи отчетов кассира.

Задание: На основе приведенных операций по кассе за апрель (задание 1) оформить записи в журнале хозяйственных операций (таблица 2) и кассовой книге, проставить корреспондирующие счета по каждой операции; проверить соответствие остатка на конец отчетного периода установленному лимиту по кассе.

Исходные данные. Приходные и расходные кассовые ордера.

Таблица 2 – Хозяйственные операции за апрель

№ п\п	Дата	Документ и содержание хозяйственной операции	Сумма	Дебет	Кредит
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

---

Кассовая книга

Касса за «__» ___________ _____г. Лист _1___

№ док.	От кого получено или кому выдано	№ корр. Счета	Приход, руб.коп.		Расход, руб.коп.
1	2	3	4		5
Остаток на начало дня				0-00		х
---	----------	----	---
---	----------	----			---
Итого за день				------
Остаток на конец дня				------		Х
в т.ч. на заработную плату, выплаты соц.характера и стипендии				-------		х

Кассир __________________ _____________________________

^{Подпись Расшифровка подписи}

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве:

________________________________________ приходных

---

^{прописью}

и _______________________________________ расходных получил

^{прописью}

Бухгалтер _____________ ________________________________

^{Подпись Расшифровка подписи}
Решение:

Таблица 2 – Хозяйственные операции за апрель

№ п\п	Дата	Документ и содержание хозяйственной операции	Сумма	Дебет	Кредит
1	01.04	51.Получено кассиром Лукашовой Л.А., с расчетного счета по чеку № 372511 на хозяйственные и командировочные расходы	17500	50	51
2	01.04	52.Получено от Дубровского Д.В. остаток неиспользованного аванса по авансовому отчету № 106 от 01.04.	340	50	71
3	01.04	57.Выдан главному инженеру Геращенко В.Р. аванс на командировочные расходы	16500	71	51
4	01.04	58.Выдано Макаровой М.И. под отчет на хозяйственные расходы	1000	71	50
5	02.04	53.Получено кассиром Лукашовой Л.А. по чеку № 372512 на оказание материальной помощи работникам организации	4000	50	51
6	02.04	54.Получено от Серова В.Г. в погашение недостачи материальных ценностей, выявленной при инвентаризации	9105	50	73
7	02.04	59.Выдана материальная помощь Рябининой Р.В. по приказу № 25 от 01.04	4000	73	50
8	06.04	60.Выдано Макаровой М.И. в возмещение перерасхода по авансовому отчету № 107 от 06.04	46	71	50
9	07.04	55.Получено кассиром Лукашовой Л.А по чеку № 372513 на заработную плату за вторую половину марта	19300	50	51
10	07.04	61.Выданная сумма заработной платы за вторую половину марта по ведомости № 56 ч/з кассира Лукашову Л.А.	14790	70	50
11	09.04	62.Внесена на расчетный счет депонированная заработная плата по квитанции № 138047	4510	76	50
12	09.04	63.Внесена на расчетный счет сумма остатка в кассе по квитанции № 138048	9369	76	50

---

Кассовая книга

Касса за «__» ___________ _____г. Лист _1___

№ док.	От кого получено или кому выдано	№ корр. Счета	Приход, руб.коп.	Расход, руб.коп.
1	2	3	4	5
Остаток на начало дня			0-00	х
51	Лукашовой Л.А.	50-51	17500
52	От Дубровского Д.В.	50-71	340
53	Лукашовой Л.А.	50-51	4000
54	От Серова В.Г.	50-73	9105
55	Лукашовой	50-51	19300
57	Выдано Геращенко	71-51		16500
58	Макаровой	71-50		1000
59	Рябининой	73-50		4000
60	Макаровой	71-50		46
61	Лукашовой	70-50		14790
62	На расчетный счет	76-50		4510
63	На расетный счет	76-50		9369
Итого за день			50245	50215
Остаток на конец дня			50245	Х
в т.ч. на заработную плату, выплаты соц.характера и стипендии				х

Кассир _____Лукашова_____________ _Лукашова Л.А.____________________________

^{Подпись Расшифровка подписи}

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве:

пятьдесят тысяч двести сорок пять рублей___________приходных

---

Смотрите также файлы

• Отчет По производственной практике Содержание Введение 3 Глава Общая характеристика ооо .docx

• Классный час 12 класс Поговорим о доброте.docx

• Содержание Введение Правовой статус иностранных граждан в рф права и обязанности иностранных граждан в рф заключение Список использованной литературы Введение.docx

• Программа среднего профессионального образования 46. 02. 01 Документационное обеспечение управления и архивоведение Дисциплина Методика и практика архивоведения Практическое занятие 6.doc

• Тическая логика и теория алгоритмов.pdf