Файл: Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности.rtf
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 05.05.2024
Просмотров: 60
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1.Теоретические основы управления ликвидностью в коммерческом банке
1.1 Ликвидность: понятие, сущность, характеристика основных видов
1.2 Российская практика и опыт управления ликвидностью коммерческих банков
Глава 2. Управление ликвидностью в коммерческом банке (на примере ОАО «ВТБ-24»)
2.1 Характеристика объекта исследования - ОАО «ВТБ 24»
Норматив текущей ликвидности свидетельствует об оптимальности соотношения между активами и пассивами, что делает более крепкой ликвидность банковского учреждения.
В целом, можно сделать вывод, что по всем нормативам ликвидности можно сделать положительную оценку их изменения.
Для улучшения ликвидности филиала ОАО «ВТБ 24» были предложены следующие рекомендации:
- акцентировать внимание банка на росте рентабельности его работы в общем и на доходности отдельно взятых его операций в частности;
- увеличение качественного уровня обслуживания клиентов и расширение номенклатуры оказываемых им банковских услуг;
- ограничивать размер кредита, который предоставляется одному заемщику при помощи части собственных банковских средств.
Филиалу необходимо проводить оценку ликвидности баланса при помощи определения коэффициентов ликвидности. В ходе проведения анализа банковского баланса на ликвидность могут быть определены отклонения в сторону как уменьшения самых минимальных значений, так и их значительного превышения. Если будет выявлено уменьшение самых минимальных значений ликвидности, то коммерческому банкам необходимо в ближайший месяц привести все показатели ликвидности в соответствие их нормативным значениям. Это является возможным за счет уменьшения, прежде всего, объемов межбанковских кредитов, банковской кредиторской задолженности и прочих видов привлеченных ресурсов, а вместе с тем посредством роста суммы собственных средств банковского учреждения. Но при этом необходимо иметь в виду, что привлечение дополнительного размера капитала в виде выпуска новых акций вызовет снижение суммы дивидендов и неодобрение со стороны учредителей.
Список использованной литературы
Правовые акты
-
"Конституция Российской Федерации" (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) -
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2017) "О банках и банковской деятельности"
Научная литература
-
Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2016. -
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности. - М.: Логос, 2015. -
Безбородова Т. Анализ против банкротства //Экономика и жизнь. -2016. -
Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. 2016. -
Владимирова М.П., Козлов А.И., Деньги, кредит, банки. - М.: КНОРУС, 2016. -
Глушкова Н.Б. Банковское дело. - М.: Академический Проект, 2015. -
Гусарова О.И. Анализ прибыли коммерческого банка // Аудиторские ведомости. – 2015. -
Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2016. -
Жуков Е.Ф. Эриашвили Н.Д., Банковское дело. М.:Юнити Дана, 2016. -
Иванова С.П. Деньги, кредит, банки. - М.: Дашков и, 2017 -
Кабышев О., Прохоров С. Оценка банковского риска и определение оптимальной стратегии распределения свободных банковских ресурсов // Хозяйство и право. - 2015.- № 6. -С. 63-76. -
Ковзанадзе И. Контроль за деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью //Финансы. - 2016.- № 10. - С. 70-79. -
Корниенко О.В. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 2017. -
Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономист, 2016. -
Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 2016.
Приложения
Приложение 1
Анализ ликвидности филиала ВТБ 24 (2015-2017 гг.)
№п/п | Показатели | Периоды | Изменения, (+,-) | ||||
2015 г | 2016 г | 2017 г | |||||
1 | 2 | 5 | 6 | 7 | 8=6-5 | 9=7-6 | |
1 | Высоколиквидные активы (ЛАм), тыс.руб. | 996371 | 1066512 | 1165072 | 107 | 109 | |
2 | Ликвидные активы (ЛАт), тыс.руб. | 1698551 | 2401156 | 2621557 | 141 | 109 | |
3 | Всего ликвидных активов, тыс.руб. (1+2) | 2694922 | 3467688 | 3786649 | 129 | 109 | |
4 | Обязательства до востребования (ОВм), тыс.руб. | 3900513 | 4120891 | 5191618 | 106 | 126 | |
5 | Обязательства до востребования и на срок до 30 дней (ОВт), тыс.руб. | 1566620 | 2486320 | 2516395 | 159 | 101 | |
6 | Обязательства по кредитам, депозитам и ц/б, полученным на срок свыше 1 года (ОД), тыс.руб. | 129829 | 202873 | 135180 | 156 | 67 | |
7 | Итого обязательств, тыс.руб. (4+5+6) | 5596962 | 6810084 | 7843193 | 122 | 115 | |
8 | Капитал (К), тыс.руб. | 216557 | 1511966 | 1437249 | 698 | 95 | |
9 | Обязательные резервы банка в ЦБР, (Ро), тыс.руб. | 125311 | 283578 | 316907 | 226 | 112 | |
10 | Кредиты выданные и депозиты, размещенные сроком свыше 1 года, (КРД), тыс.руб. | 39335 | 480118 | 648081 | 122 | 112 | |
11 | Совокупные активы А, тыс.руб. | 2343855 | 5409693 | 6380829 | 231 | 118 | |
12 | Коэффициент мгновенной ликвидности Н2, (стр.1/стр.4) * *100% | 25,55% | 25,88% | 22,44% | 101 | 87 | |
13 | Норматив текущей ликвидности Н3, % (стр.2/стр.5) | 108,42% | 96,57% | 104,18% | 89 | 108 | |
14 | Норматив долгосрочной ликвидности Н4, % (стр.10/(стр.6+стр.8)) | 11,36% | 28,0% | 41,22% | 246 | 147 | |
15 | Норматив общей ликвидности Н5, % (стр.2/ (стр.11-стр.9)) | 76,56% | 46,84% | 43,23% | 61 | 92 |
Приложение 2
Таблица 1. Структура собственных и привлеченных средств филиала ВТБ 24
Показатели | 2015 год | 2016 год | 2017 год | Темп прироста, % | ||||
Тыс.руб. | % к итогу | Тыс.руб. | % к итогу | Тыс.руб. | % к итогу | 2017/ 2016 | 2015/ 2014 | |
Собственные средства | 4332,6 | 6,56 | 15119,7 | 14,35 | 14372 | 11,49 | 231,7 | -5,0 |
Привлеченные средства | 61712,7 | 93,44 | 90273,1 | 85,65 | 110758 | 88,51 | 79,5 | 22,7 |
Итого | 66045,3 | 100 | 105392,8 | 100 | 125130,69 | 100 | 89,5 | 18,7 |
Таблица 2. Структура собственных средств филиала ВТБ 24
Показатели | 2015 год | 2016 год | 2017 год | Темпы прироста, % | ||||
| Тыс. руб. | %к итогу | Тыс. руб. | %к итогу | Тыс. руб. | %к итогу | 2014/ 2015 | 2016/ 2017 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Фонд накопления | 237,02 | 2,7 | 283,29 | 14,1 | 323,86 | 15,5 | 36,6 | 14,3 |
Прибыль | 198,06 | 22,9 | 450,27 | 2,2 | 668,00 | 3,2 | 237,3 | 48,4 |
Созданные резервы | 575,68 | 66,6 | 808,04 | 4 | 546,15 | 3,8 | -5,1 | -32,4 |
1Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. 2016.
2Гусарова О.И. Анализ прибыли коммерческого банка // Аудиторские ведомости. – 201
3Банковское дело. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 201.
4 Корниенко О.В. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 2017.
5 Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит, Банки. - Ростов н/Д.: Феникс, 201.
6Error: Reference source not found.
7Error: Reference source not found151-152.
8Error: Reference source not found178-179.
9 Жуков Е.Ф. Эриашвили Н.Д., Банковское дело. М.:Юнити Дана, 201.
10Error: Reference source not found
11Error: Reference source not found
12Error: Reference source not found
13Error: Reference source not found.
14Error: Reference source not found
15 Кабышев О., Прохоров С. Оценка банковского риска и определение оптимальной стратегии распределения свободных банковских ресурсов // Хозяйство и право. - 2015.- № 6. -С. 63-76.
16Error: Reference source not found
17Error: Reference source not found
18Error: Reference source not found
19Error: Reference source not found
20Error: Reference source not found