Файл: Управление финансовой инвестиционной деятельностью предприятий (Инвистиционная деятельность предприятий).pdf
Добавлен: 13.03.2024
Просмотров: 37
Скачиваний: 0
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПРЕДПРИЯТИЙ
1.2 СОСТАВ ИНВЕСТИЦИОННОЙ СФЕРЫ
1.3 ИСТОЧНИКИ И МЕТОДЫ ИНВЕСТИРОВАНИЯ
Глава 2 ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОЯТЬ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПРИМЕРЕ ООО «ВИТА»
2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА КОМПАНИИ ООО «ВИТА»
2.3 РАСЧЕТ НЕОБХОДИМОГО КРЕДИТА И ПОТРЕБНОСТЬ В ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВАХ
2.5 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ
2.6 СТРАТЕГИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ. ИСТОЧНИК ФИНАНСИРОВАНИЯ. СИСТЕМА ВЫПЛАТ ПРОЦЕНТОВ
Таблица 13
Расчет необходимого кредита(в рублях)
|
Показатель |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
Итого за 10 лет |
||||
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
Итого за год |
|||||||||
|
Вложенный капитал |
1837500 |
||||||||||||
|
Выручка |
1544088 |
1582690 |
1622257 |
1662813 |
6411848 |
12304819 |
13535301 |
14888832 |
16377715 |
18015486 |
19817035 |
21798738 |
126005921 |
|
Амортизация |
15469 |
15469 |
15469 |
15469 |
61875 |
61875 |
61875 |
61875 |
0 |
0 |
0 |
0 |
309375 |
|
Итого доходов |
1559556 |
1598159 |
1637726 |
1678282 |
6473723 |
12366694 |
13597176 |
14950707 |
16377715 |
18015486 |
19817035 |
21798738 |
128152796 |
|
Покупка оборудования |
1837500 |
||||||||||||
|
Текущие расходы |
1548060 |
1562960 |
1578233 |
1593888 |
6283142 |
7080905 |
7211030 |
7750168 |
8343220 |
8995577 |
9713170 |
10502522 |
70322716 |
|
Выплата кредита |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000000 |
|
Проценты за кредит |
90000 |
90000 |
90000 |
90000 |
360000 |
360000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1080000 |
|
Налогообложение |
6806 |
6806 |
11156 |
16136 |
40905 |
1037853 |
1257924 |
1420803 |
1606899 |
1803982 |
2020773 |
2259243 |
11468801 |
|
Итого расходов |
1644866 |
1659767 |
1679389 |
1700024 |
6684046 |
10478758 |
8468954 |
9170971 |
9950119 |
10799559 |
11733943 |
12761765 |
86709017 |
|
Сальдо |
-85310 |
-61608 |
-41663 |
-21742 |
-210324 |
1887937 |
5128222 |
5779736 |
6427596 |
7215927 |
8083092 |
9036973 |
41443779 |
|
Нарастающим итогом |
-1990691 |
-2052299 |
-2093962 |
-2115704 |
-2326028 |
-227767 |
4900455 |
10680191 |
17107786 |
24323714 |
32406806 |
41443779 |
41443779 |
Приложение № 6
Таблица 14
План доходов и расходов (в рублях)
|
Вид продукции (услуги) |
2019 год |
||||||||||||
|
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
Декабрь |
Итого за год |
|
|
Выручка от реализации товара |
270810 |
271877 |
274142 |
276427 |
277511 |
241407 |
282156 |
283256 |
285617 |
287998 |
289114 |
291524 |
3331839 |
|
Затраты-всего |
372380 |
372614 |
373355 |
374102 |
374338 |
375092 |
375854 |
376091 |
376861 |
377637 |
377876 |
378660 |
4504859 |
|
Прибыль до налогообложения |
-101570 |
-100737 |
-99213 |
-97675 |
-96827 |
-133685 |
-93698 |
-92835 |
-91244 |
-89639 |
-88762 |
-87136 |
-1173020 |
|
Налог на прибыль (20%) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Чистая прибыль (убыток) |
-101570 |
-100737 |
-99213 |
-97675 |
-96827 |
-133685 |
-93698 |
-92835 |
-91244 |
-89639 |
-88762 |
-87136 |
-1173020 |
|
Чистая прибыль (убыток) нарастающим итогом |
-101570 |
-202307 |
-301520 |
-399195 |
-496022 |
-629707 |
-723405 |
-816240 |
-907484 |
-997123 |
-1085885 |
-1173021 |
-2346041 |
Таблица 15
План доходов и расходов
|
Вид продукции (услуги) |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
Итого за 10 лет |
||||
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
Итого за год |
|||||||||
|
Выручка от реализации товара |
1822024 |
1867574 |
1914263 |
1962119 |
1154133 |
14519686 |
15971655 |
17568822 |
19325704 |
21258273 |
23384101 |
25722511 |
142236724 |
|
Затраты-всего |
1563529 |
1578429 |
1593702 |
1609357 |
6345017 |
7142780 |
7272905 |
7812043 |
8343220 |
8995577 |
9713170 |
10502522 |
70632091 |
|
Прибыль до налогообложения |
258495 |
289145 |
320561 |
352762 |
-5190884 |
7376906 |
8698750 |
9756779 |
10982484 |
12262696 |
13670931 |
15219989 |
71604633 |
|
Налог на прибыль (20%) |
51699 |
57829 |
64112,2 |
70552,4 |
-1038176,8 |
1475381,2 |
1739750 |
1951355,8 |
2196496,8 |
2452539,2 |
2734186,2 |
3043997,8 |
14320927 |
|
Чистая прибыль (убыток) |
206796 |
231316 |
256448,8 |
282209,6 |
-4152707,2 |
5901524,8 |
6959000 |
7805423,2 |
8785987,2 |
9810156,8 |
10936745 |
12175991 |
57283706 |
|
Чистая прибыль (убыток) нарастающим итогом |
-2139245 |
-1907929 |
-1651480 |
-1369271 |
-5521978 |
379547 |
7338547 |
15143970 |
23929957 |
33740114 |
44676859 |
56852850 |
56852850 |
Приложение №7
Таблица 16
Расчет дисконтированных денежных потоков (в рублях)
|
Показатель |
2018 год декабрь |
2019 год |
||||||||||||
|
январь |
февраль |
март |
апрель |
Май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
Ноябрь |
декабрь |
Итого за год |
||
|
Амортизация |
0 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
5156 |
61875 |
|
Чистая прибыль |
0 |
-142880 |
-142210 |
-141031 |
-146648 |
-139159 |
-137954 |
-143545 |
-136044 |
-134813 |
-140378 |
-132863 |
-131606 |
-1669131 |
|
Инвестиции |
1837500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1837500 |
|
Денежный поток |
-1837500 |
-137724 |
-137054 |
-135875 |
-141491 |
-134003 |
-132798 |
-138389 |
-130887 |
-129657 |
-135222 |
-127707 |
-126450 |
-3444756 |
|
Денежный поток нарастающим итогом |
-1837500 |
-1975224 |
-2112278 |
-2248152 |
-2389644 |
-2523647 |
-2656444 |
-2794833 |
-2925721 |
-3055377 |
-3190599 |
-3318306 |
-3444756 |
-3444756 |
|
Коэффициент дисконтирования (на конец месяца) |
1,0000 |
0,9756 |
0,9518 |
0,9286 |
0,9060 |
0,8839 |
0,8623 |
0,8413 |
0,8207 |
0,8007 |
0,7812 |
0,7621 |
0,7436 |
- |
|
Дисконтирован-ный поток |
-1837500 |
-134365 |
-130450 |
-126173 |
-128184 |
-118439 |
-114511 |
-116422 |
-107425 |
-103820 |
-105635 |
-97331 |
-94022 |
-3214277 |
|
NPV |
-1837500 |
-1971865 |
-2102315 |
-2228488 |
-2356672 |
-2475111 |
-2589622 |
-2706044 |
-2813469 |
-2917289 |
-3022924 |
-3120255 |
-3214277 |
-3214277 |
Таблица 17
Расчет дисконтированных денежных потоков(в рублях)
|
Показатель |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
Итого за 10 лет |
||||
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
Итого за год |
|||||||||
|
Амортизация |
15469 |
15469 |
15469 |
15469 |
61875 |
61875 |
61875 |
61875 |
0 |
0 |
0 |
0 |
309375 |
|
Чистая прибыль |
-26248 |
-2546 |
21749 |
38729 |
31685 |
4124187 |
5004472 |
5655986 |
6427596 |
7215927 |
8083092 |
9036973 |
43910788 |
|
Кредит |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1837500 |
|
Денежный поток |
-10779 |
12923 |
37218 |
54198 |
93560 |
4186062 |
5066347 |
5717861 |
6427596 |
7215927 |
8083092 |
9036973 |
42382663 |
|
Денежный поток нарастающим итогом |
-3455534 |
-3442611 |
-3405394 |
-3351196 |
-3351196 |
834866 |
5901213 |
11619074 |
18046670 |
25262597 |
33345690 |
42382663 |
42382663 |
|
Коэффициент дисконтирования (на конец периода) |
0,6905 |
0,6412 |
0,5954 |
0,5529 |
- |
0,4111 |
0,3057 |
0,2273 |
0,1690 |
0,1257 |
0,0934 |
0,0695 |
- |
|
Дисконтированный поток |
-7442 |
8286 |
22159 |
29965 |
52967 |
1720864 |
1548636 |
1299576 |
1086251 |
906750 |
755243 |
627835 |
4783844 |
|
NPV |
-3221720 |
-3213434 |
-3191275 |
-3161310 |
-3161310 |
-1440447 |
108190 |
1407765 |
2494017 |
3400766 |
4156009 |
4783844 |
4783844 |
Приложение №8
Таблица 20
Календарный план выплат процентов и возмещения заемных средств (в рублях)
|
Вид платежа |
2018 год декабрь |
2019 год |
||||||||||||
|
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
Итого за год |
||
|
Проценты за пользование кредитом |
0 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
30000 |
360000 |
|
Выплата кредита |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Таблица 21
Календарный план выплат процентов и возмещения заемных средств(в рублях)
|
Показатель |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
2027 год |
Итого за 10 лет |
||||
|
I квартал |
II квартал |
III квартал |
IV квартал |
Итого за год |
|||||||||
|
Проценты за пользование кредитом |
90000 |
90000 |
90000 |
90000 |
360000 |
360000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1080000 |
|
Выплата кредита |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2000000 |
