Файл: Мергелов Г.С. Автоматизированная система управления финансами отрасли.pdf

Скачать файл
Заказать решение

ВУЗ: Не указан

Категория: Не указан

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 05.07.2024

Просмотров: 109

Скачиваний: 0

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.

Прогноз прибыли по министерству с учетом корректировки и без корректировки

Месяц

1 '

Фактнческая прибыль, тыс. руб.

Прогноз, тыс. руб.

2

3

Ошибка

 

Прогноз

тыс.

%

руб.

 

4

5

 

стыс. коррек­тировкой,руб.

6

Ошибка

тыс. к

руб.

7 8

 

 

55 918 53179 —2739 —4,9

53179 —2739

- 4 , 9

Февраль

 

58 352 55 486 —2866 - 4 , 9

58 225

—127

—0,2

 

 

68185

67 836

—349 - 0 , 5

70 639

2454

3,6

 

 

62 766 61 213

—1553 —2,5

63 198

432

0,7

 

 

64 941

61 393

—3548 —5,5

63 270

—1671

- 2 , 6

 

 

 

73 218

+508

+ 0 , 7

75 429

2719

3,7

 

 

65 339 65 523

+ 184

+ 0 , 3

67 256

1917

2,9

 

 

69 240 65 489

—3751 —5,4

66 948

—2292

—3,3

•Сентябрь

 

76020

76 927

+907

+ 1,2 78 673

2653

3,5

Средняя

ошибка . .

—

—

—1467 —2,4

—

372

0,4

Средняя

абсолютная

—

—

 

2,9

—

1889

2,8

величина ошибки

1823

Максимальная ошиб-

-- — 3751 5,5 — 2739 4,9

Возможность

прогноза

прибыли

на текущий

к в а р т а л

п о д т в е р ж д а е т с я

д а н н ы м и

табл .

9. О ш и б к а

прогноза

хотя

и несколько возрастает, однако не превосходит

преде­

лов, з а которыми модель

д о л ж н а

быть

признана

 

нера­

ботоспособной. В о з м о ж н о , применение

корректировки

результатов позволит и в этом

случае

уменьшить

по­

грешность прогнозирования . О б р а щ а е т

на

себя

 

внима­

ние тот факт, что знак ошибки

прогноза,

ка к

правило,

не меняется. Это позволяет предложить методику улуч­

шения квартального

 

прогноза

путем

его

корректировки

на среднюю относительную ошибку.

 

 

 

В

д а л ь н е й ш е м база прогноза прибыли

была расши­

рена

и по

той ж е

методике,

что и

д л я

министерства

в целом, проводится

краткосрочный

прогноз

выполне­

ния

плана

прибыли

т а к ж е и по союзным

объединениям .

Р е з у л ь т а т ы

прогноза

 

приведены в табл . 10. О ш и б к а про­

гноза здесь

несколько в ы ш е , чем по отрасли в

целом.

О б р а з е ц

выходной

формы

по з а д а ч е

«Краткосроч -

 

Месяц

 

1

Февраль

 

Март

•

Май

'

Июнь

 

Июль

 

Август

 

Результаты

прогноза

прибыли

на

квартал

 

 

 

 

Фактическая прибыль, руб.тыс.

наПрогноз ме­текущий руб.тыс.сяц,

по министерству

руб.тыс.

 

 

наПрогноз месяцадва вперед, руб.тыс.

 

 

Ошибка

наПрогноз вперед,месяц

Ошибка

Ошибка

 

 

 

 

 

 

 

тыс. руб.

%

 

 

тыс. руб.

9о

 

тыс. руб.

 

2

3

4

5

6

7

8

9

10

ї ї

55918

53 179

—2739

- 4 , 9

—

- —

 

—.

—

,

58 352

55 486

—2866

- 4 , 9

52 688

5664

—9,7

—

—

—

 

 

 

68 185

67 836

—349

—0,5

66 618

—1567

- 2 , 3

63 786

—4399

—6,4

 

62 766

61 213

—1553

- 2 , 5

60 947

—1819

- 2 , 9

59 824

—2942

—4,7

64 941

61 393

—3548

—5,5

60 909

—4032

—6,2

60 610

—4331 - 6 , 1

72 710

73 218

+508

+ 0 , 7

72 432

—278

- 0 , 4

71 948

—762 - 1 , 0

65 339

65 523

+ 184

+ 0 , 3

65 610

+271

+ 0 , 4

64978

—361

—0,6

69 240

65 489

-3751

—5,4

65 409

—3831

—5,5

64 496

—4774

—6,9

76 020

76 927

+907

+ 1,2

76 277

+257

+ 0 , 3

76 106

+86

+ 1 , 1

нын прогноз выполнения плана прибыли» приведен на

с.149.

Вцелях дальнейшего совершенствования методики прогноза необходимы:

а) эмпирическое определение оптимальной длины предыстории, обеспечивающей наибольшую точность прогноза;.

іб) р а з р а б о т к а системы коэффициентов, на основе которьих рассчитываются «веса» отдельных членов ди ­

намического р я д а .

Система

коэффициентов

д о л ж п а учи­

т ы в а т ь удаленность

члена-

ряда

во

времени

от

момента

прогноза,

а т а к ж е

положение

прогнозируемого

месяца

в к в а р т а л е

и положение к в а р т а л а в

году;

 

 

в) экспериментальная

п р о в е р к а

целесообразности

использования при прогнозировании прибыли дополни­

тельных факторов,

в частности объема р е а л и з а ц и и за

прошедшую часть

месяца

(до момента

прогноза);

г) экспериментальный а н а л и з целесообразности кор­

ректировки результатов прогноза .

 

 

З а д а ч а «Краткосрочный

прогноз

финансового состоя­

ния». Сущность этой з а д а ч и состоит

в

оценке основных

компонентов финансового состояния на определенный мо­

м е н т времени в будущем . Д л я

этого п р е д п о л а г а е т с я ис­

пользовать методы

и

средства

математико - статистиче -

ского анализа .

 

 

 

 

 

Н а начальном этапе работы определяются функцио­

нальные х а р а к т е р и с т и к и финансовой системы д л я

полу­

чения представления

о ее структуре и отношениях

м е ж д у

взаимодействующими

элементами . Четко формулируется

в терминах теории систем цель

управления

финансовым

состоянием .

 

 

 

 

 

К а к показывает

советский и

з а р у б е ж н ы й

опыт, пока

не найдено методов прогнозирования развития эконо­ мических систем, которые бы стабильно д а в а л и доста­ точно точные результаты . Одно из лучших средств по­

лучения н а д е ж н ы х прогнозов

з а к л ю ч а е т с я

в одновре­

менном

применении

различных методов,

когда один

прогноз

служит д л я проверки

другого.-

 

 

іВ настоящее

время р а з р а б о т ч и к а м и

А С У Ф ведутся

с л е д у ю щ и е р а б о т ы по

прогнозированию

финансового со­

стояния:

 

 

 

 

 

 

1. Исследование

системы

методом

динамического

моделирования .

Этот

подход

предполагает

определение

 

Прогноз прибыли

по

объединениям министерства

 

 

 

 

 

 

 

Сентябрь

 

 

 

 

 

Октябрь

 

 

 

Ноябрь

 

 

о;

 

 

Ошибка

к

 

 

 

Ошибка

к

 

 

Ошибка

 

 

 

 

 

 

 

-О

о

 

 

 

 

 

Объединения

%£t -О

 

 

 

 

%it

 

 

 

 

 

 

 

я 3 а

О Сч

 

 

 

 

= а °-

s

-

s

%

X 3 &

 

а

%

 

и а х

I- •

 

 

 

 

j j j ! а

VС- •

 

 

S i x

° £

=

 

 

§.4

 

 

 

 

•& = §

° -

 

 

 

 

 

 

•8-Е S

 

 

 

 

 

 

 

 

с Е

 

 

1

2

,3

4

 

 

5

 

6

7

 

8

9

10

11

12

13

Первое

1 2 , 5

1 1 , 2

— 1 , 3

- 1 0 , 4

1 0

, 8

1 0 , 9

 

+ 0 , 1

+ 0 , 9

1 1 , 4

1 1 , 0

- 0 , 4

— 3 , 5

Второе

7 , 0

6 , 7

- 0 , 3

- 4 , 3

6 , 5

6 , 4

 

— 0 , 1

— 0 , 5

6

, 2

6 , 4

+ 0 , 2

+ 3 , 2

Третье

8 , 8

9 , 3

+ 0 , 5

+

5 , 7

8

, 8

8 , 6

 

— 0 , 2

- 2 , 3

8 , 2

8 , 6

+ 0 , 4

+ 4 , 9

Четвертое

11,1

1 1 , 3

+ 0 , 2

+

1,8

1 0

, 6

1 0 , 3

 

— 0 , 3

— 2 , 8

1 0

, 5

1 0 , 0

— 0 , 5

— 4 , 8

Пятое

6,1

6 , 3

+ 0 , 2

4 - 3 , 3

5

, 9

5 , 8

 

- 0 , 1

— 1 , 7

5

, 9

5 , 9

0

0

Шестое

5 , 3

4 , 9

— 0 , 4

— 7 , 6

4 , 6

4,1

 

— 0 , 5

— 1 0 , 5

4

, 5

4 , 6

+ 0 , 1

+ 2 , 2

Седьмое

1 1 , 6

1 3 , 5

+

1,9

+

1 6 , 4

1 1

, 4

1 2 , 7

 

+ 1,3

+ 1 1 , 4

1 1

, 8

1 2 , 6

+ 0 , 8

+ 6 , 8

Восьмое

2 , 3

2 , 3

0

 

 

0

2,1

2 , 3

 

+ 0 , 2

+ 9 , 5

2 , 2

2 , 2

0

0

Девятое

9 , 7

9 , 2

— 0 , 5

— 5 , 1

9

, 4

9 , 0

 

- 0 , 4

- 4 , 3

9 , 7 '

9 , 0

- 0 , 7

— 7 , 2

Десятое

1 , 5

1,5

0

 

 

0

1,5

1,4

 

— 0 , 1

- 6 , 7

1,4

1,4

0

0

Краткосрочный прогноз выполнения плана прибыли от реализации товарной продукции по министерству

 

° Т 2 0

"мес?ц)

1 9 7 ~ г -

 

 

 

 

(в млн. руб.)

 

 

Ноябрь

IV

квартал

11 месяцев

Год

 

 

 

прогноз

 

прогноз

 

прогноз

 

 

1

 

 

 

 

 

 

 

Всего по министерству

72,1

74,0

229,4

228,0

733,2

739,0

804,6

По

объединениям:

 

 

 

 

 

 

 

первое

 

11,4

11,4

42,4

35,0

105,7

106,1

125,3

второе

 

6,2

6,6

19,9

20,2

67,2

67,7

72,5

третье

 

8,2

9,0

25,0

27,3

88,5

89,2

92,8

четвертое

 

10,5

10,6

33,4

32,4

109,1

109,3

119,2

пятое

 

5,9

6,2

18,6

18,6

61,1

61,1

66,9

шестое

 

4,5

4,8

15,0

14,7

49,0

49,5

54,0

седьмое

 

11,8

11,8

35,4

37,8

121,7

122,2

130,6

восьмое . . . . . . . . . . . . .

2,2

2,3

7,4

7,0

23,8

23,8

26,4

девятое

. .

9,7

9,4

31,0

28,6

91,9

93,7

104,4

десятое .

 

1,4

1,6

4,2

5,0

14,8

15,0

15,0

Смотрите также файлы