Общий спад количества торгов на российском рынке в период 2014-2015 гг. обоснован: санкции со стороны иностранных государств, снижение мировых цен на нефть и нестабильный курс рубля, инфляция, конфликт на Украине - всё это вызывало сомнение инвесторов при совершении сделки.

Таблица 3 - Сравнительные показатели долговых и долевых ценных бумаг за 2015-2021 гг., млрд руб.

	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021
Объем выпущенных долговых ценных бумаг	8 516,5	9 779,9 (+15%)	12 237,1 (+25%)	13 600,3 (+11%)	15 616,4 (+15%)	19 144,4 (+23%)	21 218,3 (+11%)
Объем рыночной капитализации акций	24 657,0	25 255,6 (+2%)	22 838,2 (-10%)	28 733,2 (+26%)	37 748,0 (+31%)	35 895,8 (-5%)	39 715,9 (+11%)
Капитализаци я акций к ВВП, %	33,7	31,9	27,4	33,4	39,5	34,6	35,6

Инвесторы опасливо относятся к риску неспособности эмитента отвечать по своим обязательствам (например, по причине потери финансовой устойчивости на фоне нестабильной экономической и политической ситуации), поэтому стараются минимизировать вложение свободных денежных средств в долговые финансовые инструменты при кризисах.

---

Рисунок 2 – Организационная структура ПАО Сбербанк
В соответствии с Уставом общее руководство деятельностью банка осуществляет Наблюдательный совет. К компетенции Наблюдательного совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности банка, назначение членов Правления и досрочное прекращение их полномочий, вопросы созыва и подготовки Общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов по акциям, периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления о деятельности банка и другие вопросы.

Комитеты Наблюдательного совета являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним. Формирование Комитетов осуществляется ежегодно из числа членов Наблюдательного совета. В состав каждого Комитета включаются независимые директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления банка. Решения Комитетов носят рекомендательный характер.

С помощью горизонтального анализа изучим изменение итоговых показателей баланса ПАО Сбербанк во времени. Проследим изменения, произошедшие за предыдущий и предшествующий годы.

В таблице на основе бухгалтерской отчетности, представленной в приложении, проведен горизонтальный анализ активов ПАО Сбербанк.
Таблица 9 – Горизонтальный анализ активов ПАО Сбербанк

Актив	Значения показателей		Горизонтальный анализ
	01.01.2021	01.01.2020	Абсолютное изменение	Относительное изменение, %
1	2	3	4	5
Активы, всего	21 721 078 483	22 706 916 093	-985 837 610		-4,54
Денежные средства	614 848 983	732 789 740	-117 940 757		-19,18
Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ	967 161 874	586 685 384	380 476 490		39,34
Обязательные резервы	154 713 883	118 363 174	36 350 709		23,49
Средства в кредитных организациях	347 942 780	355 984 910	-8 042 130		-2,31
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	141 343 233	405 977 877	-264 634 644		-187,23
Чистая ссудная задолженность	16 221 622 141	16 869 803 465	-648 181 324		-3, 99
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии	2 269 613 004	2 316 356 734	-46 743 730		-2, 06
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	691 905 668	536 732 037	155 173 631		22, 43
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	455 961 164	436 472 311	19 488 853		4,27
Требования по текущему налогу на прибыль	8 124 301	19 774 223	-11 649 922		-143, 39
Отложенный налоговый актив	0	0	0		0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	469 120 697	467 474 010	1 646 687		0,35
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи	8 076 804	9 880 712	-1 803 908		22,33
Прочие активы	217 263 502	505 716 727	-288 453 225		-132,77

Рассмотрев горизонтальный анализ активов ПАО Сбербанк, видно, что объем активов на 01.01.2021 г. снизился по сравнению с предыдущим периодом на 985 837 610 млн. руб. или на 4,54 %. Это связано со снижением объема денежных средств на 19,18 %, средств кредитных организаций на 2,31%, финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток на 187,23 %, чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи на 2,06 %.

При этом на 01.01.2021 г. по сравнению с 01.01.2020 г. увеличились средства кредитных организаций в Центральном банке на 39,34 %, обязательные резервы на 23,49 %, инвестиции в дочерние и зависимые организации на 22,43 %, а также долгосрочные активы, предназначенные для продажи увеличились на 22,33 %.

В таблице 10 проведен горизонтальный анализ собственного капитала и обязательств ПАО Сбербанк.
Таблица 10 – Горизонтальный анализ собственного капитала и обязательств ПАО Сбербанк

Пассив	Значения показателей		Горизонтальный анализ
	01.01.2021	01.01.2020	Абсолютное изменение		Относительное изменение, %
1	2	3	4		5
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ	581 160 307	768 989 234	-187 828 927		-0,32
Средства кредитных организаций	364 499 528	618 363 818	-253 864 290		-0,69
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	16 881988 991	17 722 423 458	-840 434 467		-4,98
Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей	10 937747 277	10 221 284 952	716 462 325		6,55
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	107 586 935	228 167 483	-120 580 548		-112,08
Выпущенные долговые обязательства	610 931 898	647 694 355	-36 762 457		-6, 02
Обязательство по текущему налогу на прибыль	5 771 617	5 404 321	367 296		6,36
Отложенное налоговое обязательство	17 878 331	93 348 434	-75 470 103		-422,13
Прочие обязательства	280 194 323	256 566 985	23 627 338		8,43
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	42 145 668	37 805 399	4 340 269		10,29
Всего обязательств	18 892157598	20 378 763 487	-1 486 605 889		7,87
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)	67 760 844	67 760 844		0		0
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров	0	0		0		0
Эмиссионный доход	228 054 226	228 054 226		0		0
Резервный фонд	3 527 429	3 527 429		0		0
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг	39 900 064	-46 427 290		86 327 354		216,36
Переоценка основных средств, уменьшенных на отложенное налоговое обязательство	45 400 901	66 357 126		-20 956 225		-46,16
Переоценка обязательств по выплате долгосрочных вознаграждений	0	0		0		0
Переоценка инструментов хеджирования	0	0		0		0
Денежные средства безвозмездного финансирования	0	0		0		0
Нераспределенная прибыль прошлых лет	1 945 987 988	1 790 492 964		155 495 024		7,99
Неиспользованная прибыль за отчетный период	498 289 433	218 387 307		279 902 126		56,17
Всего источников собственных средств	2 828 920 885	2 328 152 606		500 768 279		17,7

Из данной таблицы видно, что обязательства ПАО Сбербанк на 01.01.2021 г. по сравнению с предыдущим периодов уменьшились на 1486605889 млн. руб. или на 7,87 %.

Это связано со снижением кредитов, депозитов и прочих средств Центрального банка РФ на 0,32 %, средств кредитных организаций на 0,69 %, средств клиентов, не являющихся кредитными организациями на 4,98 %, финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток на 112,08 %, выпущенных долговых обязательств на 6,02 %, отложенных налоговых обязательств на 422,13 %.

Рассмотрев горизонтальный анализ собственного капитала ПАО Сбербанк, можно сделать вывод, что на 01.01.2021 г. по сравнению с предыдущим периодом источники собственных средств увеличились на 500 768 279 млн. руб. или на 17,7 %. Это связано с увеличением дохода от переоценки ценных бумаг по справедливой стоимости на 216,36 %, также произошло увеличение нераспределенной прибыли прошлых лет на 7,99 % и неиспользованной прибыли за отчетный период на 56,17 %.

С помощью вертикального анализа рассмотрим структуру конечных данных бухгалтерского баланса в виде относительных величин, а также проанализируем изменение статей баланса по сравнению с предыдущими годами.

В таблице 11 на основе бухгалтерской отчетности, представленной в приложении, проведен вертикальный анализ активов ПАО Сбербанк
Таблица 11 – Вертикальный анализ активов ПАО Сбербанк

Актив	Значения показателей		Вертикальный анализ
	01.01.2021	01.01.2020	01.01.2021	01.01.2020
Активы, всего	21 721 078 483	22 706 916 093	100 %	100 %
Денежные средства	614 848 983	732 789 740	2,83 %	3,22 %
Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ	967 161 874	586 685 384	4,45 %	2,58 %
Обязательные резервы	154 713 883	118 363 174	0,71 %	0,52 %
Средства в кредитных организациях	347 942 780	355 984 910	1,6 %	1,57 %
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	141 343 233	405 977 877	0,65 %	1,79 %
Чистая ссудная задолженность	16 221 622 141	16 869 803 465	74,68 %	74,29 %
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	2 269 613 004	2 316 356 734	10,45 %	10,2 %
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	691 905 668	536 732 037	3,19 %	2,36 %
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	455 961 164	436 472 311	2,09 %	1,92 %
Требования по текущему налогу на прибыль	8 124 301	19 774 223	0,04 %	0,09 %
Отложенный налоговый актив	0	0	0	0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	469 120 697	467 474 010	2,16 %	2,06 %
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи	8 076 804	9 880 712	0,03 %	0,04%
Прочие активы	217 263 502	505 716 727	1 %	2,23 %

Рассмотрев вертикальный анализ активов ПАО Сбербанк, можно сделать вывод, что на 01.01.2021 г. большую долю в общем объеме активов занимает чистая судная задолженность 74,68 %. То же можно сказать и про 2020 г. чистая судная задолженность составляет 74,29 %.

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи на 01.01.2021 г. в общем объеме активов составляют 10,45 %, средства кредитных организаций в Центральном банке РФ – 4,45 %. Наименьшую долю в общем объеме активов имеют долгосрочные активы, предназначенные для продажи – 0,03 %.

В таблице 12 на основе бухгалтерской отчетности, представленной в приложении, проведен вертикальный анализ собственного капитала и обязательств ПАО Сбербанк.
Таблица 12 – Вертикальный анализ собственного капитала и обязательств ПАО Сбербанк

Пассив	Значения показателей		Вертикальный анализ
	01.01.2021	01.01.2020	01.01.2021	01.01.2020
1	2	3	4	5
Пассивы
Всего обязательств	18 892 157 598	20 378 763 487	100 %	100 %
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ	581 160 307	768 989 234	3,08 %	3,77 %
Средства кредитных организаций	364 499 528	618 363 818	1,93 %	3,03 %
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	16 881 988 991	17 722 423 458	89,36 %	86,97 %
Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей	10 937 747 277	10 221 284 952	57,89 %	50,16 %
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости	107 586 935	228 167 483	0,57 %	1,12 %
Выпущенные долговые обязательства	610 931 898	647 694 355	3,23 %	3,18 %
Обязательство по текущему налогу на прибыль	5 771 617	5 404 321	0,03 %	0,02%
Отложенное налоговое обязательство	17 878 331	93 348 434	0,09 %	0,46 %
Прочие обязательства	280 194 323	256 566 985	1,48 %	1,26 %
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	42 145 668	37 805 399	0,22 %	0,19 %
Источники собственных средств
Всего источников собственных средств	2 828 920 885	2 328 152 606	100 %	100%
Средства акционеров (участников)	67 760 844	67 760 844	2,39 %	2,39 %
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров	0	0	0	0
Эмиссионный доход	228 054 226	228 054 226	8,06 %	8,06 %
Резервный фонд	3 527 429	3 527 429	0,12 %	0,12 %
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	39 900 064	-46 427 290	1,41 %	-1,99 %
Переоценка основных средств, уменьшенных на отложенное налоговое обязательство	45 400 901	66 357 126	1,6 %	2,85 %
Переоценка обязательств по выплате долгосрочных вознаграждений	0	0	0	0
Переоценка инструментов хеджирования	0	0	0	0
Денежные средства безвозмездного финансирования	0	0	0	0
Нераспределенная прибыль прошлых лет	1 945 987 988	1 790 492 964	68,79 %	76,9 %
Неиспользованная прибыль за отчетный период	498 289 433	218 387 307	17,61 %	9,38 %

Из таблицы видно, что на 01.01.2021 г. в общем объеме обязательств наибольшую долю занимают средства клиентов, не являющихся кредитными организациями – 89,36 %. Затем 57,89 % принадлежит вкладам физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей. Наименьшую долю в обязательствах банка занимают обязательства по текущему налогу на прибыль – 0,03 %. В 2020 году наибольшую долю также составляли средства клиентов, не являющихся кредитными организациями – 86,97 %, затем 50,16 % принадлежит вкладам физических лиц, а также индивидуальных предпринимателей.

Рассмотрев вертикальный анализ источников собственных средств, можно сделать вывод, что на 01.01.2021 г. наибольшую долю в общем объеме составляет нераспределенная прибыль прошлых лет – 68,79 %. Неиспользованная прибыль за отчетный период составляет 17,61 %. Наименьшую долю в общем объеме собственного капитала составляют средства резервного фонда – 0,12 %.

К активным операциям относятся:

• 
  операции по размещению средств в ценные бумаги;
  
• 
  межбанковское кредитование;
  
• 
  кредиты юридическим и физическим лицам.
  

При кредитовании юридических лиц Сбербанк России придерживается следующих направлений:

1 Поддержка следующих отраслей и секторов экономики:

• 
  отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т.д.);
  
• 
  отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т.д.);
  
• 
  оборонно-промышленный комплекс;
  
• 
  малый бизнес;
  
• 
  сельское хозяйство.
  

2 Поддержка существующих клиентов Сбербанка России и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка России.

3 Кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

В отношении физических лиц Сбербанк России следует следующим приоритетам:

• 
  повышает доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения – равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;
  
• 
  помогает клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов;
  
• 
  сохраняет всю линейку розничных кредитных продуктов и продолжает оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;
  
• 
  обеспечивает повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам банка;
  
• 
  усиливает работу по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.
  

ПАО Сбербанк предоставляет следующие виды кредитов:

1) потребительский кредит;

2) ипотечный кредит;

3) кредитные карты.

Потребительский кредит – кредит, предоставляемый непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления. Такой кредит берут не только для покупки товаров длительного пользования (квартиры, мебель, автомобили и т.п.), но и для прочих покупок (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания). Он выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели, в том числе через кредитные карты. При этом взимается довольно высокий процент.

В таблице 13 приведена характеристика потребительских кредитов ПАО Сбербанк
Таблица 13 – Характеристика потребительских кредитов ПАО Сбербанк

Вид потребительского кредита	Описание	Сумма кредита	Процентная ставка	Срок кредита
Потребительский кредит без обеспечения	Кредит выделяется на любые цели без залога и поручительства	До 3 000 000 руб.	От 13,9 % в год	До 5 лет
Потребительский кредит под поручительство физических лиц	Выдается под поручительство двух лиц, подпадающих под критерии для заемщика	До 5 000 000 руб.	От 12,9 % в год	До 5 лет
Нецелевой кредит под залог недвижимости	Основное условие - залог собственной недвижимости.	До 10 000 000 руб., не должна превышать 70 % оценочной стоимости объекта недвижимости	От 12 % в год	До 20 лет
Потребительский кредит военнослужащим - участникам НИС (накопительно-ипотечной системы)	На любые цели, в том числе в качестве доплаты за покупаемую квартиру	Максимальная сумма кредита: 500 000 руб. (без обеспечения), 1 000 000 руб. (с оформлением поручительства физ. лица).	13,5% (с обеспечением), 14,5% (без обеспечения).	До 5 лет
Кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство	Специальная кредитная программа для владельцев личных подсобных хозяйств.	Не более 1 500 000 руб. на одно хозяйство	17 % в год	До 5 лет
Потребительский кредит на рефинансирование	Оформление кредита на рефинансирование задолженности.	До 3 000 000 руб.	13,9 % и 14,9 % в год	До 5 лет

В приложении представлен перечень требований к заемщикам и требуемых документов по каждому виду потребительского кредита. Ипотечный кредит – предоставление долгосрочной ссуды по залог недвижимого имущества (земли, жилища и прочее). В таблице 14 предоставлена характеристика ипотечных кредитов ПАО Сбербанк.
Таблица 14 – Характеристика ипотечных кредитов ПАО Сбербанк

Вид ипотечного кредита	Описание	Сумма кредита	Процентная ставка	Срок кредита
Приобретение готового жилья	Кредит на приобретение квартиры или иного жилого помещения на вторичном рынке недвижимости.	От 300 000 руб.	От 8,9 % в год	До 30 лет
Акция на новостройки	Кредит на приобретение строящегося жилья или жилья в готовой новостройке у компании-продавца.	От 300 000 руб.	От 7,5 % в год	До 30 лет
Ипотека плюс материнский капитал	При приобретении жилья в кредит, в качестве первоначального взноса могут использоваться средства материнского капитала.	От 300 000 руб.	От 8,9 % в год	До 30 лет
Строительство жилого дома	Кредит на индивидуальное строительство жилого дома.	От 300 000 руб.	От 10 % в год	До 30 лет
Загородная недвижимость	Кредит на приобретение, строительство дачи (садового дома) и других строений потребительского назначения.	От 300 000 руб.	От 9,5 % в год	До 30 лет
Военная ипотека	Кредит на приобретение квартиры, жилого дома или иного жилого помещения на вторичном рынке недвижимости, а также на приобретение на первичном рынке недвижимости.	До 2 200 000 руб.	10, 9 % в год	До 20 лет

В приложении представлены требования к заемщикам и требуемые документы по каждому виду ипотечного кредита.

Технология выдачи кредитов в ПАО Сбербанк представлена в таблице 15.
Таблица 15 – Технология выдачи кредитов

Наименование	Характеристика
Срок рассмотрения кредитной заявки	В течение 2 рабочих дней со дня предоставления в Банк полного пакета документов.
Порядок предоставления кредита	Кредит предоставляется единовременно, не позднее 30 календарных дней с даты принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита. Датой фактического предоставления Кредита является дата зачисления кредита на счет банковской карты, открытый в ПАО Сбербанк.
Порядок погашения кредита	Аннуитетными (равными) платежами.
Частичное или полное досрочное погашение кредита	Осуществляется по заявлению в отделении Банка. Заявление должно содержать дату досрочного погашения, сумму и счет, с которого будет осуществляться перечисление денежных средств. Исполнение заявления о досрочном погашении производится в дату досрочного погашения, указанную в заявлении, которая может приходиться как на рабочий, так и на выходной или праздничный день. Минимальный размер суммы досрочного погашения неограничен. Плата за досрочное погашение не взимается.
Неустойка за несвоевременное погашение кредита	Неустойка за несвоевременное погашение потребительского кредита составляет 20% годовых с суммы просроченного платежа за период просрочки с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной Договором, по дату погашения Просроченной задолженности по Договору (включительно). Неустойка за несвоевременное погашение ипотечного кредита соответствует размеру ключевой ставки Банка России

Кредитная карта – банковская платёжная карта, предназначенная для совершения операций, расчёты по которым осуществляются исключительно за счёт денежных средств, предоставленных банком клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

В таблице 16 представлена характеристика кредитных карт ПАО Сбербанк и требования, применяемые к заемщикам.
Таблица 16 – Характеристика кредитных карт ПАО Сбербанк и требований, применяемым к заемщиках

Вид кредитной карты	Описание	Стоимость обслуживания	Требования к клиенту
Классическая карта MasterCard	Кредитная карта для ежедневного пользования	От 0 до 750 руб. в год	Гражданство РФ, возраст от 21 года до 65 лет, постоянная регистрация на территории РФ.
Золотая карта MasterCard	Кредитная карта для ежедневного пользования, включающая набор дополнительных услуг, специальные предложения и скидки	От 0 до 3000 руб. в год	Гражданство РФ, возраст от 21 года до 65 лет, постоянная или временная регистрации на территории РФ.
Премиальная карта MasterCard World Black Edition	Кредитная карта позволят возвращать до 10 % от стоимости покупок бонусами СПАСИБО	4900 руб. в год	Гражданство РФ, возраст от 21 года до 65 лет, постоянная или временная регистрации в на территории РФ, общий трудовой стаж не менее 1 года за последние 5 лет и срок работы на текущем месте не менее 6 месяцев
Классическая карта Visa «Аэрофлот»	Кредитная карта позволяет копить мили «Аэрофлот Бонус» и обменивать их на премиальные билеты авиакомпании «Аэрофлот» или компаний альянса Sky Team	900 руб. в год	Гражданство РФ, возраст от 21 года до 65 лет, постоянная или временная регистрации на территории РФ, общий трудовой стаж не менее 1 года за последние 5 лет и срок работы на текущем месте не менее 6 месяцев.
Золотая карта Visa «Аэрофлот»	Кредитная карта позволяет копить мили «Аэрофлот Бонус» и пользоваться специальными предложениями	3500 руб. в год	Гражданство РФ, возраст от 21 года до 65 лет включительно, постоянная или временная регистрации на территории РФ.
Премиальная карта Visa Signature «Аэрофлот»	Кредитная карта позволяющая накапливать больше миль «Аэрофлот Бонус»	12 000 руб. в год	Гражданство РФ, возраст от 21 года до 65 лет включительно, постоянная или временная регистрации на территории РФ
Классическая карта Visa «Подари жизнь»	50% стоимости первого года обслуживания и 0,3 % с каждой покупки идут в благотворительный фонд	От 0 до 900 руб. в год	гражданство РФ, возраст от 21 года до 65 лет, постоянная или временная регистрации на территории РФ, общий трудовой стаж не менее 1 года за последние 5 лет и срок работы на текущем месте работы не менее 6 месяцев.

Кредитную карту можно оформить в любом отделении ПАО Сбербанк. Необходимые документы для оформления: паспорт РФ и заявление-анкета на получение кредитной карты. Срок кредита – 3 года.

Таким образом, ПАО Сбербанк предоставляет широкий спектр услуг в сфере кредитования, учитывая потребности различных клиентских групп.

---

Дата: _________

_________ ___________________ (подпись) (ФИО обучающегося)

---

СПРАВКА¹
Дана __________________________________________________________ в том, что

(Ф.И.О. обучающегося полностью)

он(а) действительно проходил(а) производственную практику (Практика по получению профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности), 4 семестр, 2 недели в ____________________________________________________________________________

(наименование Профильной организации)


с «__» _______________ 202__ г. по «__» _______________ 202__ г.

Обучающийся(аяся) _____________________________________ успешно прошел(а)

(фамилия, инициалы обучающегося)

инструктаж по соблюдению правил противопожарной безопасности, правил охраны труда, техники безопасности, санитарно-эпидемиологических правил и гигиенических нормативов, после чего был(а) допущен(а) к выполнению определенных индивидуальным заданием видов работ, связанных с будущей профессиональной деятельностью.

К должностным обязанностям и поставленным задачам в соответствии с индивидуальным заданием практикант относился добросовестно, проявляя интерес к работе. Порученные задания выполнил в полном объеме в установленные программой практики сроки.

Ответственное лицо от Профильной организации М.П. (при наличии)

_________________ ________________ (Ф.И.О.)(подпись)

«___» _____________ 20__ г.


Аттестационный лист

_____________________________________________________________________________,

(Ф.И.О. обучающегося)

обучающий(ая)ся 2 курса заочной формы обучения

(указать курс) (очной, очно-заочной, заочной)

группы ______________ по направлению подготовки/ специальности 38.03.01 Экономика,

(шифр группы) (код, наименование направления подготовки/ специальности)

профиль/ специализация Банковское дело,

успешно прошел(ла) производственную практику (Практика по получению профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности)

---

(наименование вида и типа практики)

с «____» _________ 20_ года по «____» _________ 20_ года в Профильной организации:
_____________________________________________________________________________,

(наименование Профильной организации)

_____________________________________________________________________________

(юридический адрес)

1. 
   Заключение-анализ результатов освоения программы практики:
   

Индивидуальное задание обучающимся (нужное отметить ):

• 
  выполнено;
  
• 
  выполнено не в полном объеме;
  
• 
  не выполнено;
  

Владение материалом (нужное отметить ):

Обучающийся:

• 
  умело анализирует полученный во время практики материал;
  
• 
  анализирует полученный во время практики материал;
  
• 
  недостаточно четко и правильно анализирует полученный во время практики материал;
  
• 
  неправильно анализирует полученный во время практики материал;
  

Задачи, поставленные на период прохождения практики, обучающимся (нужное отметить ):

• 
  решены в полном объеме;
  
• 
  решены в полном объеме, но не полностью раскрыты;
  
• 
  решены частично, нет четкого обоснования и детализации;
  
• 
  не решены;
  

Спектр выполняемых обучающимся функций в период прохождения практики профилю соответствующей образовательной программы (нужное отметить ):

• 
  соответствует;
  
• 
  в основном соответствует;
  
• 
  частично соответствует;
  
• 
  не соответствует;
  

Ответы на практические кейсы-задачи, необходимые для оценки знаний, умений, навыков и (или) опыта деятельности, обучающийся (нужное отметить ):

• 
  дает аргументированные ответы на вопросы;
  
• 
  дает ответы на вопросы по существу;
  
• 
  дает ответы на вопросы не по существу;
  
• 
  не может ответить на вопросы;
  

---

Смотрите также файлы

• Протокол 2022г Блум таксономиясына сйкес "білім" жне "олдану" дегейлері.docx

• Урока 20 Проектная работа Раздел Мультимедиа Ф. И. О.docx

• Интерактивная деятельность (Практическое задание кейс).docx

• Закончить обзор Тест начат Понедельник, 23 января 2023, 10 21 Состояние Завершены.pdf

• Создание альбома с фотографиями удмуртской традиционной одежды.docx