Файл: Роль кредита в современной экономике (ПАО «Сбербанк»).pdf

Глава 2. Кредитные операции в современной экономике на примере ПАО «Сбербанк»

2.1. Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк»

Сбербанк России был основан в 1841 году. На сегодняшний день 70% населения России пользуются его услугами. Сбербанк сегодня - это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье [3].

На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года).

Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят [3]:

1. онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн активных пользователей);
2. мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн активных пользователей);
3. SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн активных пользователей);
4. одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 86 тыс. устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

Основным акционером и учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы.

Сбербанк России занимает лидирующее положение на рынке. Рассмотрим его долю на рынке по некоторым показателям на 31.12.2016 год (рис. 3).

Рисунок 3 – Доля ПАО «Сбербанк» на банковском рынке

Контрольный пакет акций в структуре акционерного капитала Сбербанка России принадлежит Банку России, общее количество акционеров превышает 233 тысячи физических и юридических лиц.

Проведем анализ деятельности банка за 2015-2016 г., использую отчет о финансовых результатах и бухгалтерский баланс банка.

1. Анализ активов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г.

Основные статьи активов банка приведены в таблице 1.

Таблица 1

Анализ активов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г. (тыс. руб.)

По результатам произведенных расчетов можно сделать выводы о том, что активы увеличились на 4,4% (960155949 тыс. руб.). В основном это произошло за счет увеличения средств коммерческих организаций в ЦБ на 58,7% (217009680 тыс. руб.) и за счет увеличения вложений в ценные бумаги на 30,3% (640865082 тыс. руб.). Также возросла доля этих показателей в структуре активов на 0,9% и 2,4% соответственно. Нужно отметить, что произошло уменьшение активов по статьям денежные средства (на 40,9%) и средства в коммерческих организациях и финансовые активы (на 35,5%). Максимальную долю в структуре активов занимает чистая ссудная задолженность (73,1% в 2015 году и 74,3% в 2016 году).

2. Анализ пассивов банка ПАО Сбербанк в 2015-2015 г.

Анализ пассивов банка приведен в таблице 2. Он произведен также на основе сравнения статей пассива в 2015 и 2016 году. Рассчитан темп роста, абсолютный прирост, а также рассмотрена структура статей пассива в процентном соотношении за каждый год.

Таблица 2

Анализ пассивов ПАО Сбербанк за 2014- 2015 г. (тыс. руб.)

По результатам исследования можно увидеть, что пассивы увеличились на 3,1% (на 614341839 тыс. руб.). Произошло увеличение таких татей пассивов, как средства клиентов, не являющихся коммерческими организациями (на 26,3%); выпущенные долговые обязательства (на 26,2%); прочие обязательства и резервы на возможные потери (на 33%). Произошло существенное уменьшение показателей кредиты депозиты и прочие средства ЦБ РФ (на 78,1%); средства коммерческих организаций (на 22,2%); финансовые обязательства (на 63,1%). Все эти изменения можно увидеть в процентном соотношении структуры. Наибольшую долю в структуре занимают средства клиентов, не являющихся коммерческими организациями (71% в 2015 году и 87% в 2016 году).

3. Анализ собственных источников средств ПАО Сбербанк в 2015-2016г (таблица 3).

Таблица 3

Анализ собственных источников средств ПАО Сбербанк в 2015-2016 году (тыс. руб.)

Таким образом, источники собственных средств увеличились на 17,4% в 2015 году в сравнении с 2014 годом. Средства акционеров участников и резервный фонд остались на прежнем уровне. Большой рост произошел по статье переоценка ценных бумаг и основных средств на 123,1% (или на 136843972 тыс. руб.). Также увеличилась нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет на 20,3%. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период, напротив, сократилась на 29,8%. Максимальную долю в структуре источников собственных средств занимает нераспределенная прибыль прошлых лет (75,1% в 2015 году и 76,9% в 2016 году).

Далее необходимо провести анализ расходов и доходов ПАО Сбербанк России, основываясь на отчете о финансовых результатах за соответствующие годы.

4. Анализ доходов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г (таблица 4).

Таблица 4

Анализ доходов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г. (тыс. руб.)

Доходы банка за анализируемый период увеличились на 27,2% (или на 512030308 тыс. руб.). Процентные доходы выросли на 20,3%, комиссионные доходы на 23,5%. Доходы от финансовых активов уменьшились на 80,3%, а прочие операционные доходы на 61,9%. Также произошел рост доходов от операций с иностранной валютой. В 2015 году этот показатель был отрицательный и на конец отчетного периода увеличился на 92750292 тыс. руб. Максимальную долю в структуре занимают процентные доходы (88,4% в 2014 году и 83,59% в 2016 году).

5. Анализ расходов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г (таблица 5).

Таблица 5

Анализ расходов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г. (тыс. руб.)

Расходы банка увеличились на 34,7%. Это произошло за счет увеличения процентных расходов на 61,3%, комиссионных расходов на 32,7%, а прочих операционных расходов на 3,5%. Наибольшую долю в структуре данных расходов занимают процентные (53% в 2015 году и 63,5% в 2016 году) и прочие операционные расходы (45,2% в 2015 году и 34,7% в 2016 году).

Также необходимо провести анализ динамики чистой прибыли ПАО Сбербанк в 2015-2016 году. Чистая прибыль в 2015 году составила 218387307 тыс. руб., а в 2016 году чистая прибыль была 311 212 96ё тыс. руб. Абсолютное отклонение составило 92825654 тыс. руб., а темп роста 142,5%. Таким образом, чистая прибыль возросла на 42,5%.

Рентабельность собственного капитала, равная отношению прибыли после налогообложения ко всем собственным средствам составила 0,11 (11%) в 2014 году и 0,13 (13%) в 2016 году, то есть увеличилась на 2%.

Рентабельность активов, равная отношению прибыли после налогообложения ко всем активам составила 0,01 (1%) в 2016 году и 0,01371 (1,371%) в 2016 году, то есть возросла на 0, 371%.

Таким образом, результаты деятельности банка доказывают его лидирующее положение на кредитном рынке.