Файл: 1. Сущность, значение и структура финансов в современных условиях.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 08.02.2024
Просмотров: 42
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц,
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц,
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов,
- кассовое обслуживание физических и юридических лиц,
- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах,
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов,
- выдача банковских гарантий и т.д.
Органами управления коммерческого банка являются:
- Собрание акционеров – избирает Совет банка, Ревизионную комиссию и определяет сроки их полномочий. На собрании утверждается Устав, положение о совете и правлении банка, его ревизионная комиссия и др.
- Совет банка определяет основные условия предоставления кредитов, решает вопрос об открытии филиалов, контролирует деятельность правления и др.
- Правление банка осуществляет текущую деятельность банка. Председатель правления руководит деятельностью банка, участвует в работе совета.
72. Правовое положение коммерческих банков.
Взаимоотношения ЦБ РФ с коммерческими и другими кредитными учреждениями определяется тем, что с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, а с другой стороны, ЦБ РФ – юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с коммерческими банками и другими кредитными учреждениями.
ЦБ РФ:
- принимает меры по защите интересов вкладчиков, создает страховой фонд за счет обязательных отчислений банков;
- дает разрешения на открытие филиалов и представительств коммерческих банков;
- устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухучета и отчетности;
- разрабатывает требования, предъявляемые к кандидатурам на должности руководителя, главного бухгалтера, членов Совета директоров кредитных организаций;
- лицензирует деятельность коммерческих банков и регистрирует их Уставы.
Отказ в выдаче лицензии на проведение банковских операций и регистрации Устава может иметь место в следующих случаях:
- несоответствие учредительного договора и Устава действующему законодательству
;
- несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя, главного бухгалтера, членов Совета директоров, предъявляемым к ним требованиям;
- неудовлетворительное финансовое положение учредителей, угрожающее интересам вкладчиков и кредиторов банка.
Для получения лицензии кредитная организация должна представить следующие документы:
- заявление,
- учредительный договор,
- устав,
- бизнес-план,
- документы об уплате государственной пошлины, лицензионного сбора,
- копии документов о государственной регистрации учредителей -юридических лиц,
- аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности,
- документы, подтверждающие источники происхождения средств учредителей,
- анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера.
Согласно законодательству коммерческие банки при недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнение принятых на себя обязательств могут обращаться за получением кредитов в ЦБ РФ на условиях, определенных ЦБ РФ. Предоставление кредитов осуществляется на конкурсной основе посредством проведения аукционов, т.е. предпочтение отдается наиболее устойчивым в финансовом плане банкам. Предоставляя коммерческим банкам кредит, ЦБ РФ вступает с ним в гражданско-правовые отношения, строящихся на началах равенства сторон.
73. Взаимоотношения ЦБ РФ с кредитными организациями.
Взаимоотношения ЦБ РФ с коммерческими и другими кредитными учреждениями определяется тем, что с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, а с другой стороны, ЦБ РФ – юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с коммерческими банками и другими кредитными учреждениями.
ЦБ РФ:
- принимает меры по защите интересов вкладчиков, создает страховой фонд за счет обязательных отчислений банков;
- дает разрешения на открытие филиалов и представительств коммерческих банков;
- устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухучета и отчетности;
- разрабатывает требования, предъявляемые к кандидатурам на должности руководителя, главного бухгалтера, членов Совета директоров кредитных организаций;
- лицензирует деятельность коммерческих банков и регистрирует их Уставы.
Отказ в выдаче лицензии на проведение банковских операций и регистрации Устава может иметь место в следующих случаях:
- несоответствие учредительного договора и Устава действующему законодательству;
- несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя, главного бухгалтера, членов Совета директоров, предъявляемым к ним требованиям;
- неудовлетворительное финансовое положение учредителей, угрожающее интересам вкладчиков и кредиторов банка.
Для получения лицензии кредитная организация должна представить следующие документы:
- заявление,
- учредительный договор,
- устав,
- бизнес-план,
- документы об уплате государственной пошлины, лицензионного сбора,
- копии документов о государственной регистрации учредителей -юридических лиц,
- аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности,
- документы, подтверждающие источники происхождения средств учредителей,
- анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера.
Согласно законодательству коммерческие банки при недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнение принятых на себя обязательств могут обращаться за получением кредитов в ЦБ РФ на условиях, определенных ЦБ РФ. Предоставление кредитов осуществляется на конкурсной основе посредством проведения аукционов, т.е. предпочтение отдается наиболее устойчивым в финансовом плане банкам. Предоставляя коммерческим банкам кредит, ЦБ РФ вступает с ним в гражданско-правовые отношения, строящихся на началах равенства сторон.
74. Надзор ЦБ РФ за деятельностью кредитных организаций.
В соответствии с законодательством ЦБ РФ осуществляет функции надзора за деятельностью банков, за соблюдением ими экономических нормативов, контролирует правильное применение законодательства России о банках.
ЦБ РФ может назначать и осуществлять проверку операций банков, поручать проведение таких проверок аудиторскими организациями.
В рамках осуществления надзора ЦБ РФ вправе давать обязательные для исполнения предписания об устранении нарушений банковского законодательства. В случаях неисполнения предписаний ЦБ РФ, выявления нарушений экономических нормативов, причинивших ущерб банкам и клиентам и других систематических нарушений, ЦБ РФ как орган управления кредитной системой вправе предъявить учредителям следующие требования:
-о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению банка, в т.ч. по увеличению его капитала и изменению активов;
-о реорганизации банка;
-о замене руководителя банка;
-о ликвидации банка.
В связи с выявленными нарушениями ЦБ РФ вправе применить также меры воздействия такие, как:
-взыскать штраф в размере не более 1 % минимального размера уставного капитала;
-ввести запрет на осуществление отдельных видов банковских операций до 1 года;
-ввести запрет на открытие филиалов и представительств банка до 1 года;
-назначить временную администрацию по управлению банком на период его финансового оздоровления до 6 месяцев;
-отозвать лицензию на совершение банковских операций.
Действующее законодательство предусматривает случаи, когда ЦБ РФ вправе отозвать лицензию и когда обязан это сделать.
Так, вправе отозвать лицензию в следующих случаях:
- установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
- задержки представления банковской отчетности сроком более 15 дней;
- задержки осуществления банковских операций после получения лицензии сроком более 1 года;
- установления фактов недостоверности отчетных данных;
- осуществления банковских операций, не предусмотренных лицензией;
- неоднократное нарушение в течение 1 года требований
, предусмотренных ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем» и т.д.
ЦБ РФ обязан отозвать лицензию в случаях:
- понижения достаточности капитала ниже 2 %;
- понижения размера собственных средств ниже минимального размера уставного капитала;
- неисполнение требований ЦБ РФ о приведении в соответствие размера уставного капитала;
- неспособности кредитной организации удовлетворять требования кредиторов, вкладчиков и т.д.
Решения ЦБ РФ могут быть обжалованы коммерческими банками и другими кредитными организациями в суде.
75. Понятие, принципы и виды банковского кредита.
Одним из видов кредита является банковский кредит. При банковском кредитовании возникают экономические отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, аккумулированные банками, предоставляются ими хозяйствующим субъектам (и гражданам) на условиях возвратности, возмездности и срочности.
анковское кредитование осуществляется в соответствии с определенными принципами – основными руководящими положениями, закрепленными в нормах права.
- Принципвозвратности означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или другой кредитной организации.
- Принцип срочности вытекает из принципа возвратности, ссуды подлежат возврату в установленные сроки, нарушение которых влечет за собой применение определенных санкций.
- Принципплатности основывается на возмездном характере услуг, оказываемых банками при предоставлении кредита.
- Принципобеспеченности заключается в том, что банки с целью возврата кредита выдают его под различные формы обеспечения (под залог товарно-материальных ценностей, недвижимости; под поручительство; под обязательство и т.д.)
-Принцип целенаправленности. Банковский кредит выдается на строго определенные цели. Использование ссуды не по целевому назначению влечет за собой применение соответствующих санкций.
Банковский кредит можно классифицировать по различным основаниям:
- В зависимости от срока, на который выдан банковский кредит и объекта кредитования:
а)краткосрочный выдается на срок менее 1 года.
б)долгосрочный выдается на 1 год и более длительное время.
-В зависимости от
