Файл: Менеджмент как организационно – целевое управление.pdf

В отношении имущественного положения представительства необходимо отметить, что наделение представительства имуществом осуществляется головной организацией ООО «Люмекс». При этом данное имущество подлежит учету, как на отдельном балансе самого представительства, так и на балансе компании.

Итак, пакет документов для открытия Представительства:

1. Свидетельство о государственной регистрации в качестве юридического лица 
2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
3. Коды Госкомстата.
4. Договор аренды (свидетельства о праве собственности)
5. Договор на вывоз мусора.
6. Разрешение СЭС.
7. Разрешение государственной ветеринарной службы.
8. Заключение Роспотребнодзора.
9. Заключение Государственного пожарного надзора.

Ежемесячное абонентское юридическое обслуживание планируется в размере 35 000 руб. для заключения договоров и устных консультаций.

В подготовительный период необходимо выполнить ряд мероприятий. Порядок, длительность этапов отражены в календарном плане (см. таблица 3.2).

Таблица 3.2

Календарный план проекта

Складское и офисное помещение арендуется у собственника. Стоимость аренды помещений представлена в табл. 3.3.

Таблица 3.3

Стоимость аренды помещений

Складское помещение готовое к въезду. Ремонт не требуется, необходимо заменить входную дверь и замки, на что планируется потратить 15 000 руб. за счет денежных средств учредителей и установить камеру видеонаблюдения стоимостью, стоимость работ по установке видеокамеры составляет 25 000 руб. Ежемесячное обслуживание видеонаблюдения составляет 3 000 руб. Все затраты обобщены в табл. 3.4.

Таблица 3.4

Затраты на оборудование склада

В офисном же помещение рекомендуется произвести косметический ремонт. Стоимость затрат на косметический ремонт представлен в табл. 3.5.

Таблица 3.5

Затраты на косметический ремонт офисного помещения

Затраты на косметический ремонт офисного помещения планируется финансировать за счет денежных средств учредителей в сумме 53 000 руб.

При выборе поставщиков офисной мебели учитывалась возможность заказа через Интернет и возможность выбора цвета мебели, который подбирался под официальные цвета торговой марки ООО «Люмекс»: кресла для персонала зеленого цвета, столы и диван белого цвета, кресла для посетителей черного цвета. В качестве поставщика была выбрана мебельная компания «Мебелюкс», при заказе через интернет предоставляет скидка в 5%, стоимость доставки 2000 руб. Поставщиком оргтехники была выбрана компания «Форофис». Стоимость доставки оргтехники составляет 600 руб.

Таблица 3.6

Затраты на покупку офисной мебели и оргтехники

Затраты на покупку и доставку офисной мебели составили 91 600 руб. (89 000 руб. + 2600 руб. за доставку), которые финансируются за счет денежных средств учредителей ООО «Люмекс».

Охранная сигнализация в офис, где хранятся важные документы и дорогостоящая техника, позволит предотвратить несанкционированное проникновение.

Сегодня современная охранно-пожарная сигнализация в Москве – это необходимая мера для предприятий, которая снижает риски, связанные с ведением предпринимательской деятельности, и увеличивает эффективность ведения бизнеса.

В офисном помещении ООО «Люмекс» устанавливается охранно-пожарная сигнализация компании «АвантТек»: клавиатура; датчик движения – 2 шт.; геркон; брелок управления.

Преимущества: беспроводное оборудование; код тревоги; аудио прослушивание объекта; простота в эксплуатации.

Стоимость установки охранно-пожарной сигнализации составляет 16000 руб. Ежемесячное обслуживание составляет 3 000 руб.

Доставка продукции будет осуществляться собственным транспортом. Стоимость доставки внутри МКАД - 1000 рублей, за МКАД - 1000 + 30 рублей за каждый км.

Отгрузка продукции производится на следующий день после оформления заявки. Оплата продукции производится в безналичной форме путем перечисления на расчетный счет денежных средств, открытый в ОАО «Сбербанк России».

Затраты по ведению расчетного счета составляют 4000 руб.

В целом, для реализации данного бизнес-плана потребуются инвестиции в размере 4 490 000 руб.

Риски бизнес-проекта: снижение цен конкурентами; увеличение объема продаж у конкурентов; изменение спроса.

Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие

1) улучшить рекламную кампанию, предложить новые скидки, акции;

2) снизить цены на товар, либо сделать дополнительные скидки или акции;

3) усилить рекламную кампанию и улучшить сервис оптового представительства, можно также по мере возможности увеличить объём продаж;

4) регулярно проводить маркетинговые исследования и быть всегда в курсе каких-либо изменений.

3.2. Расчет эффективности предлагаемых мероприятий

Норма прибыли предусмотрена в размере 30% от выручки, т.е. отношение чистой прибыли к выручке без НДС должно составить 30%. Тогда прибыль до налогообложения составляет к выручке 45%, а именно 30% (норма чистой прибыли) + 15% (единый налог – процентная ставка от прибыли до налогообложения).

Поскольку затрат от прочей деятельности у нас не предусмотрено, то затраты основного вида деятельности составят 50% от выручки без НДС (100% - 50%) и 5% приходится на прочие затраты, а именно затраты на открытие представительства. Другими словами, торговая наценка составляет 50% на цену от производителя». Структура выручки ООО «Люмекс»:

Выручка – 100%

Себестоимость продаж – 50%

Прибыль от продаж – 50%

Прочие расходы – 5%

Прибыль до налогообложения – 45%

Единый налог – 15%

Чистая прибыль – 30%

Найдем выручку от продаж без НДС (100%=110%-10%) предлагаемого ассортимента, где цены указаны с НДС по ставке 10%: 25344 * 100 / 110 = 23040 руб. – выручка без НДС одной партии закупки. Тогда, себестоимость одной партии составит: 23040 * 100/150 = 15360 руб.

Прогноз прямых материальных затрат на 2018г. обобщен в табл. 3.7.

Таблица 3.7

Прогноз прямых материальных затрат на 2018г.

Итак, общий объем прямых материальных затрат предусмотрен в размере 74158,08 тыс.руб..

Таблица 3.8

Прогноз материальных затрат на 2018г.

Расчет потребности в персонале представительства в г.Москва представлен в табл. 3.9.

Таблица 3.9

Расчет потребности в персонале представительства в г.Москва