Файл: Роль кредита в современной экономике (ПАО «Сбербанк»).pdf

На сегодняшний день в условиях сложившейся на современном этапе экономического развития рыночной экономики кредит является эффективным и важным «участником» народно-хозяйственных процессов. Без кредита практически не возможно нормальное функционирование предприятий и организаций, а также государства в целом. В последние годы кредит также активно используется и всем населением, в связи с чем широкое распространение получило потребительское кредитование. Из года в год процесс кредитования все прочнее входит в жизнь не только предприятий или субъектов малого бизнеса, но и в жизнь население, что позволяет развивать процесс кредитование и делать его более доступным.

Кредит играет не мало важную роль в экономике в целом. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. В рыночной экономике кредит необходим прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей экономики в другие, а также для уравнивания нормы прибыли.

Актуальность данной работы заключается в том, что на сегодняшний день кредит занимает особое место в системе экономических отношений, и играет большую роль в перераспределении денежных средств. Также кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства. Без использования кредита невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление народного хозяйства. При помощи кредитного механизма предприятие также получает необходимые ему денежные средства, для обеспечения нормальной работоспособности.

У предприятий различных форм собственности все чаще и чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и систематического извлечения прибыли.

При организации кредитных отношений большая роль отводится банковскому сектору. Именно кредитные операции являются одной из самых доходных статей банковского бизнеса.

Целью данной работы – изучить роль кредита для современной экономики на примере ПАО «Сбербанк».

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

1) раскрыть сущность понятия кредит и рассмотреть его основные принципы, виды и функции;

2) дать характеристику деятельности ПАО «Сбербанк»;

3) проанализировать кредитную динамику ПАО «Сбербанк» за 2012-2016 год.

В качестве объекта исследования в данной работе выступает кредит, как регулятор денежных отношений в современной экономике.

Предмет исследования – организация кредитных отношений на примере ПАО «Сбербанк».

Данная работа состоит из двух глав. Первая глава является теоретической и содержит общую информацию о сущности кредита, его основных видах, формах, принципах и функциях. Вторая глава является практической. Во второй главе содержится общая информация о деятельности ПАО «Сбербанк», а также анализ деятельности банка за 2015-2016 год. Также в данной главе проанализирована динамика кредитных операций, осуществляемый банком ПАО «Сбербанк» за 2012-2016 год, то есть за последние пять лет.

Глава 1. Сущность кредита

1.1. Понятие кредита и его виды

В современной экономике кредит является важным элементом экономических отношений и используется всеми экономическими субъектами: государством, организациями и физическими лицами. Причина широкого распространения кредита в экономике состоит в сокращении времени на удовлетворение производственных и потребительских нужд. Использование кредита в современной экономике в первую очередь связано с движением капитала (рис. 1)

Рисунок 1 – Кругооборот капитала

При данной модели кругооборота капитала можно выделить три основных стадии. Первая стадия является денежной и характеризуется первым движением от денег к товару. Затем капитал переходит в производительную стадию, когда из одного вида товара производится новый товар, перерастая при этом в третью, товарную стадию^[1].

Кругооборот капитала не ограничивается одним циклом. Последовательность кругооборотов составляет единый оборот капитала. Несмотря на непрерывность оборота капитала, в нем может возникнуть как избыток, так и недостаток средств. Для того, чтобы устранить данные противоречия между потребностью в средствах и фактическим их наличием используется кредит.

Таким образом, экономическая основа кредита – неравномерность в процессе оборота капитала.

Для осуществления кредитования необходимо осуществление двух основных условий: совпадение интересов участников кредита и юридическая самостоятельность субъектов кредита. В связи с эти стоит более подробно рассмотреть понятия, связанные с объектом и субъектом кредита.

В качестве субъекта кредита могут выступать кредитор и заёмщик.

Кредитор – участник кредитных отношений, который предоставляет средства в ссуду. Данные средства также могут быть как собственными. Так и заемными. С появлением банков и развитием банковского сектора произошла концентрация кредиторов, так ка банки, мобилизуя свободные денежные средства организаций и населения действуют как бы по их поручению, то есть становятся коллективными кредиторами^[2].

Заемщик – участник кредитных отношений, который испытывает недостаток средств в своем обороте и возмещает его за счет средств кредитора. С образованием банков произошло значительное расширение состава заемщиков, так как банки стали коллективными заемщиками, которые заимствуют средства не только для себя, но и для своих клиентов.

Объектом кредита выступает ссуженная стоимость – стоимость в товарной или денежной форме, переданная из оборота кредитора в оборот заемщика.

Таким образом, кредит – система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме на условиях возвратности, срочности, платности.

Кредит выполняет три основные функции^[3]:

1) перераспределительная функция;

2) функция замещения денег кредитными операциями;

3) функция стимулирования экономических ресурсов.

Перераспределительная функция позволяет на основе кредита перераспределять ссуженную стоимость между кредитором и заёмщиком. В свою очередь перераспределение может подразделяться на межотраслевое, межтерриториальное, внутриотраслевое.

Функция замещения денег кредитными операциями закачается в том, что в обороте заемщика ссуженная стоимость временно используется как его собственные денежные средства. Использование кредитных инструментов и зачет взаимных требований позволяют сократить использование наличных денег.

Функция стимулирования экономических ресурсов заключается в том, что кредит побуждает заемщика использовать ссуженную стоимость максимально рационально.

Форма кредита представляет собой его классификацию по основным признакам. Рассмотрим основные формы кредита (рис. 2).

Рисунок 2 – Формы кредита

При банковском кредите в качестве кредитора выступает специализированная кредитная организация, ссуженная стоимость представляет собой временно свободные денежные средства кредиторов. Банковским кредит может быть краткосрочныи и долгосрочным, платой за банковский кредит выступает ссудный процент^[4].

При коммерческом кредите в качестве кредитора выступает предприятие или нефинансовая организация. Как правило, коммерческий кредит являеться краткосрочным.

При государственном кредите кредитором выступает государства. Такая форма кредита имеет ограниченный круг заемщиков, должна присутствовать заинтересованность государства в объекте кредитования.

При гражданском кредите в качестве кредитора и заемщика, как правило, выступают физические лица. Большое значение имеет фактор доверия кредитора к заемщику, ссудный процент пониженный или вовсе отсутствует.

Также можно выделит определенные виды кредита – более деятельную характеристику кредита по организационно-экономическим признакам:

1) по срокам (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

2) по обеспеченности (обеспеченный, бланковый);

3) по отраслевой направленности (кредиты сельскому хозяйству, промышленности, торговле, строительству).

Далее необходимо рассмотреть основные принципы кредита и его границы.

1.2. Принципы и границы кредита

Кредитные отношения, как и любые другие отношения, основываются на ряде специфических принципов.

1. Принцип возвратности

Данный принцип подразумевает, что заемщик в обязательном порядке обязан вернуть ссуженную стоимость кредитору. В современных условиях данный принцип в ходе осуществления кредитной сделки проявляется неоднократно.

2. Принцип срочности

Данный принцип говорит о том, что заемщик может использовать ссуженную стоимость в течение определенного периода времени, оговоренного с кредитором.

3. Принцип платности

Данный принцип говорит о том, что заемщик обязан оплатить кредитору сумму ссуженной стоимости.

Также выделяют и дополнительные принципы^[5]:

1) принцип обеспеченности (обеспечивает защиту интересов и имущества кредитора в случае нарушения заемщиков своих обязательств);

2) принцип целевой направленности (определение назначения использования ссуженной стоимости).

На современном этапе развития экономики большое значение имеет определение обоснованных границ применения кредита. Соблюдение данных границ имеет важное значение, как для частников кредитных отношений, так и для экономики в целом.

1. Избыточное представление кредита веден к замедлению темпов воспроизводства из-за образования излишних запасов, а также происходит ослабление заинтересованности в экономии ресурсов, происходит увеличение денежной массы, что ведет к росту цен.

2. Чрезмерное ограничение кредита ведет к нехватке средств для хозяйственных операций, замедлению воспроизводственного цикла, снижению платежеспособного спроса и сдерживанию роста объема производства и реализации.

3. Оптимальный уровень кредитных вложений оказывает положительное воздействие на экономику: развитие и ускорение производства, стимулирование рациональной деятельности заемщиков.

Границы кредита изменяются в соответствии с общим состоянием экономики.

Также существуют законы кредита, диктуемые современными рыночными условиями^[6]:

1. Закон возвратности кредита

Средства возвращаются не только к заемщику, совершив свой кругооборот, но и от него к юридически исходной точке, то есть к кредитору.

2. Закон движения кредита

Отношения между кредитором и заемщиком подразумевают пространственный переход ссуженной стоимости от одного субъекта к другому.

3. Закон равновесия

Движение ссуженной стоимости зависит от того, имеются ли в распоряжении кредиторов средства, которые могут быть переданы заемщику.

4. Закон сохранения ссуженной стоимости

Ссуженная стоимость возвращается к кредитору с теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

5. Временный характер функционирования

Движение ссуженной стоимости в каждой хозяйственной сделке ограничено по времени, чем обусловлен и временный характер существования кредитора и заемщика.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что роль кредита в современной экономике имеет весомое значение, что можно подтвердить тем, что:

1) кредит способствует бесперебойности и ускорению процессов производства и реализации продукции;

2) кредит удовлетворяет временную потребность в средствах, обусловленную сезонность производства;

3) способствует расширению производства за счет увеличения запасов и основных фондов;

4) участвует в сфере наличного и безналичного денежного оборота.

Таким образом, говоря о сущности кредита, стоит сделать важные замечания. При прогнозировании кредитных вложений на макроуровне учитываются зависимость изменения кредитных вложений от изменения объема производства, наличие необходимых для кредита ресурсов, требования закона о денежном обращении. При прогнозировании объема кредитных вложений на микроуровне учитываются интересы и возможности участников кредита, то есть кредитора и заёмщика.