ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 19.03.2024
Просмотров: 48
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
- операции на финансовых рынках – операции с ценными бумагами, операции по размещению и привлечению средств на межбанковском рынке, по привлечению долгосрочных средств на рынках капитала, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами, а также прочие операции на финансовых рынках.
В рамках перечисленных направлений деятельности Сбербанк предлагает клиентам широкий спектр банковских продуктов и услуг.
Сбербанк России осуществляет следующие банковские операции :
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц (до востребования и на определенный срок);
- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- выдачу банковских гарантий;
- переводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).
Банк помимо банковских операций осуществляет следующие сделки :
- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
- лизинговые операции;
- оказание консультационных и информационных услуг.
Изучить нормативно-правовую документацию, регламентирующую деятельность предприятий;
Устав Банка, утвержденный годовым Общим собранием акционеров 01 июня 2012 года
Кодекс корпоративного управления
Кодекс корпоративной этики
Положение о Наблюдательном совете
Положение о комитетах Наблюдательного совета
Положение о Комитете Наблюдательного совета по стратегическому планированию
Положение о Правлении
Порядок проведения общего собрания акционеров
Положение о Ревизионной комиссии
Положение о раскрытии информации об эмитенте
Положение о контроле за финансово-хозяйственной деятельностью
Перечень мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации
Политика управления рисками
Дивидендная политика
Как мы видим, документы регламентируют в первую очередь вопросы управления и организационную структуру Сбербанка
Нормативно-правовая деятельность коммерческого банка осуществляется в соответствии с законами «О Центральном банке России» и «О банках и банковской деятельности», принятыми в декабре 1990 г. (измененные В 2002г.), которые со всеми последующими изменениями является правовой основой денежно-кредитной политики России. Этими законами определены статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Центрального Банка РФ, структура банковской системы России, ее функции и порядок и виды деятельности коммерческих банков, а также изложены методы регулирования и контроля деятельности коммерческих банков для обеспечения сбалансированности совокупного спроса и предложения.
ЦБ России является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБР - экономически самостоятельное учреждение. Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка России определяются Конституцией Российской Федерации и другими федеральными законами. Он подотчетен только Федеральному Собранию. ЦБ РФ призван методами экономического и административного воздействия в процессе проведения денежно-кредитной политики способствовать укреплению и развитию экономики России. Нормативно-правовая основа деятельности коммерческого банка.
ЦБ осуществляет лицензирование коммерческих банков и контроль за их деятельностью.
Изучить методы экономического планирования и прогнозирования, используемых на предприятии;
Качество финансовых планов во многом зависит от используемых методов планирования.
Методы планирования используемые в Сбербанке — способы и приемы расчетов показателей.
В части финансового планирования выделяют шесть методов обоснования плановых значений.
Экономический анализ. Этот метод делает возможным определение основных закономерностей, тенденций в движении натуральных и стоимостных показателей. С его помощью выявляются внутренние резервы предприятия. В планировании анализ имеет первостепенное значение, поэтому он причисляется к методам планирования. Использование анализа в части финансового планирования позволяет оценить его платежеспособность, эффективность и доходность деятельности и другие показатели, а затем по результатам принять обоснованные финансовые решения.
Нормативный. Данный метод предполагает расчет планового показателя на основе заранее установленных норм и нормативов. В финансовом планировании используется целая система финансовых нормативов: федеральные, субъектов Федерации, местные, отраслевые, внутрифирменные и т.д. Они позволяют предприятиям более точно рассчитывать финансовые показатели. Так, зная норматив и объемный показатель, можно рассчитать значение показателя в плановом периоде.
Расчетно-аналитический. Считается одним из самых простых. Состоит в том, что на основе анализа достигнутой величины финансового показателя, принимающегося за базу, и индексов его отклонения в плановом периоде рассчитывается плановая величина этого показателя. Часто используется как альтернатива нормативному методу по причине того, что связь между показателями отчетного и планового периодов может быть установлена не прямо, а косвенно (на основе анализа их динамики и связей). Обоснованность показателей, полученных таким методом, зависит во многом от обоснованности индекса изменения
показателя. Поэтому для обоснования величины индекса часто используются мнения экспертов.
Балансовый. Считается одним из основных методов планирования. Алгоритм его использования предполагает балансовое соотношение показателей. Таким образом, путем построения баланса осуществляется увязка имеющихся в наличии финансовых ресурсов и фактической потребности в них. При этом балансовое уравнение может иметь следующий вид:
Он + П = Р + Ок, где Он — остаток средств фонда на начало планового периода, руб.;
П — поступление средств в фонд, руб.; Р — расходование средств фонда, руб.; Ок — остаток средств фонда на конец планового периода, руб.
Оптимизация плановых решений. Необходимость ситуационного подхода в планировании предполагает разработку нескольких вариантов плановых решений. Выбор из нескольких вариантов осуществляется на основе различных критериев. Процесс такого отбора решений на основе выбранного критерия называется оптимизацией. В качестве критериев оптимизации могут использоваться:
минимум текущих затрат;
минимум времени на оборот капитала;
максимум дохода на 1 руб. вложенного капитала;
максимум рентабельности капитала и т.д.
Экономико-математическое моделирование. Эти методы основаны на построении экономико-математических моделей, отражающих взаимосвязь между финансовыми показателями и основными факторами, на них влияющими.
Проблемы финансового планирования ПАО «Сбербанк России» на сегодняшний день связана с рядом серьезных недостатков без преодоления которых нельзя говорить о реализации его потенциала развития. К ним относятся:
Низкая эффективность использования двух важнейших конкурентных преимуществ Банка: сбытовой сети и клиентской базы, что связано с недостаточной организацией клиентской работы и неразвитыми навыками и системами продаж и обслуживания. Проявлениями этого являются низкий уровень перекрестных продаж, низкий уровень доходов от многих продуктов, недостаточный охват потенциальной клиентской базы;
Низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом, а также удобства и функциональности филиалов ПАО «Сбербанк России». По мнению клиентов, Банк существенно отстает по уровню обслуживания от основных конкурентов;
Исключительно низкий уровень производительности труда. Поэтому показателю Банк сильно проигрывает не только банкам развитых стран (ряд которых уже пришли на российский рынок), но и банкам развивающихся рынков. Основные причины этого: излишняя громоздкость и сложность бизнес-процессов, низкий уровень специализации и разделения труда; отсутствие унификации бизнес-процессов в масштабе Банка, что делает невозможным использование экономии на масштабах и внедрение современных информационных технологий; низкий уровень автоматизации и большое количество ручного труда; децентрализация операций и функций поддержки. В результате многие из систем и процессов Банка плохо масштабируемы, а рост объемов бизнеса не приводит к росту эффективности;
Недостаточно эффективные и затратные системы управления рисками. Большинство из них сегодня являются распределенными, недостаточно формализованными и плохо масштабируемыми. Также в ряде случаев баланс между контролем рисков и доходностью слишком сильно смещен в сторону недопущения рисков. В результате Банк несет высокие расходы на осуществление контроля, которые не дают ожидаемой отдачи, и недополучает доходы;
Слабые стороны корпоративной культуры ПАО «Сбербанк России», прежде всего избыточный бюрократизм, недостаточная ответственность за итоговый результат работы Банка и качество клиентской работы, недостаточное стремление к совершенствованию и развитию.
Провести анализ экономической деятельности организации и интерпретировать результаты.
В современных условиях, в период рыночных отношений каждое предприятие должно правильно оценивать свой финансовый потенциал, правильно выбирать тактику и стратегию своего дальнейшего развития. Такие же требования предъявляются и к предприятиям в сфере банковской деятельности.
Содержание, место и роль анализа финансового состояния в банковском бизнесе во многом зависят от специфики деятельности кредитных учреждений, а также от ситуации на российском рынке, в том числе и в периоды кризиса. Обеспечение безопасности предприятия и предотвращение кризисных ситуаций предполагают, прежде всего, квалифицированную оценку уровня различных видов риска в деятельности фирмы. Нарушение экономической безопасности кредитных организаций и возникновение кризисной ситуации нередко являются следствием применения к нему другими хозяйствующими субъектами различных форм недобросовестной конкуренции.
Анализ финансового состояния банка представляет собой инструмент реализации отдельных видов финансового управления (активами, пассивами, ликвидностью, рисками и т.д.) и метод их последующей оценки.
ПАО «Сбербанк России» предоставляет банковские услуги во всех 83 субъектах Российской Федерации, располагая уникальной филиальной сетью, которая состоит из 17 территориальных банков и насчитывает по состоянию на 1.01.2018 года более 16417 операционных офисов.
На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,8 % совокупных банковских активов. Банк лидирует не только по активам, но и по количеству расчетных счетов юридических лиц (свыше 1 млн.). Анализ основных экономических показателей деятельности ПАО «Сбербанк России» показал, что на протяжении трех последних лет (2019 — 2021гг.): активы банка выросли на 6355126 млн. руб. или на 38,87 % ; собственный капитала банка вырос на 417443 млн.руб.; темп роста составил 121,57 % ; кредитный портфель вырос на 4891796 млн.руб.; темп роста кредитного портфеля составлял 140,84 % ; привлеченные средства банка увеличились на 6038867 млн.руб.; темп роста составил 142,11 %; доля стабильного банковского дохода значительно возросла. Чистый процентный и комиссионный доходы на протяжении трех лет сохраняли устойчивую положительную динамику.
Анализируя динамику и структуру операционных доходов ПАО «Сбербанк России» за 2018 — 2020 гг. выявили, что абсолютный размер доходов ПАО «Сбербанк России» вырос на 842567 млн.руб., при этом темп его прироста составил 54,05 % .
За 2019 — 2021 г.г. ведущее место в деятельности ПАО «Сбербанк России» заняли следующие виды операций:
- процентные доходы.
Темп роста доходов от размещения средств в кредитных организациях за анализируемый период составил 243,61 % , от ссуд предоставленных клиентам – на 151,32 % за счет роста объемов кредитов клиентам и доходности кредитов юридическим лицам. Кредитные операции принесли банку подавляющую часть доходов.
