Файл: Студент группы 0ЭЛб1 И. Ю. Лакеев Преподаватель В. П.docx

Высокие риски нужно прорабатывать в первую очередь, так как они представляют наибольшую опасность для проекта.

С рисками из средней группы можно работать двумя способами: 1) снизить их влияние и переместить в низкие; 2) переместить в высокие и составить план их отработки.

Рисками из низкой группы можно пренебречь и мониторить их состояние. Их вероятность и влияние на проект не такие существенные.

Оценка рисков обычно субъективна, на нее влияет контекст проекта. Одни и те же риски в двух проектах с разной вероятностью становятся реальной проблемой и по-разному влияют на результат.

Составим список рисков для нашего проекта:

Таблица 2 – Риски проекта

№	Риск	Вероятность	Ущерб	Ранг	Действия
Р1	Снижение спроса	1	3	3	Реклама и скидки
Р2	Ошибки в проектировании изделия	2	4	8	Обнаружение и исправление ошибок
Р3	Повышение цены на сырье	4	3	12	Поиск нового поставщика
Р4	Повышение стоимости аренды и коммунальных платежей помещения	3	2	6	Поиск нового помещения.
Р5	Подбор некомпетентных работников	2	2	4	Поиск новых рабочих
Р6	Срыв поставок сырья	4	5	20	Поиск новых поставщиков
Р7	Выход из строя оборудования	3	5	15	Ремонт или покупка нового
Р8	Низкое качество изделия	1	2	2	Закупка более качественного сырья
Р9	Недостаток оборотных средств	2	4	8	Анализ финансов
Р10	Усиление конкуренции	4	4	16	Повышение качества товара и обслуживания

---

Исходя из возможных рисков проекта их ущербу и вероятностью возникновения, составим карту рисков проекта для визуализации.

Таблица 3 – Карта рисков проекта

Ущерб	5	10	Р7 15	Р6 20	25
	4	Р2, Р9 8	12	Р10 16	20
	Р1 3	6	9	Р3 12	15
	Р8 2	Р5 4	Р4 6	8	10
	1	2	3	4	5
	Вероятность

---

3 Экономическое обоснование проекта

Любой коммерческий проект имеет свой срок окупаемости и норму рентабельности – всё это предварительно рассчитывается в финансово-экономическом обосновании (ФЭО). Если проект большой, делается его бизнес-план, и ФЭО включают как один из разделов. В остальных случаях составляют краткий расчёт основных финансовых показателей.

Документ с расчётом экономического эффекта от внедрения конкретного проекта, указывающего на целесообразность инвестиционных вложений, называется финансово-экономическим обоснованием проекта.

Основные адресаты ФЭО – инвесторы и заказчики проекта. Прежде чем вкладывать свои или заёмные средства, они должны убедиться, что:

1) проект окупит все вложения;

2) срок окупаемости не превысит их ожидания;

3) прибыль будет выше, чем у альтернативных источников.

Банки также рассматривают ФЭО проекта для принятия решения о выдаче кредитной линии.

Законодательно регламентированной формы ФЭО нет, ориентироваться нужно на требования инвестора или кредитора. Тем не менее, в любое обоснование желательно включать следующую информацию:

1) план-график мероприятий по реализации проекта;

2) помесячный план доходов и расходов до окупаемости проекта и на несколько лет после;

3) график денежных потоков (поступления и платежи ежемесячно до выхода на окупаемость и на несколько лет после);

4) пояснительная записка к расчётам (расшифровка затрат).

Расчет производится при цене за 1 единицу товара равной 5000 рублей, предполагаемый объем продаж в год 2000 единиц.

Определим сумму инвестиций на разработку проекта:

Таблица 4 – Затраты на разработку проекта

Задачи	Стоимость
Изучение рынка оконных сеток	10000 р.
Создание команды проекта	50000 р.
Написание технической документации для налаживания производства	25000 р.
Поиск инвесторов	10000 р.
Заключение договора с инвесторами	1000 р.
Поиск поставщиков сырья и материалов	1000 р.
Поиск и аренда помещения для производства "Сетки-фильтра"	60000 р.
Закупка оборудования	2000000 р.
Закупка материалов для пробной партии	15000 р.
Размещение рабочего оборудования в помещении	45000 р.
Поиск рабочего персонала	5000 р.
Покупка сайта о "сетке-фильтре" для поиска покупателей	250000 р.
Выпуск пробной партии	10000 р.
Получение сертификата качества	30000 р.
Покупка рекламы	50000 р.
Реализация пробной партии	10000 р.
Изучение отзывов потребителей	10000 р.
Доработка изделия с учетом отзывов потребителей	35000 р.
Закупка материалов для массового выпуска	700000 р.
Поиск партнеров в сфере пластиковых окон для реализации продукции	10000 р.
Начало массового выпуска	20000 р.
Заключение договора с партнерами по реализации	1000 р.
Поставка продукции партнерам продавцам	20000 р.
Всего	3 368 000 р.

---

Таблица 5 – Заработная плата сотрудников

Должность	Зарплата в месяц	Зарплата в год
Руководитель проекта	80000 р.	960000 р.
Главный инженер	80000 р.	960000 р.
Инженер	60000 р.	840000 р.
Менеджер по работе с клиентами	55000 р.	780000 р.
Менеджер по работе с партнерами	55000 р.	780000 р.
Рабочий персонал, 3 человека	150000 р.	1800000 р.
Всего	480000 р.	5 760 000 р.

Таблица 6 – Налоги за сотрудников в год

Налог	Ставка, %	Сумма
УСН	6%	345600 р.
ПФР	22%	1267200 р.
ФОМС	2,9%	167040 р.
ФСС	1%	57600 р.
Всего		1 837 440 р.

Таблица 7 – Постоянные издержки в год

Издержки	Сумма
Заработная плата сотрудников	5760000 р.
Аренда помещения (включая коммунальные услуги)	660000 р.
Амортизация	456000 р.
Оплаты рекламы	50000 р.
Налоги за сотрудников	1837440 р.
Всего	8 763 440 р.

Таблица 8 – Переменные издержки в год

Издержки	Сумма
Оплата сырья и материалов	500000 р.
Издержки на доставку материалов	10000 р.
Всего	510 000 р.

---

Таблица 9 – Точка безубыточности

Объем продаж	Переменные издержки	Постоянные издержки	Суммарные издержки	Выручка	Прибыль
2000	510000 р.	8763440 р.	9273440 р.	10000000 р.	726560 р.
3000	765000 р.	8763440 р.	9528440 р.	15000000 р.	5 471560 р.
4000	1020000 р.	8763440 р.	9783440 р.	20000000 р.	10 216560 р.

Таблица 10 – Издержки

Объем продаж	Примерные издержки	Постоянные издержки	Суммарные издержки
2000	510000	8763440	9273440
3000	765000	8763440	9528440
4000	1020000	8763440	9783440

Таблица 11 – Cash-flow

Показатель	Период реализации
	0	1	2	3	4	5
Приток	0	10000000	20000000	15000000	20000000	10000000
Отток	12641440	1800000	1800000	1800000	1800000	1800000
ЧДП	-12641440	8200000	18200000	13200000	18200000	8200000
КДП	-12641440	13368000	14165000	15255000	25471560	10510000
ДДП	-12641440	7130434	13761814	8679214	10405909	4076849
ЧТС	-12641440	-5511005	8250809	16930023	27335932	31412782

---