Файл: Конспект лекций екатерина андреевна овечкина ано по тэк.pdf
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 16.10.2024
Просмотров: 15
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Страница | 32 годовой отчет Банка России и основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий период.
В настоящее время, в соответствии с законодательством, Банк России получил статус мегарегулятора финансового рынка страны. Данный статус расширил перечень целей и функций Банка России.
Дополнительной к обозначенным выше целям становится такая цель, как развитие финансового рынка, обеспечение стабильности его функционирования.
Что касается функций Банка России, то, помимо регулирования, надзора за деятельностью кредитных организаций, его контрольная функция распространяется в настоящее время и на другие финансовые организации, многие из которых являются элементами кредитной системы страны: кредитную кооперацию, ломбарды, лизинговые и факторинговые компании, организации микрофинансирования, страховые компании, негосударственные пенсионные фонды и др.
Объектами регулирования и надзора Банка России, получившего статус мегарегулятора, в настоящее время стали и организации, представляющие инфраструктуру кредитной системы страны: бюро кредитных историй, оценочные и риелторские компании.
Второй уровень рыночной банковской системы представляют кредитные организации, причем наиболее распространенными из них являются коммерческие банки.
Коммерческие банки — это кредитные организации универсального и специализированного характера, которые концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют депозитные, кредитные, расчетные, посреднические операции, организуют денежно-платежный оборот в масштабе национальной экономики. Эти банки создаются как хозяйственные общества в акционерной и паевой организационно-правовой форме.
Специализированные небанковские кредитные организации проводят кредитно-расчетные операции для хозяйствующих субъектов определенных видов экономической деятельности, а также в сфере межбанковского оборота.
На развитие банковской, а следовательно, и кредитной системы оказывают влияние различные экономические, политические и социальные факторы, в том числе уровень развития экономики, финансового рынка, в частности, таких его сегментов, как валютный рынок, рынок ценных бумаг.
Банковская система приобретает особый положительный заряд в своем развитии в фазе экономического подъема, когда спрос на банковский продукт и банковские услуги существенно возрастает. И напротив, негативное влияние на банковскую систему могут оказать затяжные экономические кризисы. В условиях экономического кризиса, сопровождающегося инфляцией, дефицитом свободных денежных ресурсов, развитие банков дестабилизируется. В то же время при общем поступательном развитии экономики оно может также сдерживаться стихийными событиями, которые связаны с разрушением материальных благ и имущества.
Заметное влияние на состояние банковской системы могут оказать степень развития законодательства, налоговая и бюджетная политика, меры, принимаемые государством в области поддержки предпринимательства.
Таким образом, стабильность банковской системы определяется состоянием макроэкономического развития государства в целом и, с другой стороны, оказывает на экономику существенное обратное влияние.
Страница | 33
1 2 3 4 5
Тема 1.5 Коммерческие банки и основы их деятельности
Содержание темы:
1. Назначение и функции коммерческого банка.
2. Операции коммерческих банков.
3. Основы устойчивости коммерческих банков.
1. Назначение и функции коммерческого банка
Первые банки появились в итальянских городах (Венеция и Генуя) в XIV—
XV вв., их происхождение относится к мануфактурной стадии капитализма. В переводе с итальянского «Банко» — это скамья, лавка, стол, используемые для осуществления торговых операций.
Предшественниками банков были средневековые менялы, они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различного веса, номинала. С развитием обменных операций в руках менял концентрировались значительные суммы денежных средств, которые стали использоваться на предоставление их в ссуду в целях получения процентов. Это способствовало эволюции превращения менял в банкиров. Местом хранения денег становились храмы, монастыри, которые со временем превратились в монополистов отмеченных операций, что существенно сдерживало развитие торговых операций и денежное обращение. Вместе с тем государства были заинтересованы в развитии торговых сделок и инструментов ускорения платежей, поэтому постепенно чеканка металлических монет стала осуществляться на государственном уровне.
Развитие общественного разделения труда приводило к увеличению торговых операций, что обусловило возникновение торговых домов. Кроме обслуживания торговых сделок им приходилось выполнять и расчетные операции, в результате чего формировалась прослойка общества, осуществляющая кредитные операции
(частные кредиторы).
На Руси в качестве «хранилища денег» выступали монастыри и церкви. Они и выполняли функции торговых домов. Основными центрами развития торговых и платежных сделок были Псков и Новгород. Кроме функции хранения денег активно развивались кредитные операции, привлечение средств во вклады.
Функционирование данных операций регламентировалось государством.
Понятие «коммерческий банк» возникло на начальных этапах развития банковского дела, когда клиентами банков выступала сфера торговли (commerce) и банки обслуживали преимущественно товарообменные операции, осуществляя проведение платежей.
В процессе кругооборота денежных средств на одних его участках высвобождаются свободные средства, а на других — возникает потребность в них.
В этих условиях процесс перераспределения денежных средств между участниками хозяйственных отношений стали выполнять банки.
Современное понятие «банк», его признаки и принципы функционирования раскрываются в Законе о банках и банковской деятельности. В статье 1 этого Закона определены следующие признаки банка:
1) является кредитной организацией, основным видом деятельности которой выступает кредитование экономики;
2) является юридическим лицом, основной мотивацией деятельности
Страница | 34 которого выступает получение прибыли;
3) образуется на основе любой формы собственности (частной, государственной, смешанной, с долей государственного участия) как открытое акционерное общество, закрытое акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью;
4) функционирует на основании выдаваемой Банком России лицензии.
В двухуровневой банковской системе, наиболее распространенной в развитых странах с рыночной экономикой, коммерческие банки относятся ко второму уровню.
Первый уровень отведен центральным банкам как органу государственного регулирования и надзора за деятельностью банков.
Согласно Закону о банках и банковской деятельности банк как кредитная организация имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:
• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Таким образом, можно сделать вывод, что основным назначением банка выступает финансовое посредничество. Как финансовый посредник банк выполняет следующие функции:
• аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств;
• посредничество в кредите (кредитование);
• посредничество в платежах;
• создание платежных средств;
• посредничество в операциях с ценными бумагами.
Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств предприятий, организаций, высвобождающихся в процессе хозяйственной деятельности, а также домашних хозяйств, является одной из важнейших функций банков. Выполняя эту функцию, банк выступает как заемщик. Целью ее осуществления является формирование денежных средств для кредитования субъектов хозяйствования, а также населения, испытывающего временную потребность в них.
Реализация данной функции обеспечивает банку получение прибыли и возможность расширения и совершенствования его деятельности.
Посредничество в кредите (кредитование) экономических субъектов определяет основное назначение банка. Осуществляя эту функцию, банк выступает посредником между субъектами, располагающими временно свободными денежными средствами, и субъектами, в них нуждающимися. Банки, как финансовые посредники, в процессе кредитных операций перераспределяют денежные средства между предприятиями, отраслями, территориями страны, что позволяет обеспечить непрерывность воспроизводственных процессов в экономике и их эффективное развитие. При этом аккумулированные денежные средства банк имеет возможность предоставить заемщику в необходимых ему размерах и на требуемый срок.
Функция посредничества в платежах тесно связана с рассмотренными выше функциями. Устойчивое и динамичное хозяйство не может развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Предприятиям, организациям в процессе их деятельности постоянно приходится заниматься операциями приема денег за
Страница | 35 поставленную продукцию, их выдачи на оплату приобретаемых товаров, работ и услуг, хранением денег, их учетом. Концентрация этих операций в банках позволяет осуществлять их более профессионально и с наименьшими затратами. В настоящее время банки обеспечивают клиентам максимально удобные и надежные способы расчетов, среди которых можно выделить электронные расчеты с использованием специальных компьютерных сетей, а также интернет-расчеты.
Функция создания платежных средств появилась у банков с возникновением кредитных денег, к которым относятся чеки, векселя, банковские карты, банковские депозиты (вклады), получившие широкое распространение. Их обращение как платежного средства направлено на обеспечение соответствия количества денег, находящихся в обращении, и потребности в них. Нарушение этого соответствия может привести к негативным последствиям, в частности к росту уровня инфляции, поэтому состояние денежной массы контролируется и регулируется центральными банками.
Развитие финансового рынка и его сегмента — рынка ценных бумаг как результата активизации инвестиционных процессов обусловливает выделение еще одной важной функцией банков — посредничество в операциях с цепными бумагами. Состояние рынка ценных бумаг оказывает существенное влияние на стабильность развития экономики страны, что определяет необходимость законодательного регулирования деятельности рынка ценных бумаг, в том числе лицензирования его участников. В связи с этим предприятия, осуществляющие эмиссию ценных бумаг, обращаются к услугам профессиональных участников рынка ценных бумаг, в первую очередь к коммерческим банкам. Выступая в качестве посредника, банки осуществляют операции по размещению, депозитарному учету и управлению ценными бумагами эмитентов и оказывают существенное влияние на формирование финансовых результатов их деятельности.
Современный коммерческий банк обслуживает в качестве своих клиентов организации (юридические лица), население (физические лица, включая индивидуальных предпринимателей) и осуществляет все виды кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности банка и потребностей его клиентов. Их отношения строятся на коммерческой основе как равноправных партнеров.
Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета, определяющий основные положения их сотрудничества, права и обязанности сторон. В практике банковской деятельности используются различные виды счетов: текущие, расчетные и бюджетные.
Текущие счета открывают физические лица для осуществления операций, не связанных с предпринимательской деятельностью.
Расчетные счета предназначены для обслуживания предпринимательской деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Бюджетные счета позволяют осуществлять операции со средствами бюджетов.
Количество счетов, открываемых банками для клиентов, законодательно не ограничивается.
Для коммерческих банков как субъектов хозяйствования открываются корреспондентские счета в центральных банках на основе договора корреспондентского счета. Такие счета обслуживают собственную деятельность банков и служат для учета имущества, отражения расчетов по осуществляемым