4. Составим рабочий план счетов.

01, 02, 04, 10, 19, 20, 21, 43, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 80, 82, 83, 84, 90, 98, 99
5. Составим Главную книгу

Дт 01 Кт							-	Дт 02 Кт									Дт 04 Кт								Дт 10 Кт
нс	18700											нс		2530			нс			550					нс		2310
												5.		200											1.		575	4.	520
Об	-		Об			-		Об			-	Об		200			Об			-	Об		-		Об		575	Об	520
кс	18700											кс		2730			кс			550					кс		2365
Дт 19 Кт								Дт 20 Кт									Дт 21 Кт								Дт 43 Кт
нс	-							нс			1980						нс			440					нс		1320
2.	115		15.			50		4.			520	10.		1400											10.		1400	16.	1700
Об	115		Об			50		5.			200						Об			-	Об		-		Об		1400	Об	1700
кс	65							6.			720						кс			440					кс		1020
								7.			216
								Об			1656	Об		1400
								кс			2236
Дт 44 Кт								Дт 50 Кт									Дт 51 Кт								Дт 58 Кт
нс	-							нс			220						нс			1760					нс		220
12.	50		17.			50		20.			280	21.		260			13.			2700	3.		690
Об	50		Об			50		Об			280	Об		260							9.1.		40		Об		-	Об	-
кс	-							кс			240										9.2.		120		кс		220
																					12.		50
																					20.		280
																	Об			2700	Об		1180
																	кс			3280
Дт 60 Кт								Дт 62 Кт									Дт 66 Кт								Дт 67 Кт
			нс			1100		нс			1320										нс		440					нс	2200
3.	690		1.			575		11.			3100	13.		2700
			2.			115		Об			3100	Об		2700			Об			-	Об		-		Об		-	Об	-
Об	690		Об			690		кс			1720										кс		440					кс	2200
			кс			1100
Дт 68 Кт								Дт 69 Кт									Дт 70 Кт								Дт 80 Кт
			нс			264						нс		110							нс		198					нс	15708
9.1.		40	8.	69,68				9.2.			120	7.		216			8.		69,68		6.		720
15.	50		14	516,667				Об			120	Об		216			21.			260					Об		-	Об	-
			19.		166,667							кс		206			Об		329,68		Об		720					кс	15708
Об	90		Об			753,014															кс	588,32
			кс			927,014
Дт 82 Кт								Дт 83 Кт									Дт 84 Кт								Дт 90 Кт
			нс			440						нс		1540							нс		3080					нс	-
			23.		82,833												23.		82,833		22.	1656,666			14.	516,667		11.	3100
Об	-		Об		82,833			Об			-	Об		-			Об		82,833		об	1656,666			16.		1700
			кс		357,167							кс		1540							кс	4653,833			17.		50
																									18.	833,333
																									Об		3100	Об	3100
																												кс	0
Дт 98 Кт								Дт 99 Кт
			нс		220							нс		990
								19.		166,667		18.	833,333
Об	-		Об		-			22.		1656,666
			кс		220			об	1823,333			об	833,333
												кс		-

---

6. Составим оборотно-сальдовую ведомость

Счет	Остаток на 01.12		Оборот за декабрь		Остаток на 01.01
	Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
01	18700				18700
02		2530		200		2730
04	550				550
10	2310		575	520	2365
19			115	50	65
20	1980		1656	1400	2236
21	440				440
43	1320		1400	1700	1020
44			50	50	0
50	220		280	260	240
51	1760		2700	1180	3280
58	220				220
60		1100	690	690		1100
62	1320		3100	2700	1720
66		440				440
67		2200				2200
68		264	90	753,014		927,014
69		110	120	216		206
70		198	329,68	720		588,32
80		15708				15708
82		440		82,833		522,833
83		1540				1540
84		3080	82,833	1656,666		4653,833
90			3100	3100		0
98		220				220
99		990	1823,333	833,333		0
Итого	28820	28820	16111,846	16111,846	30836	30836

---

7. Составим баланс-нетто в отчетной форме (с трансформацией баланса), отчет о прибылях и убытках (о финансовых результатах) и отчет о движении денежных средств.

Сумма основных средств в балансе-нетто:

18700 – 2730 = 15970 тыс. руб.

На

На 31 декабря

На 31 декабря

Пояснения 1

Наименование показателя 2

20

г.3

20

г.4

20

20

г.5

АКТИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

550

Результаты исследований и разработок

Нематериальные поисковые активы

Материальные поисковые активы

Основные средства

15970

Доходные вложения в материальные ценности

Финансовые вложения

220

Отложенные налоговые активы

Прочие внеоборотные активы

Итого по разделу I

16740

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

6061

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

65

Дебиторская задолженность

1720

Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

Денежные средства и денежные эквиваленты

3520

Прочие оборотные активы

Итого по разделу II

11366

БАЛАНС

28106

---

Форма 0710001 с. 2

		На						На 31 декабря					На 31 декабря
Пояснения 1	Наименование показателя 2	20				г.3		20			г.4		20		20	г.5
	ПАССИВ
	III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ 6
	Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)												15708
	Собственные акции, выкупленные у акционеров	(					)7	(				)	(				)
	Переоценка внеоборотных активов
	Добавочный капитал (без переоценки)												1540
	Резервный капитал												522,833
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)												4653,833
	Итого по разделу III												22424,666
	IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства												2200
	Отложенные налоговые обязательства
	Оценочные обязательства
	Прочие обязательства
	Итого по разделу IV												2200
	V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
	Заемные средства												440
	Кредиторская задолженность												2821,334
	Доходы будущих периодов												220
	Оценочные обязательства
	Прочие обязательства
	Итого по разделу V												3481,334
	БАЛАНС												28106

---

Отчет о прибылях и убытках

		За		декабрь					За
Пояснения 1	Наименование показателя 2	20			20	г.3			20				г.4
	Выручка 5	2583,333
	Себестоимость продаж	(	1700					)	(						)
	Валовая прибыль (убыток)	883,333
	Коммерческие расходы	(	50					)	(						)
	Управленческие расходы	(						)	(						)
	Прибыль (убыток) от продаж	833,333
	Доходы от участия в других организациях
	Проценты к получению
	Проценты к уплате	(						)	(						)
	Прочие доходы
	Прочие расходы	(						)	(						)
	Прибыль (убыток) до налогообложения	833,333
	Налог на прибыль 7		166,667
	в т.ч. текущий налог на прибыль	(	166,667					)	(						)
	отложенный налог на прибыль
	Прочее
	Чистая прибыль (убыток)	666,666

---

Смотрите также файлы

• Тема Понятие общения, его типология. Характеристика делового общения.docx

• Земельное право.docx

• Введение Безбарьерная среда это подъемные устройства, пандусы и тротуары с качественным ровным покрытием, места для парковки специальных автотранспортных средств инвалидов,.docx

• Высшая нервная деятельность и сенсорные системы. Основы психофизиологии Загрузите результат Индивидуального практического задания.doc

• Содержание Адаптация. Гуманизм. Освоение норм морали. Нравственные детские отношения. Заключение. Список литературы. 1.docx