Файл: Экзаменационные вопросы по базовому квалификационному экзамену для специалистов финансового рынка Глава Рынок ценных бумаг Тема Функционирование финансового рынка.pdf

152
IV. Определения приоритетных направлений деятельности общества;
V. Утверждения повестки дня общего собрания акционеров;
VI. Рекомендаций по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) общества вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;
VII. Рекомендаций по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
VIII. Использования резервного фонда и иных фондов общества.
Решения на заседании совета директоров (наблюдательно совета) общества принимаются:
Какое утверждение противоречит законодательству Российской Федерации об акционерных обществах (АО)?
Образование и досрочное прекращение полномочий исполнительного органа общества:
Руководство текущей деятельностью акционерного общества (АО) осуществляет:
I. Единоличный исполнительный орган АО;
II. Коллегиальный исполнительный орган АО;
III. Наблюдательный совет;
IV. Совет директоров;
V. Ревизионная комиссия.
Укажите утверждение, противоречащее Федеральному закону «Об акционерных обществах» в отношении исполнительного органа общества.
Члены коллегиального исполнительного органа общества не могут составлять:
Исполнительные органы общества (Правление и Единоличный исполнительный орган) подотчетны:
I. Совету директоров;
II. Общему собранию;
III. Никому из перечисленных.
Кто несет ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в обществе, своевременное представление бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности общества, представляемых акционерам, кредиторам и в средства массовой информации?
Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа общества, одновременно:
В обществе истек срок полномочий исполнительного органа и при этом не принято решение об образовании новых исполнительных органов или передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации либо управляющему. Кто обладает полномочиями исполнительного органа и обязан осуществлять соответствующие функции в этом случае?
Назовите принципы корпоративного управления:
I. Акционерное общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие в управлении обществом;
II. Акционерам должна быть предоставлена равная и справедливая возможность участвовать в прибыли общества посредством получения дивидендов;

153
III. Система и практика корпоративного управления должны обеспечивать равенство условий для всех акционеров - владельцев акций одной категории (типа), включая миноритарных акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним со стороны общества;
IV. Акционерам должны быть обеспечены надежные и эффективные способы учета прав на акции, а также возможность свободного и необременительного отчуждения принадлежащих им акций.
В соответствии с Кодексом корпоративного управления существенными корпоративными действиями следует признавать:
I. Реорганизацию общества;
II. Приобретение 30 и более процентов голосующих акций общества;
III. Осуществление листинга и делистинга акций общества;
IV. Увеличение уставного капитала общества;
V. Уменьшение уставного капитала общества.
Контроль советом директоров подразделения внутреннего аудита включает:
I. Утверждение политики в области внутреннего аудита;
II. Утверждение плана деятельности внутреннего аудита и бюджета подразделения внутреннего аудита;
III. Утверждение решения о назначении руководителя подразделения внутреннего аудита и его сотрудников;
IV. Определение вознаграждения руководителя подразделения внутреннего аудита и его сотрудников;
V. Существенные ограничения полномочий подразделения внутреннего аудита.
В соответствии с Кодексом корпоративного управления оценка эффективности системы внутреннего контроля включает:
I. Выявление недостатков системы внутреннего контроля, которые не позволили обществу достичь поставленных целей;
II. Проверку процедур раскрытия информации о деятельности общества;
III. Проверку эффективности и целесообразности использования ресурсов;
IV. Проверку полноты выявления и корректности оценки рисков руководством на всех уровнях его управления;
V. Проверку обеспечения сохранности активов.
Отметьте верное утверждение.
Ответы:
A. Банк России рекомендует к применению Кодекс корпоративного управления акционерными обществами, ценные бумаги которых допущены к организованным торгам
B. Банк России вправе налагать штрафы на компании, не соблюдающие принципы корпоративного поведения
C. Организаторы торговли на рынке ценных бумаг не допускают к обращению ценные бумаги компаний, не соблюдающих положения Кодекса корпоративного управления в полном объеме
D. Разработка внутреннего кодекса корпоративного поведения является обязательной для публичных акционерных обществ
Принцип «соблюдай или объясняй» при реализации российского Кодекса корпоративного управления можно объяснить так:
I. В случае, если общество применяет Кодекс корпоративного управления, но при этом соблюдает не все принципы и рекомендации в нем изложенные, общество должно

154 объяснять причины несоблюдения тех или иных принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления;
II. В случае, если общество не применяет Кодекс корпоративного управления, общество обязано объяснять причины неприменения Кодекса корпоративного управления;
III. В случае, если общество не применяет Кодекс корпоративного управления, обществу рекомендуется объяснять причины неприменения Кодекса корпоративного управления;
IV. Обществу, применяющему и соблюдающему Кодекс корпоративного управления, рекомендуется раскрывать информацию о совершении существенных корпоративных действий с объяснением причин, условий и последствий совершения таких действий.
Кодексом корпоративного управления рекомендуется, чтобы независимые директора составляли не менее:
Тема 7.5. Аффилированные лица
Аффилированные лица – это:
Аффилированными лицами юридического лица являются:
I. Член его совета директоров, член его коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;
II. Лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции;
III. Юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции;
IV. Члены советов директоров, члены иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, если юридическое лицо является участником данной финансово-промышленной группы.
Аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:
I. Лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо;
II. Юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции;
III. Лицо является членом совета директоров финансово-промышленной группы.
Укажите верные утверждения:
I. Акционерное общество обязано вести учет его аффилированных лиц в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;
II. Акционерное общество вправе вести учет его аффилированных лиц в соответствии с внутренними документами общества;
III. Акционерное общество обязано представлять отчетность об аффилированных лицах в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;
IV. Акционерное общество не обязано представлять отчетность об аффилированных лицах.
К обязанностям акционерного общества по раскрытию информации об аффилированных лицах относится:
I. Вести учет аффилированных лиц акционерного общества по форме, установленной

155
Банком России;
II. Вести учет аффилированных лиц акционерного общества по форме, установленной внутренними документами общества и утвержденной руководителем организации;
III. Акционерное общество обязано опубликовать на странице в информационно- телекоммуникационной сети «Интернет» текст списка аффилированных лиц;
IV. Акционерное общество обязано ежеквартально передавать список аффилированных лиц акционерного общества в Банк России.
В соответствии с Положением Банка России о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг акционерное общество обязано опубликовать на странице в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала:
Укажите верные утверждения:
I. Контролирующее лицо имеет право прямо или косвенно на основании договора давать обязательные для подконтрольной организации указания;
II. Контролирующее лицо имеет право прямо или косвенно определять избрание либо назначать единоличного исполнительного органа и (или) более половины состава коллегиального органа управления подконтрольной организации;
III. Подконтрольное лицо - юридическое лицо, находящееся под прямым или косвенным контролем контролирующего лица.
Укажите верное утверждение.
Ответы:
A. Физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 5 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал юридического лица, являются аффилированными лицами
В. Юридические лица, которые имеет право распоряжаться более чем 10 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал юридического лица, являются аффилированными лицами
C. В случаях, если Гражданский Кодекс или другой закон ставит наступление правовых последствий в зависимость от наличия между лицами отношений связанности
(аффилированности), наличие или отсутствие таких отношений определяется в соответствии с законом

156 акционеров:
В соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупной сделкой, решение о согласии на совершение или о последующем одобрении которой принимается общим собранием акционеров, является крупная сделка, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет:
В соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» решение о согласии на совершение или о последующем одобрении крупной сделки принимается всеми членами совета директоров в отношении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет:
Какая из перечисленных сделок акционерного общества не признается крупной сделкой и не требует одобрения общим собранием акционеров или советом директоров?
Укажите неверное утверждение в отношении крупных сделок акционерного общества
(АО).
В непубличном обществе решение о согласии на совершение сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, принимается советом директоров общества:
I. Единогласно всеми членами совета директоров;
II. Большинством голосов членов совета директоров;
III. Большинством голосов директоров, если необходимость большего числа голосов не предусмотрена уставом общества, не заинтересованных в ее совершении.
Тема 7.7.
Приобретение акций публичного общества
Укажите верное утверждение.
Ответы:
A. Добровольное (обязательное) предложение считается сделанным всем владельцам соответствующих ценных бумаг с момента его поступления в публичное общество
B. Добровольное (обязательное) предложение считается сделанным всем владельцам соответствующих ценных бумаг с момента его направления в публичное или открытое общество
C. Добровольное (обязательное) предложение считается сделанным всем владельцам соответствующих ценных бумаг с момента его поступления в любое общество
Укажите верное утверждение.
Ответы:
A. К добровольному (обязательному) предложению должна быть приложена банковская гарантия, которая должна предусматривать обязательство гаранта уплатить прежним владельцам ценных бумаг цену проданных ценных бумаг в случае неисполнения лицом, направившим добровольное предложение, обязанности оплатить в срок приобретаемые ценные бумаги
B. К добровольному (обязательному) предложению должна быть приложена государственная гарантия, которая должна предусматривать обязательство гаранта уплатить прежним владельцам ценных бумаг цену проданных ценных бумаг в случае неисполнения лицом, направившим добровольное предложение, обязанности оплатить в срок приобретаемые ценные бумаги
C. К добровольному (обязательному) предложению должен быть приложен договор поручительства, который должен предусматривать обязательство поручителя уплатить прежним владельцам ценных бумаг цену проданных ценных бумаг в случае неисполнения