Файл: Лизинговые операции банков.docx

Скачать файл
Заказать решение

ВУЗ: Не указан

Категория: Курсовая работа

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 27.03.2024

Просмотров: 45

Скачиваний: 0

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.


Объем государственной лизинговой поддержки субъектов МСБ нарастающим итогом за 2017-2019 гг. по указанным программам составит 3629,0 млн.руб. (таблица 9). [47]

Таблица 9 – Основные регионы лизинговой поддержки субъектов МСБ за 2017-2019 гг.[47]



Компания
Сумма финансирования, млн руб. с НДС

Реализованные проекты
Проекты на рассмотрении
План на 209год

2017-2018
2019

АО «РЛК Республика Татарстан
1 426,0
61,4
382,8
1 430,9

АО «РЛК Республика Башкортостан»
1 409,4
140,5
262,0
1 818,5

АО «РЛК Ярославской области»
345,1
84,2
217,7
1 604,8

АО «РЛК Республики Саха (Якутия)»
100,6
61,8
85,9
745,8

Итого
3 281,04
348,0
948,5
5 600,0

Итого (2017-2019)
3629,2




Однако, по Оренбургской области объем лизинговой поддержки составил 75,4 млн.руб. и только по одному проекту.

Начиная с 2018 года, льготы по сделке по лизингу при государственной поддержке могут применяться и в отношениях с физическими лицами, при заключении с ними договора лизинга. Также как и владельцы бизнеса, физические лица могут выкупать оформленный в лизинг автомобиль в конце срока.

Эта программа может заинтересовать граждан, которые не смогли взять обычный кредит на покупку автомобиля в банке из-за несоответствия определенным требованиям. Но для физических лиц сегодня предусмотрено льготное кредитование по государственным программам «Первый автомобиль», «Семейный автомобиль» и другие, а поэтому банки практически не заключают договоры лизинга на покупку автомобилей с физическими лицами. [33]

Купить либо взять в аренду по лизинговому соглашению можно лишь такую марку авто, которая входит в ряд утвержденного перечня. 

Преимущество лизинговой сделки на транспорт по льготному предложению состоит в экономии 10 % от цены, которые компенсируются из государственного бюджета. Тогда как при автокредитовании либо обыкновенном лизинге без аванса вся сумма по соглашению распределяется на срок договора (в месяцах) [33].


По мнению заместителя генерального директора АО «ВЭБ-лизинг» Алексея Черникова в 2019 и 2020 годах программа будет еще более востребованной, так как по данным аналитического агентства «Автостат», более 65% грузового автопарка России имеет возраст свыше 15 лет и требует модернизации. Льготный лизинг становится оптимальным решением не только для малых и средних предприятий, также он интересен и крупным компаниям — участникам рынка, обновляющим корпоративные автопарки [31].

Интерес к лизингу, как альтернативы ипотечному кредитованию, сегодня усиливается и в связи с переходом строительной отрасли с 01.01.2019 года с долевого строительства на проектное финансирование, подорожанием ипотеки.

Исходя из прогноза Министерства экономического развития РФ к 2020 году предполагаемый удельный вес лизингового сектора в экономике России увеличится от 4,6% (при пессимистическом сценарии) до 16,6% (при оптимистическом сценарии), а годовые темпы роста объема рынка лизинга предполагаются на уровне от 20 - 30% (таблица 10). [43]

Таблица 10 – Прогнозы развития рынка лизинга до 2020 года [43]

Период
Пессимистичный сценарий
Умеренный сценарий
Оптимистичный сценарий

темпы прироста в год, %
объем рынка, млрд руб.
темпы прироста в год, %
объем рынка, млрд руб.
темпы прироста в год, %
объем рынка, млрд руб.

2019
20
5937
25
11117
30
19677

2020
20
7125
25
13896
30
25581

Доля лизинга в ВВП к 2020 г.,%
4.6%
-
9,0%
-
16,6%
-


Как видим, прогнозируется, что лизинговые операции будут развиваться при любых сценариях развития экономики и их удельный вес в ВВП страны по прогнозам будет увеличиваться. Однако, в результате реформирования рынок лизинга должен развиваться не только количественно, но и качественно.


Таким образом, на текущем этапе реформирования рынка лизинга предполагается введение разрешительной системы регулирования, основной целью которой является контроль доступа на рынок, мониторинг лизингового рынка со стороны регулятора и обеспечение общих стандартов лизинговой отрасли благодаря введению саморегулирования для компаний, напрямую или косвенно связанных с государством.

В долгосрочной перспективе проведение реформирования рынка лизинга позволит снизить стоимость лизинга для нефинансового сектора, обеспечит приемлемое кредитное качество лизингового портфеля, защиту и представление интересов зарегистрированных лизинговых компаний. Кроме того, будут разработаны обязательные для субъектов лизинговой деятельности базовые стандарты, Реформирование рынка лизинга позволит осуществлять контроль за соблюдением членами саморегулируемых организаций (СРО) законодательства Российской Федерации и стандартов СРО.

Выполнение указанных выше направлений реформирования рынка лизинга сегодня особенно актуально, так как Правительством Российской Федерации ставятся задачи по изысканию «механизмов и ресурсного обеспечения»[8]основных направлений развития экономики, в свете исполнения майского указа (2018 года) Президента Российской Федерации «О развитии России до 2024 года». Где перед Правительством Российской Федерации поставлена задача: «Вхождение России в число пяти крупнейших экономик мира, обеспечение темпов экономического роста выше мировых при сохранении макроэкономической стабильности; создание в базовых отраслях экономики высоко-производительного экспортно-ориентированного сектора, развивающегося на основе современных технологий».[5]
Заключение
Лизинг - это долгосрочная аренда машин и оборудования или договор аренды машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора.

С экономической точки зрения лизинг имеет сходство с кредитом, предоставленным па покупку оборудования, различных видов транспорта, арендой имущества, одновременно с этим лизинг имеет и определенные преимущества. Лизинг это одна из основных форм оздоровления предприятий во время кризиса, позволяет быть конкурентоспособным и инновационным предприятием.

Основными законодательными актами, регулирующими правоотношения по лизингу в России, является ГКРФ и ФЗ
N 164-ФЗ «Закон о  финансовой аренде (лизинге)», в которые сегодня вносятся существенные изменения, связанные с реформированием рынка лизинга, которое, в первую очередь, направлено на введение рамочного государственного регулирования на рынке лизинга, установление требований к минимальному капиталу лизинговых компаний, а также, введение требований по контролю рисков лизинговых компаний и, в конечном итоге, введение регулятивного надзора, защита имущественных прав лизингодателей, повышения доверия к ним.

Российский рынок лизинга относительно молодой, но уже достиг определенных успехов. Среди европейских рынков по доле лизинга в ВВП российский рынок сопоставим с Испанией, Италией и Турцией, но уступает крупнейшим лизинговым рынкам Европы (Англии, Франции, Германии), доля которых в объеме ВВП своей страны составляет не менее 1,8%.

В целом по рынку лизинга объем нового бизнеса после двухлетнего падения (за 2014 год – на 13,2%, за 2015 год – на 19,9%), с 2016 года возобновил рост на 36,1%, за 2017 год – на 47,5%, и за 2018 год (по сравнению с 2017 годом) он вырос на 19,6%, хотя, как видим, темпы роста и замедлились. Увеличился и объем совокупного лизингового портфеля: за 2016 год – на 3,2%, за 2017 год – на 6,25% и за 2018 год - на 26,5%. Драйверами роста рынка лизинга в последние годы были автомобильный лизинг и покупка железнодорожной техники.

Ведущая роль на рынке лизинга отводится, лизинговым компаниям, созданным банками и входящим в банковские объединения. Из 120 активно работающих компаний – 60 ед. (65%) лизинговые компании, входящие в финансовые группы коммерческих банков. Сегодня в банковских операциях более широко распространен финансовый лизинг, но последние годы быстрыми темпами начинает развиваться и оперативный лизинг.

Более половины (65%) объема лизинговых операций приходится на первые 10 лизинговых компаний, из которых 9- создано банками. Причем на первые три компании приходится почти 49,1% рынка лизинга, из них на «Сбербанк Лизинг» – 14,2% лизингового портфеля, на «ВТБ Лизинг» - 13,4%.

По результатам 2018 года все ведущие лизинговые компании показали высокие результаты роста портфеля лизинга от 44 до 70%. И процент прироста объемов нового бизнеса по Государственной транспортной лизинговой компании составил - 51,3%, по «Сбербанк Лизинг» (ГК) – 56,0%, по «ВТБ Лизинг» - 58,3%, что значительно выше показателей в целом по рынку - 37,0%


При всех положительных моментах, российский рынок лизинга, последние годы сталкивается с рядом проблем, препятствующих его качественному развитию, среди основных из них можно выделить следующие:

- доступные данные по рынку являются далеко неполными, поскольку подавляющее число лизинговых компаний не раскрывают информацию о своей деятельности, профиль и стоимость продуктов остаются неизвестными из-за отсутствия отраслевой статистики;

- низкая информационная прозрачность рынка, слабый режим регулирования, приводит к увеличению системных рисков лизинговой деятельности, ежегодному закрытию более сотни лизинговых компаний (в том числе и по причине «отмывания» денег);

- хроническая убыточность, зависимость от   налогово-бюджетной политики Правительства Российской Федерации и     финансового положения банков, невысокое доверие со стороны кредиторов и инвесторов;

- отсутствие требований к  системе риск - менеджмента и обеспечению надежности лизинговых компаний, что приводит к удорожанию ресурсов;

- существуют проблемы в организации и правовом сопровождении лизинговых операций.

Все указанные выше и другие неблагоприятные факторы указывают на необходимость реформирования отрасли, в результате чего до 2021 года будет осуществлено:

- специальное регулирование деятельности лизинговых компаний напрямую или косвенно связанных с государством;

- регулятором будет установлен контроль за объемом  собственных средств (капитала) лизинговых компаний и выполнением общих стандартов саморегулируемой организации;

- ЦБРФ будет создан специальный Реестр учета специальных субъектов лизинговой деятельности, а также проводятся и другие мероприятия, способствующие качественному функционированию рынка лизинга.

Таким образом, прогнозируется, что рынок лизинга, а, следовательно, и лизинговые операции банков будут развиваться при любых сценариях развития экономики и их удельный вес в ВВП страны по прогнозам будет увеличиваться. Однако, в результате реформирования рынок лизинга должен развиваться не только количественно, но и качественно.


Список используемых источников


  1. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ / СЗРФ. – 1996. – глава 34 – Ст. 665 - 670 (ред. от 03.08.2018 г.№259-ФЗ).

  2. Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» №164-ФЗ, от 29 октября 1998 г. (ред. от   16.10.2017 N 295-ФЗ)

  3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года N 395-1 (в ред. от 03.08.2018 N 307-ФЗ )

  4. Федеральный Закон «О внесении изменений в части первую, вторую и третью Гражданского Кодекса Российской Федерации (в части совершенствования гражданско-правового регулирования лизинговой деятельности) Дорабатывается Правительством РФ, в ГДРФ не внесен. © КонсультантПлюс, 1997-2018 /Электронный ресурс/ // Режим доступа: http://www.consultant.ru/law/hotdocs/54982.html/ (дата обращения 19.01.2019)

  5. Федеральный Закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования деятельности специальных субъектов лизинговой деятельности»Проект N586986-7 (внесен Правительством Российской Федерации на рассмотрение Государственной Думы 14 ноября 2018 года - принят в первом чтении)

  6. Указ Президента Российской Федерации от 7 мая 2018 г. № 204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года»

  7. Конвенция УНИДРУА о международном финансовом лизинге (Заключена в Оттаве 28.05.1988) / СЗРФ. – 1999. – № 32. – Ст. 4040. (Конвенция вступила в силу для Российской Федерации с 1 января 1999 года).

  8. Постановления правительства Российской Федерации от 23 июля 2018 г. № 861 «О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 8 мая 2015 г. № 451» [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://cdnimg.rg.ru/pril/article/157/10/33/(дата обращения: 09.02.2019)

  9. Программа поддержки автомобильной промышленности на 2016 год (утв. распоряжением Правительства РФ от 23 января 2016 г. № 71-р), (продлена на 2017 и 2018 годы).

  10. Пояснительная записка к   проекту Федерального Закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования деятельности специальных субъектов лизинговой деятельности» от 14.11.2018 года

  11. Методические рекомендации по расчету лизинговых платежей (утв. Министерством экономики Российской Федерации 16 апреля 1996 г.) [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.zakonprost.ru/content/ base/17858(дата обращения 19.01.2019)

  12. Правила предоставления субсидий из федерального бюджета на возмещение потерь в доходах российских лизинговых организаций при предоставлении лизингополучателю скидки по уплате авансового платежа по договорам лизинга колесных транспортных средств, заключенных в 2018 – 2020 гг., утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 7 июля 2017 г. № 809 (в ред. от 23 июля 2018 г.)

  13. Аюпов А.А. Риски в лизинговых операциях коммерческих банков /Электронный ресурс/ // Режим доступа: http://docplayer.ru /60925093-V-lizingovyh - operaciyah-kommercheskih-bankov.html (дата обращения 19.01.2019)

  14. Белоглазова Г.И., Кровелецкая Л.П. Банковское дело Учебник для вузов. / Г.И. Белоглазова, Л.П., Кровелецкая. 2-ое издание. – СПб, Питер, 2008, 400 с.

  15. Берегатнова Е. В. Рынок лизинга в России. Национальный исследовательский университет Высшая школа экономики. Центр развития. [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://dcenter.hse.ru/data/2017 /01/13/111537 (дата обращения: 09.01.2019)

  16. Берегатнова Е. В. Рынок лизинга в Российской Федерации: состояние, перспективы. [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://dcenter.hse.ru/data/2017/01/13/ (дата обращения: 18.01.2019)

  17. Белкин С.С Анализ современного состояния лизингового рынка в Российской Федерации, Тульский филиал РЭУ им. Г.В. Плеханова, г.Тула, Россия. [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://SSBelkin@mail.ru (дата обращения: 18.01.2019)

  18. Зундэ В. В., Дудакова Л. Г., Савченко В. А. Место России на международном рынке лизинга // Молодой ученый. — 2017. — №40. — С. 115-118. — URL [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://moluch.ru/ archive/174/45827/ (дата обращения: 19.01.2019)

  19. Каджаева М.Р., Дубровская С.В.. Банковские операции: учебник для студ. Cредн. проф. образования / Р.М. Каджаева, С.В. Дубровская. - 5-ое изд., перер. И лоп.. – М.: Издательский центр «Академия», 2011. – 264 с.

  20. Коробова Г. Г. Банковское дело. Учебник. / Г. Г. Коробова. – 2-е изд., перер. и доп.. –М.: Магистр : ИНФРА - М, 2016, - 592 с. С. 268.

  21. Кровелецкая Л.П., Тихомирова Е.В. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков, учебное пособие./ коллектив авторов: Л.П. Кровелецкая, Е.В. Тихомирова. – М. КНОРУС. 2015. – 280 с.

  22. Лаврушин О.И. Банковские операции: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушнна. — 3-е изд., псрсраб. — М.: КНОРУС, 2016. – 380с.

  23. Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник. / О.И. Лаврушин. 12-е изд. Стер. – М. КНОРУС, 2016 – 800 с.

  24. Прудникова А.Е. Историческое развитие и сущность лизинга// Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. - 2014. - № 100. - С. 1555-1567. [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://otherreferats.allbest.ru/finance/ (дата обращения: 18.02.2019)

  25. Тавасиев А.М., Мазурина Т.В., Бычков В.П. Банковское кредитование: Учебник. / А.М. Тавасиев, Т.В. Мазурина, В.П. Бычков. (Высшее образование) М.; ИНФРА - М, 2012 - 639 с.

  26. Терметчиков К. К. Практические проблемы использования лизинга в предпринимательской деятельности // Молодой ученый. - 2015. - №8. - с. 755-758. /Электронный ресурс/ // Режим доступа: http://moluch.ru/archive/88/ 17569/(дата обращения 18.01.2019)

  27. ВВП России - SURZHYK /Электронный ресурс/ // Режим доступа: http://surzhyk.info/vvp-rossii/(дата обращения 19.02.2019)

  28. Государственные лизинговые компании на рынке лизинга России /Электронный ресурс/ // Режим доступа: http://www.optimumfinance.ru/ articles/ gosudarstvennye-lizingovye- (дата обращения 28.01.2019)

  29. Кредит или лизинг: какой метод финансирования выбрать /Электронный ресурс/ // Режим доступа: http://www.optimumfinance.ru/ articles/kredit-ili-lizing-kakoy-metod- (дата обращения 15.01.2019)

  30. Лизинг в России: виды лизинговых компаний и их особенности. /Электронный ресурс/ // Режим доступа: http://www.optimumfinance.ru/ articles/lizing-v-rossii-vidy- lizingovykh-kompaniy- (дата обращения 29.01.2019)

  31. Лизинг 2017 [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://center-yf.ru/data/economy/lizing-2017.php(дата обращения: 18.01.2019)

  32. Очередные траты бюджета: госпрограмму льготного лизинга продлили на три года. [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.kolesa.ru/news/ocherednye-traty-byudzheta-gosprogrammu-l (дата обращения: 18.01.2019)

  33. Подробно о государственной программе субсидирования лизинга в 2018 году. [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://biznes-delo.ru/ lizing/gosudarstvennaya-programma- (дата обращения: 18.01.2019)

  34. Проблемы использования лизинга и пути их решений /Электронный ресурс // Режим доступа: https://e-koncept.ru/(дата обращения 20.01.2019)

  35. Позиции России на лизинговом рынке Европы. : RAEX (Эксперт РА) /Электронный ресурс // Режим доступа: https://raexpert.ru/researches/ leasing/ leasing_1p_2017/att2 (дата обращения 19.01.2019)

  36. Разница между лизингом и арендой /Электронный ресурс // Режим доступа: https://thedifference.ru/otlichie-lizinga-ot-(дата обращения 09.02.2019)

  37. RAEX представило аналитику по развитию рынка лизинга за девять месяцев 2018 года. [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://onlinecreditu.ru/raex-predstavilo-analitiku- (дата обращения 09.02.2019)

  38. Рейтинг лизинговых компаний. Сумма лизингового портфеля на 01.01.2019 года. [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.all-leasing.ru/lizingovye-kompanii/rejting/ (дата обращения 15.02.2019)

  39. Реформа рынка лизинга: задачи и опасения [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.info.e-c-m.ru/magazine/ (дата обращения 17.01.2019)

  40. Риски лизинга для его участников и способы их снижения [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.creday.com/credit/ riski_l(дата обращения 10.02.2019)

  41. Рынок лизинга в России: итоги 2018 года[Электронный ресурс] //Режим доступа: https://raexpert.ru/ (дата обращения: 11.02.2019)

  42. Структура сегмента в лизинговом портфеле [Электронный ресурс] //Режим доступа: http://www.raexpert.ru/rankingtab _(дата обращения 19.02.2019)

  43. Сценарии развития рынка лизинга до 2020 года. [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.raexpert.ru/ (дата обращения 19.02.2019)

  44. «Эксперт РА»: рынок лизинга за 2018 год достиг 1,3 трлн руб. . [Электронный ресурс] // Режим доступа:https: //raexpert.ru/ releases/2019/feb07e/ (дата обращения 07.02.2019)

  45. https://www.k-agent.ru/catalog/ Официальный сайт лизинговой компании АО «Сбербанк Лизинг» (дата обращения 19.02.2019)

  46. http://www.raexpert.ru/rankingtable/leasing/leasing_2016/tab01/ Официальный сайт Рейтингового агентства RAEX («Эксперт РА») Индикаторы развития рынка лизинга (дата обращения 21.02.2019)

  47. https://corpmsp.ru/ Официальный сайт Акционерного общества «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» // [Электронный ресурс] - (дата обращения: 10.03.2019)

Смотрите также файлы