Министерство образования и науки РФ

Томский государственный университет систем управления и

радиоэлектроники

Кафедра автоматизированных систем управления

Контрольная работа №2

по дисциплине «Информационные системы и технологии»

Вариант 6


Студент гр. з-449П10-2

Дороднов Александр Александрович

Направления подготовки

09.03.03.

«02» октября 2022г.
Руководитель:

Канд. Техн. Наук

Доцент кафедры АСУ

А.И. Исакова

«02» октября 2022г.

г. Сургут 2022

Задание 1
«Анализ и выработка согласованной финансовой политики на предприятии»

Исходные данные по заданию представлены в таблицах 1–3. Баланс по каждому подразделению рассчитан как разность поступлений и платежей по каждому месяцу, плюс средства на начальный период (таблицы 4–6). Все расчеты произведены в MS Excel 2021. Графически движение денежных средств по подразделениям 1–3 изображено на рисунках 1–3.

Таблица 1

Месяц	Подразделение 1		Подразделение 2			Подразделение 3
	Средства на нач. периода S1		Средства на нач. периода S2			Средства на нач. периода S3
	Поступления	Платежи		Поступления	Платежи		Поступления	Платежи
Январь	100	80		50	35		80	65
Февраль	75	120		30	40		70	65
Март	50	120		15	50		50	145
Апрель	70	50		30	30		60	20
Май	85	80		45	30		70	35
Июнь	60	40		20	20		50	20
Июль	120	45		50	25		35	20
Август	110	35		50	15		90	25
Сентябрь	90	150		50	110		60	80
Октябрь	150	160		70	90		125	130
Ноябрь	55	35		40	20		35	25
Декабрь	45	20		20	10		30	15

---

Таблица 2

Вариант	6
S1	15
S2	25
S3	20

Таблица 3

Вариант	6
Q1	25
Q2	32

Таблица 4 - Движение денежных средств по подразделению 1

Месяц	Поступления	Платежи	Баланс
Январь	100	80	35
Февраль	75	120	-10
Март	50	120	-80
Апрель	70	50	-60
Май	85	80	-55
Июнь	60	40	-35
Июль	120	45	40
Август	110	35	115
Сентябрь	90	150	55
Октябрь	150	160	45
Ноябрь	55	35	65
Декабрь	45	20	90

---

Рис. 1 – Движение денежных средств по подразделению 1

Из данных рисунка 1 и таблицы 4 видно, что подразделение 1 испытывает нехватку денежных средств в течение пяти месяцев (февраль, март, апрель, май, июнь).

Таблица 5 - Движение денежных средств по подразделению 2

Месяц	Поступления	Платежи	Баланс
Январь	50	35	40
Февраль	30	40	30
Март	15	50	-5
Апрель	30	30	-5
Май	45	30	10
Июнь	20	20	10
Июль	50	25	35
Август	50	15	70
Сентябрь	50	110	10
Октябрь	70	90	-10
Ноябрь	40	20	10
Декабрь	20	10	20

Рис. 2 – Движение денежных средств по подразделению 2

Таблица 6 - Движение денежных средств по подразделению 3

Месяц	Поступления	Платежи	Баланс
Январь	80	65	35
Февраль	70	65	40
Март	50	145	-55
Апрель	60	20	-15
Май	70	35	20
Июнь	50	20	50
Июль	35	20	65
Август	90	25	130
Сентябрь	60	80	110
Октябрь	125	130	105
Ноябрь	35	25	115
Декабрь	30	15	130

---

Рис. 3 – Движение денежных средств по подразделению 3
Таблица 7 - Консолидированный финансовый поток предприятия

Месяц	Поступления	Платежи	Баланс
Январь	230	180	110
Февраль	175	225	60
Март	115	315	-140
Апрель	160	100	-80
Май	200	145	-25
Июнь	130	80	25
Июль	205	90	140
Август	250	75	315
Сентябрь	200	340	175
Октябрь	345	380	140
Ноябрь	130	80	190
Декабрь	95	45	240

---

Рис. 4 – Консолидированный финансовый поток предприятия
Как видно из рисунка 4 и таблицы 7, в марте появилась нехватка денежных средств в размере 140 млн руб., поскольку платежи превышали поступления. И эта нехватка ощущалась на протяжении трех месяцев. Поэтому руководство предприятием приняло решение о получении кредита на сумму 140 млн руб. сроком на три месяца под 25% годовых. Приведем расчеты выплат.

1. 
   140/3 = 46,667 млн руб. (ежемесячная постоянная выплата по кредиту);
   
2. 
   25/12 (мес.) = 2,083% (ежемесячный процент, взимаемый банком с предприятия за пользование кредитом);
   
3. 
   (140 млн руб.*2,083%)/100 = 2,917 млн руб. (составляет 2,083% от 140 млн. руб.)
   
4. 
   46,667 + 2,917 = 49,583 млн руб. (первая выплата предприятия по возврату кредита, осуществляемая в апреле)
   
5. 
   140 - 46,667 = 93,333 млн руб. (остаток кредита на 2-й и 3-й месяцы для погашения задолженности)
   
6. 
   (93,333*2,083%)/100 = 1,944 млн руб. (составляет 2,083% от 93,333 млн. руб.)
   
7. 
   46,667 + 1,944 = 48,611 млн руб. (вторая выплата предприятия по возврату кредита, осуществляемая в мае)
   
8. 
   93,333 - 46,667 = 46,667 млн руб. (остаток кредита на 3-й месяц для погашения задолженности)
   
9. 
   (46,667*2,083%)/12 = 0,972 млн руб. (составляет 2,083% от 46,666 млн. руб.)
   
10. 
    46,667 + 0,972 = 47,639 млн руб. (третья выплата предприятия по возврату кредита, осуществляемая в июне)
    

Таблица 8 - Расчет выплат по дифференцированному кредиту (по остатку)

Сумма долга по кредиту, млн руб.	Выплаты по кредиту	Сумма за проценты, млн руб.	Постоянная сумма, млн руб.(основной долг)	Итоговая сумма, млн руб.
140	1-й месяц	2,917	46,667	49,583
93,333	2-й месяц	1,944	46,667	48,611
46,667	3-й месяц	0,972	46,667	47,639
Итого		5,833	46,667	145,833

---

Смотрите также файлы

• Программа по оценке качества обучения Содержание.pdf

• Занятие. Действие ионизирующего излучения на организм. Дайте определения терминов.docx

• Контрольная работа Вариант 5 Виды товариществ. Понятие и отличительные признаки акционерного товарищества. Товарищества на акциях и товарищества на паях. Понятие акционерных обществ в дореволюционной России.docx

• Тесты выделенные точно будут на экзамене!!!.doc

• Учебнометодическое пособие для студентов специальности 21. 05. 06 Нефтегазовые техника и технологии.pdf