Файл: Управление финансовой инвестиционной деятельностью предприятий (Инвистиционная деятельность предприятий).pdf
Добавлен: 13.03.2024
Просмотров: 41
Скачиваний: 0
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПРЕДПРИЯТИЙ
1.2 СОСТАВ ИНВЕСТИЦИОННОЙ СФЕРЫ
1.3 ИСТОЧНИКИ И МЕТОДЫ ИНВЕСТИРОВАНИЯ
Глава 2 ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОЯТЬ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПРИМЕРЕ ООО «ВИТА»
2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА КОМПАНИИ ООО «ВИТА»
2.3 РАСЧЕТ НЕОБХОДИМОГО КРЕДИТА И ПОТРЕБНОСТЬ В ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВАХ
2.5 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ
2.6 СТРАТЕГИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ. ИСТОЧНИК ФИНАНСИРОВАНИЯ. СИСТЕМА ВЫПЛАТ ПРОЦЕНТОВ
Приложение №3
Таблица 7
План реализации услуг
|
Вид продукции (услуги) |
Ед. изм |
2019 год |
||||||||||||
|
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
Декабрь |
Итого за год |
||
|
Продажи лекарств |
||||||||||||||
|
Цена за ед. |
руб. |
1000,00 |
1008,33 |
1016,74 |
1025,21 |
1033,75 |
1042,37 |
1051,05 |
1059,81 |
1068,64 |
1077,55 |
1086,53 |
1095,58 |
1047,13 |
|
Объем продаж |
ед. |
42 |
41 |
41 |
41 |
40 |
40 |
40 |
39 |
39 |
39 |
38 |
38 |
478 |
|
Итого доходы: |
руб. |
42000 |
41342 |
41686 |
42034 |
41350 |
41695 |
42042 |
41333 |
41677 |
42024 |
41288 |
41632 |
500103 |
|
Справочная |
||||||||||||||
|
Цена за ед. |
руб. |
10,00 |
10,08 |
10,17 |
10,25 |
10,34 |
10,42 |
10,51 |
10,60 |
10,69 |
10,78 |
10,87 |
10,96 |
10,47 |
|
Объем продаж |
ед. |
6250 |
6250 |
6250 |
6250 |
6250 |
6250 |
6250 |
6250 |
6250 |
6250 |
6250 |
6250 |
75000 |
|
Итого доходы: |
руб. |
62500 |
63021 |
63546 |
64076 |
64610 |
65148 |
65691 |
66238 |
66790 |
67347 |
67908 |
68474 |
785348 |
|
Выполнение заказов |
||||||||||||||
|
Цена за ед. |
руб. |
2500,00 |
2520,83 |
2541,84 |
2563,02 |
2584,38 |
2605,92 |
2627,63 |
2649,53 |
2671,61 |
2693,87 |
2716,32 |
2738,96 |
2617,83 |
|
Объем продаж |
ед. |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
600 |
|
Итого доходы: |
руб. |
125000 |
126042 |
127092 |
128151 |
129219 |
130296 |
131382 |
132477 |
133580 |
134694 |
135816 |
136948 |
1570696 |
|
Итого |
ед. |
6342 |
6341 |
6341 |
6341 |
6340 |
6340 |
6340 |
6339 |
6339 |
6339 |
6338 |
6338 |
76078 |
|
Всего доходы |
руб. |
229500 |
230404 |
232324 |
234260 |
235179 |
237138 |
239115 |
240047 |
242048 |
244065 |
245012 |
247054 |
2856147 |
Таблица 8
План реализации услуг
|
Вид продукции (услуги) |
Ед. изм |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
Итого за 10 лет |
||||
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
Итого за год |
||||||||||
|
Продажи лекарств |
||||||||||||||
|
Цена за ед. |
руб. |
1122,97 |
1151,05 |
1179,82 |
1209,32 |
1165,79 |
1330,25 |
1463,28 |
1609,60 |
1770,56 |
1947,62 |
2142,38 |
2356,62 |
1648,14 |
|
Объем продаж |
ед. |
250 |
250 |
250 |
250 |
1000 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
2500 |
18978 |
|
Итого доходы: |
руб. |
280743 |
287762 |
294956 |
302330 |
1165791 |
3325627 |
3658190 |
4024009 |
4426409 |
4869050 |
5355955 |
5891551 |
33216684 |
|
Справочная |
||||||||||||||
|
Цена за ед. |
руб. |
11,23 |
11,51 |
11,80 |
12,09 |
11,66 |
13,30 |
14,63 |
16,10 |
17,71 |
19,48 |
21,42 |
23,57 |
16,48 |
|
Объем продаж |
ед. |
37500 |
37500 |
37500 |
37500 |
150000 |
225000 |
225000 |
225000 |
225000 |
225000 |
225000 |
225000 |
1800000 |
|
Итого доходы: |
руб. |
421115 |
431643 |
442434 |
453495 |
1748686 |
2993064 |
3292371 |
3621608 |
3983768 |
4382145 |
4820360 |
5302396 |
30929746 |
|
Выполнение заказов |
||||||||||||||
|
Цена за ед. |
руб. |
2807,43 |
2877,62 |
2949,56 |
3023,30 |
2914,48 |
3325,63 |
3658,19 |
4024,01 |
4426,41 |
4869,05 |
5355,96 |
5891,55 |
4120,34 |
|
Объем продаж |
ед. |
300 |
300 |
300 |
300 |
1200 |
1800 |
1800 |
1800 |
1800 |
1800 |
1800 |
1800 |
14400 |
|
Итого доходы: |
руб. |
842230 |
863285 |
884867 |
906989 |
3497372 |
5986128 |
6584741 |
7243215 |
7967537 |
8764291 |
9640720 |
10604792 |
61859491 |
|
Итого |
ед. |
38050 |
38050 |
38050 |
38050 |
152200 |
229300 |
229300 |
229300 |
229300 |
229300 |
229300 |
229300 |
1833378 |
|
Всего доходы |
руб. |
1544088 |
1582690 |
1622257 |
1662813 |
6411848 |
12304819 |
13535301 |
14888832 |
16377715 |
18015486 |
19817035 |
21798738 |
126005921 |
Приложение №4
Таблица 9
Смета затрат (в рублях)
|
Вид продукции (услуги) |
2019 год |
||||||||||||
|
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
Ноябрь |
декабрь |
Итого за год |
|
|
Расходы на закупку товара |
88624 |
88858 |
89599 |
90345 |
90581 |
91336 |
92097 |
92335 |
93104 |
93880 |
94119 |
94904 |
1099784 |
|
Арендные платежи |
75000 |
75000 |
75000 |
75000 |
75000 |
75000 |
75000 |
75000 |
75000 |
75000 |
75000 |
75000 |
900000 |
|
Коммунальные услуги |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
35000 |
420000 |
|
ФЗП работников |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
110000 |
1320000 |
|
Страховые взносы - 32% |
26918 |
26918 |
26918 |
26918 |
26918 |
26918 |
26918 |
26918 |
26918 |
26918 |
26918 |
26918 |
323012 |
|
Амортизация ОПС |
15239 |
15239 |
15239 |
15239 |
15239 |
15239 |
15239 |
15239 |
15239 |
15239 |
15239 |
15239 |
182865 |
|
Проценты за кредит |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
360000 |
|
Итого затрат |
372380 |
372614 |
373355 |
374102 |
374338 |
375092 |
375854 |
376091 |
376861 |
377637 |
377876 |
378660 |
4605661 |
Таблица 10
Смета затрат( рублях)
|
Вид продукции (услуги) |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
Итого за 10 лет |
||||
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
Итого за год |
|||||||||
|
Расходы на закупку товара |
596010 |
610910 |
626183 |
641838 |
2474942 |
4901255 |
5391380 |
5930518 |
6523570 |
7175927 |
7893520 |
8682872 |
50073766 |
|
Арендные платежи |
236250 |
236250 |
236250 |
236250 |
945000 |
1086750 |
1086750 |
1086750 |
1086750 |
1086750 |
1086750 |
1086750 |
9452250 |
|
Коммунальные услуги |
115500 |
115500 |
115500 |
115500 |
462000 |
531300 |
531300 |
531300 |
531300 |
531300 |
531300 |
531300 |
4601100 |
|
ФЗП работников |
405000 |
405000 |
405000 |
405000 |
1620000 |
160000 |
160000 |
160000 |
160000 |
160000 |
160000 |
160000 |
4060000 |
|
Страховые взносы - 32% |
99106 |
99106 |
99106 |
99106 |
396424 |
396424 |
396424 |
396424 |
396424 |
396424 |
396424 |
396424 |
3494404 |
|
Амортизация ОПС |
45716 |
45716 |
45716 |
45716 |
182865 |
182865 |
182865 |
182865 |
- |
- |
- |
- |
914325 |
|
Проценты за кредит |
90000 |
90000 |
90000 |
90000 |
360000 |
360000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1080000 |
|
Итого затрат |
1563529 |
1578429 |
1593702 |
1609357 |
6345017 |
7142780 |
7272905 |
7812043 |
8343220 |
8995577 |
9713170 |
10502522 |
73675845 |
Приложение №5
Таблица 12
Расчет необходимого кредита(в рублях)
|
Показатель |
2018 год декабрь |
2019 год |
||||||||||||
|
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
Итого за год |
||
|
Вложенный капитал |
1837500 |
0 |
||||||||||||
|
Выручка |
229500 |
230404 |
232324 |
234260 |
235179 |
237138 |
239115 |
240047 |
242048 |
244065 |
245012 |
247054 |
2856146,79 |
|
|
Амортизация |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
61875 |
|
|
Итого доходов |
1837500 |
234656 |
235560 |
237480 |
239416 |
240335 |
242295 |
244271 |
245204 |
247204 |
249221 |
250168 |
252210 |
2918021,79 |
|
Покупка оборудования |
1837500 |
0 |
||||||||||||
|
Текущие расходы |
367224 |
367458 |
368199 |
368945 |
369181 |
369936 |
370697 |
370935 |
371704 |
372480 |
372719 |
373504 |
4442984 |
|
|
Выплата кредита |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Проценты за кредит |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
360000 |
|
|
Налогообложение |
0 |
0 |
0 |
6806 |
0 |
0 |
6806 |
0 |
0 |
6806 |
0 |
0 |
20418,75 |
|
|
Итого расходов |
1837500 |
397224 |
397458 |
398199 |
405752 |
399181 |
399936 |
407504 |
400935 |
401704 |
409287 |
402719 |
403504 |
4823402,431 |
|
Сальдо |
0 |
-162568 |
-161898 |
-160718 |
-166335 |
-158846 |
-157641 |
-163233 |
-155731 |
-154500 |
-160065 |
-152551 |
-151293 |
-1905381 |
|
Нарастающим итогом |
0 |
-162568 |
-324465 |
-485184 |
-651519 |
-810365 |
-968007 |
-1131240 |
-1286971 |
-1441471 |
-1601536 |
-1754087 |
-1905381 |
-1905381 |
