Файл: Причина и история возникновения и развития кредитных отношений. Их эволюция..pdf

Актуальность. Тенденции развития кредитных отношений, как и любые другие тенденции развития экономических явлений, обладают исторической определенностью и проявляют себя как процесс, характеризующийся в каждый данный момент переходным состоянием элементов этого механизма. Характер тенденций и их направленность обусловлены многочисленными воздействующими на них факторами, среди которых можно выделить макро- и микроэкономические факторы, внешние и внутренние, правовые и организационные, технологические и кадровые.

Кредит является основой рыночных отношений, опорой современной
экономики, неотъемлемым элементом рыночного развития. Таким образом,
процесс кредитования является весьма актуальной темой для изучения. Главная трудность состоит в характере важных и неотложных вопросов, которые практика ставит каждый день. От ответов на них зависит не только сегодняшнее, но и завтрашнее состояние банковской системы страны. Это невероятно ответственно - закладывать основы, фундамент будущей зрелой системы, соразмерять текущие интересы и решения с потребностями перспективы.

Цель работы – исследовать сущность кредита и его развитие; провести анализ кредитной системы России и определить ее перспективы.

Задачи работы:

исследовать понятие кредита и его функции;
выявить роль кредита в современной экономике;
провести анализ кредитной системы в России; выявить ее проблему;
определить пути развития кредитной системы РФ.

Предмет исследования - сущность кредита и кредитных отношений.

Объектом исследования является кредитная система РФ.

Научно-методическая основа работы – литературные публикации, научные и методические материалы, статистическая информация по исследуемой проблеме.

Глава 1. Теоретические аспекты развития кредитных отношений

1.1. Понятие кредита

Эволюция кредита, кредитных отношений в реальной действительности нашла отражение в развитии теории кредита. Кредитные отношения оказались предметом исследования среди политэкономов, финансистов, специалистов банковского дела, юристов и других. Теоретические аспекты развития кредитных отношений стали составной частью самостоятельной науки — политической экономии, впоследствии экономической теории, на базе которых формировалась наука о кредите. На протяжении длительного периода времени многие зарубежные и отечествен- ные ученые изучали кредитные от- ношения. Исходной базой исследования для этой статьи стали про- изведения западных экономистов (А. Смит, Д. Рикардо, И. Шумпе- тер, Дж. Кейнс, Дж. Гэлбрейт, Л. Лернер, М. Фридмен, В. Лексис и др.), разработавших основы теории кредита, определивших его сущность, функциональную роль и формы кредита; российских ученых (З.В. Атлас, Э.Я. Брегель, З.С. Каценелбаум, В.Д. Конник, И. В. Левчук, П.А. Пессель, А.Я. Ротлейдер, И.А. Трахтенберг, М.М. Ямпольский и др.), исследовавших кредитные отношения в рыночной экономике с позиций системного подхода, раскрывших сущность кредита, структуру, принципы, методы кредитования и отдельные вопросы институционального развития кредитной системы.

Для кредитора кредит - это, прежде всего, отток денежных средств от него самого к заемщику. Но, вместе с тем, выданный кредит является возможностью привлечь дополнительные денежные средства для своей деятельности, то есть кредит наделяется активными качествами, обретая объектно-инвестиционную форму^[1]. Сегодня имеется множество форм такой активизации кредита, но главным является способность кредита выполнять функции не только эластичного механизма перераспределения средств между субъектами (отток), но и механизма рефинансирования субъектов экономических отношений (приток) ^[2].

Современные реалии неизбежно трансформируют понятие кредита, как
формы движения стоимости (кредит-форма) в объектную плоскость дистинкции кредита как стоимости^[3]. Кредит, являясь объектом купли-продажи, сам является стоимостью, обнаруживая в себе атрибуты товара (цена, качество, спрос и предложение). Не являясь традиционным товаром, кредит обладает и специфической атрибутивностью. Цена кредита формируется под влиянием спроса и предложения, диктуется законами рынка, неизменно
стремящегося к равновесию. В контексте социально-экономической значимости кредита в современном хозяйствовании, неизбежна тенденция к укреплению качества кредита, как важнейшего фактора способности кредита торговаться, участвовать в качестве самостоятельного инструмента в трансакциях, выходить на рынок капитала. Именно использование кредита как товарного механизма позволит сместить роль кредита, как механизм решения
социально-экономических задач из стимулирующей области в инвестиционную. В современной экономике кредит как ипотечный, так и потребительский играет новую роль, становясь товаром, на который распространяются все законы товарооборота^[4].

В условиях рыночной экономики кредит является активным инструментом государственного регулирования, обеспечивающим формирование рыночной системы, фактором экономического роста. Это подтверждено анализом взаимосвязи кредитования и макро- экономической динамики, который показал наличие зависимости между объемами кредитов экономике и уровнем ВВП страны; рос- том и эффективностью кредитов и уровнем развития кредитной системы; степенью развития экономики и объемами кредитов частному и государственному секторам; объемами кредитов, направляемых в частный сектор, и степенью реформированности трансформационной экономики; размерами кредитования и величиной иностранного капитала в кредитной системе.

Активность кредита можно рассматривать, опираясь на определение
актива, как всего того, что действует и способствует движению (развитию)
экономической единицы. Кредит — это наполнение кредитного договора, а не его среда, наполнение и является предметом торга, ведь любой договор — это форма, имеющая экономическое содержание. Наполнение кредита включает в себя не просто номинальную сумму ссуженных средств, но отражает срок займа, процент, качество заемщика и обеспечения. Именно совокупность всех этих элементов и обличает ссудный капитал в товарную форму, отличая один товар (кредит) от другого, выделяя отдельный товар (кредит) из общей массы ссудного предложения. Кредит-пассив приносит прямой доход в виде процентов, кредит-актив же имеет способность приносить косвенный доход, поскольку рефинансированные средства за счет продажи кредита-актива снова принесут нам доход, а, значит, кредит капитализирует стоимость, принося не процентный доход^[5].

Кредит в денежно-финансовой сфере общественной жизни заменяет реальные деньги, выступая определённым образом в роли денег. Вместе с тем, такой поход далеко не исчерпывает возможности кредита, как общественного явления. В подобных случаях кредит рассматривается как колесо обращения, как деньги. Между тем кредит, который действительно может выполнять роль денег, является более богатой категорией^[6].

Эмпирически достаточно убедительно доказано, что кредит способствует ускорению и повышению эффективности, в первую очередь, процесса обмена между разными товаропроизводителями^[7]. Он также способствует росту эффективности производства и потребления материальных благ, создавая условия непрерывности воспроизводственного процесса. Кредит способствует росту товарной массы и наполнению товарных рынков. Его участие в экономической жизни общества способствует, наконец, повышению качества жизни конечного потребителя^[8].

Кредит в процессе товарообмена определённым образом заменяет реальные деньги. Но значительно более значимой для развития денежно-финансовой сферы экономики является, в рамках исследуемой функции, другая способность кредита - его способность создавать новые платёжные средства, наполнять экономику реальными деньгами. Но эта способность кредита возникла у него с переходом общества к экономике неполноценных денег.

В экономике полноценных денег целью получения денежной ссуды являлось в основном удовлетворение нужд потребления, а денежные накопления носили характер сокровища. Кредитор выдавал ссуду золотыми монетами и получал возврат ссуды также золотыми монетам^[9].

С переходом к экономике неполноценных денег, развитием безналичных расчётов проблема ограниченности денежных средств, присущая экономике полноценных денег и сдерживающая развитие кредитования на производственные цели была снята, а в экономике создались условия для развития производства, в первую очередь, промышленного^[10]. Недаром массовый переход к неполноценным деньгам, безналичным расчётам и первая промышленная революция в европейской истории по времени фактически совпадают (конец XVIII – начало XIX века). Особенность безналичных денег и отличие их от наличных состоит, по существу, в том, что ни не являются платёжными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные, гарантированные кредитными институтами^[11]. Практически же безналичные деньги выступают наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед последними.

1.2. Функции кредита

Особенное место в теории кредита принадлежит описанию его функций. Функции рынка заемного капитала определяются его сущностью и ролью, а также задачами по воссозданию производственных отношений. Стоит отметить, что вопрос о функции кредита является наиболее дискуссионным в теории кредита, а расхождения по поводу количества и содержания функций обусловлены, с одной стороны, различиями в трактовке совокупности кредита, а с другой – отсутствием единства в определении методологических подходов к их анализу. Некоторые авторы рассматривают функцию кредита как конкретную форму его движения, другие ‒ исходят из особенностей отдельных форм кредитных отношений^[12].

Большинство ученых, которые исследуют сущность кредита, акцентируют внимание на его перераспределительной функции, которая состоит в перераспределении средств между заимодателем и заемщиком на основах возвращения. Понятно, что данная функция не вызывает особых дискуссий, поскольку она дает объективную оценку движения капитала. Относительно других функций кредита существуют различные мнения. Кроме перераспределительной следует различать и такие функции кредита, как создание дополнительной покупательной способности, капитализации свободных денежных доходов, денежного обслуживания обращения капитала в процессе его воссоздания, обслуживания инновационного процесса^[13]. О. И. Лаврушин второй функцией кредита считает замещение реальных денег кредитными операциями, основу чего он видит в развитии безналичных расчетов^[14]. Кредит обеспечивает благоприятные условия для эффективного регулирования оборота денег, поскольку кредитный механизм дает платежные средства в обороте. Выделяют также еще одну функцию кредита – эмиссионную, поскольку на основе кредита производится эмиссия денег как платежных средств^[15]. Отметим, что ряд авторов считают функциональный подход к определению сущности кредита достаточно ограниченным в своих возможностях из-за отсутствия единства взглядов на функции кредита и невозможность их однозначной трактовки в современных условиях. На наш взгляд, функциональный подход к определению сущности кредита является не ограниченным, а недостаточно полным, так как с дальнейшим развитием рыночной экономики не исключено появление новых функций, ограничения функционирования существующих. Позитивность функционального подхода заключается в возможности более глубокого исследования сущности самого кредита^[16].

При рассмотрении функций кредита сохраняют свое значение методологические принципы, на которых строится анализ сущности кредита как экономической категории^[17]. Их можно свести к следующему.

− прежде всего, функция, так же как и сущность кредита, имеет объективный характер. По мере познания сущности кредита обнажаются более рельефно его качества, общество получает возможность вскрыть новые направления взаимодействия кредита или его функции;

− при анализе функций кредита важно учесть одно обстоятельство: в процессе своего движения в каждый момент кредит проявляет сущность не всеми своими функциями, а в какой-либо одной или несколькими из них;

− функция – это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением сущности кредита изменяется и его взаимодействие;

− функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса. Это позволяет сделать три вывода. Во-первых, функция относится к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору или заемщику; взаимодействие кредита может быть квалифицировано как его функция только в том случае, если оно в равной степени касается всех элементов кредита. Во-вторых, функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита. В-третьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования^[18].

Благодаря реализации своих функций, кредитные отношения активно влияют на процессы воссоздания и накопления капитала как на макро-, так и на микроэкономическом уровнях^[19].

Все функции кредита взаимосвязаны, взаимодействие обеспечивает качественную устойчивость кредитных отношений. Дискуссии ведутся, прежде всего, по вопросам, касающимся количества и содержания функций, что вытекает из разных подходов к сущности кредита. Определение количества функций и их трактовка зависит от многих причин, среди которых важное место занимает цель и методология научного исследования. Одной из основных функций кредита функцию развития богатства, а перераспределительная и созидательная функции кредита, о которых немало написано, являются производными от функции богатства, и именно эти функции в наибольшей мере отражают природу кредитных отношений и их взаимосвязь с законом стоимости^[20].

В связи с многогранностью категории кредита, обусловленной чрезвычайно большим разнообразием кредиторов и заемщиков, которые преследуют разнообразные цели, достаточно сложно выделить основные функции кредита. С теоретической точки зрения функции кредита необходимо рассматривать, базируясь не только на принципах свойственности всем формам кредита, но и на существенном влиянии кредита на денежное обращение в современной экономике. В связи с указанным подходом выделяют такие функции кредита: перераспределительную функцию создания кредитных документов, стимулирующую функцию^[21].