Файл: Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности.rtf

ВУЗ: Не указан

Категория: Не указан

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 05.05.2024

Просмотров: 60

Скачиваний: 0

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.


Норматив текущей ликвидности свидетельствует об оптимальности соотношения между активами и пассивами, что делает более крепкой ликвидность банковского учреждения.

В целом, можно сделать вывод, что по всем нормативам ликвидности можно сделать положительную оценку их изменения.

Для улучшения ликвидности филиала ОАО «ВТБ 24» были предложены следующие рекомендации:

- акцентировать внимание банка на росте рентабельности его работы в общем и на доходности отдельно взятых его операций в частности;

- увеличение качественного уровня обслуживания клиентов и расширение номенклатуры оказываемых им банковских услуг;

- ограничивать размер кредита, который предоставляется одному заемщику при помощи части собственных банковских средств.

Филиалу необходимо проводить оценку ликвидности баланса при помощи определения коэффициентов ликвидности. В ходе проведения анализа банковского баланса на ликвидность могут быть определены отклонения в сторону как уменьшения самых минимальных значений, так и их значительного превышения. Если будет выявлено уменьшение самых минимальных значений ликвидности, то коммерческому банкам необходимо в ближайший месяц привести все показатели ликвидности в соответствие их нормативным значениям. Это является возможным за счет уменьшения, прежде всего, объемов межбанковских кредитов, банковской кредиторской задолженности и прочих видов привлеченных ресурсов, а вместе с тем посредством роста суммы собственных средств банковского учреждения. Но при этом необходимо иметь в виду, что привлечение дополнительного размера капитала в виде выпуска новых акций вызовет снижение суммы дивидендов и неодобрение со стороны учредителей.



Список использованной литературы


Правовые акты

  1. "Конституция Российской Федерации" (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)

  2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2017) "О банках и банковской деятельности"

Научная литература

  1. Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2016.

  2. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности. - М.: Логос, 2015.

  3. Безбородова Т. Анализ против банкротства //Экономика и жизнь. -2016.

  4. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. 2016.

  5. Владимирова М.П., Козлов А.И., Деньги, кредит, банки. - М.: КНОРУС, 2016.

  6. Глушкова Н.Б. Банковское дело. - М.: Академический Проект, 2015.

  7. Гусарова О.И. Анализ прибыли коммерческого банка // Аудиторские ведомости. – 2015.

  8. Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2016.

  9. Жуков Е.Ф. Эриашвили Н.Д., Банковское дело. М.:Юнити Дана, 2016.

  10.  Иванова С.П. Деньги, кредит, банки. - М.: Дашков и, 2017

  11. Кабышев О., Прохоров С. Оценка банковского риска и определение оптимальной стратегии распределения свободных банковских ресурсов // Хозяйство и право. - 2015.- № 6. -С. 63-76.

  12. Ковзанадзе И. Контроль за деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью //Финансы. - 2016.- № 10. - С. 70-79.

  13. Корниенко О.В. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 2017.

  14. Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономист, 2016.

  15.  Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 2016.

Приложения

Приложение 1


Анализ ликвидности филиала ВТБ 24 (2015-2017 гг.)

№п/п

Показатели

Периоды

Изменения, (+,-)

2015 г

2016 г

2017 г

1

2

5

6

7

8=6-5

9=7-6

1

Высоколиквидные активы (ЛАм), тыс.руб.

996371

1066512

1165072

107

109

2

Ликвидные активы (ЛАт), тыс.руб.

1698551

2401156

2621557

141

109

3

Всего ликвидных активов, тыс.руб. (1+2)

2694922

3467688

3786649

129

109

4

Обязательства до востребования (ОВм), тыс.руб.

3900513

4120891

5191618

106

126

5

Обязательства до востребования и на срок до 30 дней (ОВт), тыс.руб.

1566620

2486320

2516395

159

101

6

Обязательства по кредитам, депозитам и ц/б, полученным на срок свыше 1 года (ОД),

тыс.руб.

129829

202873

135180

156

67

7

Итого обязательств, тыс.руб. (4+5+6)

5596962

6810084

7843193

122

115

8

Капитал (К), тыс.руб.

216557

1511966

1437249

698

95

9

Обязательные резервы банка в ЦБР, (Ро),

тыс.руб.

125311

283578

316907

226

112

10

Кредиты выданные и депозиты, размещенные сроком свыше 1 года, (КРД), тыс.руб.

39335

480118

648081

122

112

11

Совокупные активы А, тыс.руб.

2343855

5409693

6380829

231

118

12

Коэффициент мгновенной ликвидности Н2, (стр.1/стр.4) * *100%

25,55%

25,88%

22,44%

101

87

13

Норматив текущей ликвидности Н3, % (стр.2/стр.5)

108,42%

96,57%

104,18%

89

108

14

Норматив долгосрочной ликвидности Н4, % (стр.10/(стр.6+стр.8))

11,36%

28,0%

41,22%

246

147

15

Норматив общей ликвидности Н5, % (стр.2/ (стр.11-стр.9))

76,56%

46,84%

43,23%

61

92



Приложение 2


Таблица 1. Структура собственных и привлеченных средств филиала ВТБ 24

Показатели

2015 год

2016 год

2017 год

Темп прироста, %

Тыс.руб.

% к итогу

Тыс.руб.

% к итогу

Тыс.руб.

% к итогу

2017/

2016

2015/

2014

Собственные средства

4332,6

6,56

15119,7

14,35

14372

11,49

231,7

-5,0

Привлеченные средства

61712,7

93,44

90273,1

85,65

110758

88,51

79,5

22,7

Итого

66045,3

100

105392,8

100

125130,69

100

89,5

18,7


Таблица 2. Структура собственных средств филиала ВТБ 24

Показатели

2015 год

2016 год

2017 год

Темпы прироста, %




Тыс.

руб.

%к итогу

Тыс.

руб.

%к итогу

Тыс.

руб.

%к итогу

2014/

2015

2016/

2017

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Фонд накопления

237,02

2,7

283,29

14,1

323,86

15,5

36,6

14,3

Прибыль

198,06

22,9

450,27

2,2

668,00

3,2

237,3

48,4

Созданные резервы

575,68

66,6

808,04

4

546,15

3,8

-5,1

-32,4




1Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. 2016.

2Гусарова О.И. Анализ прибыли коммерческого банка // Аудиторские ведомости. – 201

3Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 201.

4 Корниенко О.В. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 2017.

5 Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 201.

6Error: Reference source not found.

7Error: Reference source not found151-152.

8Error: Reference source not found178-179.

9 Жуков Е.Ф. Эриашвили Н.Д., Банковское дело. М.:Юнити Дана, 201.

10Error: Reference source not found

11Error: Reference source not found

12Error: Reference source not found

13Error: Reference source not found.

14Error: Reference source not found

15 Кабышев О., Прохоров С. Оценка банковского риска и определение оптимальной стратегии распределения свободных банковских ресурсов // Хозяйство и право. - 2015.- № 6. -С. 63-76.

16Error: Reference source not found

17Error: Reference source not found

18Error: Reference source not found

19Error: Reference source not found

20Error: Reference source not found