Методические указания: решение выполните на бланке установленной формы Кассовая книга (форма 0310004)
Задача 9.3.

Задание: Обработайте выписку банка. Проставьте номера корреспондирующих счетов против соответствующих сумм.

Операции за октябрь 20___ г.

№ опер	Дата	Документ и содержание хозяйственной операции	Сумма, руб.		Дт	Кт
			Дебет	Кредит
		Остаток на 1 октября 20__ г.		25 000
1	01.10	Списано: по чеку № 183615 по платежному поручению страховые взносы в ФССО	22 640 2000
2	02.10	Зачислено: краткосрочный кредит банка за продукцию от покупателя		30 000 25 000
3	10.10	Зачислено: по квитанции взнос наличными из кассы		10 000
4	10.10	Списано: ЗАО «Сельмаш» за материалы ОАО «Аксай» за комплектующие изделия «Автотрейдинг» за перевозку материалов	41 800 16 200 4200
5	16.10	Зачислено: краткосрочный кредит банка от покупателей за продукцию		20 000 40 000
6	16.10	Списано по платежным поручениям: в Пенсионный фонд налог на доходы физических лиц в Фонд медицинского страхования	4000 3000 2000
7	27.10	Списано по платежным поручениям: погашение краткосрочного кредита банка налог на добавленную стоимость коммунальные платежи	30 000 108 002 500
		Остаток на 1 ноября 20__ г.		1

---

---

Задача 9.4.

Задание: На основании банковских выписок с расчетного счета за февраль записать операции ЗАО «Металлист» в журнале учета хозяйственных операций и составить журнал-ордер № 2 и ведомость № 2.

Выписка из документов по операциям за февраль 20__г.

Дата	Содержание операций (документов)	Сумма по выписке, руб
		Дт	Кт
	1. Выписка из расчетного счета за 1—5 февраля, остаток на 1 февраля		181 900
01.02	По счету № 145 за реализованную продукцию		76 000
02.02	По чеку № 106741 для выдачи зарплаты	5900
02.02	По платежному поручению № 189 ОАО «Маяк» за отгруженные материалы	1752
03.02	Взнос наличными от дебитора в погашение задолженности по разным счетам за услуги		860
05.02	По квитанции № 73521 взнос наличными из кассы		4400
05.02	По платежному поручению № 58 погашение задолженности банку по краткосрочному кредиту	3200
05.02	По платежному поручению № 59 отделению связи № 12 в погашение задолженности	580
	Итого по выписке:	?	?
	2. Выписка из расчетного счета за 6—11 февраля
08.02	По платежному поручению № 160 от дебитора в погашение задолженности		270
09.02	По счету № 146 от покупателя за отгруженную продукцию — 5180 руб., сумма НДС — ?		?
09.02	По платежному поручению № 332 оптовой базе № 2 за отгруженные материалы	6290
09.02	Зачислен краткосрочный кредит банка		40 000
10.02	По платежному поручению № 60 аванс на оплату междугородних телефонных переговоров	1200
12.02	Итого по выписке:	9	9
	3. Выписка из расчетного счета за 12—28 февраля
12.02	По счету № 147 от АО «Электроприбор» за отгруженную продукцию	40 850
12.02	По платежному поручению № 413 металлобазе за отгруженные материалы	11 240
25.02	-Зачислен краткосрочный кредит банка		27 000
26.02	По платежному поручению № 61 в погашение кредиторской задолженности за интернет-услуги	5600
	Итого по выписке	?	?
	Остаток на 1марта		?

---

Методические указания: решение выполните в таблицах следующих форм:

Журнал регистрации хозяйственных операций ЗОА «Металлист» за февраль 20__г.

№ опер	Дата	Документ и содержание хозяйственной операции	Сумма, руб		Дт	Кт
			Дебет	Кред.
1
…
		Итого:

Журнал-ордер № 2 за 20__ г.

по кредиту счета № 51 «Расчетные счета» — в дебет счетов

№	Дата	50	60	69				№	№	№	№	Итого
1
2
3
4
…
	Итого:

---

Ведомость № 2 за 20__ г.

по дебету счета № 51 «Расчетные счета» с кредита счетов

Сальдо на начало месяца ______________________

№

Дата

№

50

70

№

№

№

№

Итого

1

2

3

4

….

11

Итого:

____-

---

Смотрите также файлы

• Дисциплина Иностранный язык в сфере юриспруденции. Английский Письменная работа Рамазанов Вадим Рамилович 40. 03. 01 Уголовное право.docx

• 3D принтер и робототехника.pdf

• Пояснительная записка к курсовому проекту по междисциплинарному курсу мдк 04. 01.docx

• Фирменный бланк организации характеристика.docx

• 1. Дислалия определение, история, статистика.docx