Файл: Отчет о прохождении преддипломной практики по получению первичных профессиональных.docx

5. Основные банковские операции операционного отдела

Операционист, бухгалтер, специалист - обычно так звучат должности, работающих в этом отделе банковских работников. Отдел занимается непосредственно прямым обслуживанием клиентов:

- физических лиц, т.е. населения,

- юридических лиц, т.е. организаций и предприятий.

Соответственно, в работе данного отдела имеется два направления: обслуживание физических лиц и обслуживание юридических лиц.

Работа операциониста (бухгалтера, специалиста) по обслуживанию физических лиц состоит в следующем:

- Оформление и выдача вкладов населения, начисление процентов по вкладам, прием и выдача денежных переводов, открытие текущих счетов физическим лицам, работа с банковскими картами, оформление различных платежей и иных операций, проводимых данным банком с физическими лицами.

- Прием и проверка расчетных документов от клиентов юридических лиц и проведение операций по их счетам, открытым в банке, прием от предприятий и организаций денежных чеков на выдачу наличности и объявлений на взнос наличных, операции по корпоративным пластиковым картам и прочие операций, которые связаны с банковскими счетами юридических лиц в данном банке.

Кроме того, сотрудники данного отдела осуществляют подготовку и отправку всех платежей, совершенных клиентами банка в течение всего операционного дня, готовят ответы на запросы многочисленных контролирующих органов, касающихся операций по счетам клиентов, а также исполняют распоряжения профильных подразделений банка к расчетным и текущим счетам клиентов.

Работа в банке в операционном отделе требует определенной подготовки. Как правило, берут сюда специалистов, уже имеющих опыт подобной работы. Связано это, прежде всего, с тем, что операционная работа строго регламентирована целым рядом нормативных актов банковского, гражданского и налогового законодательства.

6. Порядок проведения банковских операций

Осуществление банковских операций

---

позволительно исключительно на основе лицензии, выдаваемой центральным банком страны. Лицензирование призвано обеспечить защиту вкладов физических лиц и денежных средств компаний и прочих юридических лиц.

В России проведение банковских операций должно соответствовать Гражданскому Кодексу РФ и законодательству, прописывающему нормы банковского хозяйствования. Это Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Лицензия также определяет валюту/валюты, в которой осуществляются банковские операции.

Различие между банком и кредитной организацией в том, что вторая обладает узкой направленностью, с ограничением некоторых видов деятельности и предоставляемых услуг. Банковские операции кредитных организаций регламентируются в Лицензии. На основании статьи 5 «Закона о банковской деятельности», кредитные организации могут проводить практически все операции, которые проводят банки. Но им запрещено заниматься производственной деятельностью, торговлей и страхованием.

Стоит отметить, что кредитные организации выдают займы по завышенным процентным ставкам и на более короткие сроки.

Разрешительной и правовой основной для банков и кредитных организаций является лицензия, выдаваемая центральным банком страны. Лицензия на осуществление банковских операций - это официальный документ, удостоверяющий право на осуществление указанных в нем банковских операций, без ограничения срока действия документа.

Коммерческие банки обязаны периодически обнародовать финансовые отчеты в прессе или на официальном ресурсе Центробанка. По этим данным можно сделать вывод о финансовом состоянии и надежности организации. Кроме того, такая отчетность – это индикатор контроля внутри самого банка.

Грамотный учет банковских операций способствует выявлению оптимального соотношения ресурсов финансовой структуры и ее вложений в активы. По итоговым результатам учета, руководство банка принимает решение о тех или иных мерах по усилению контроля за деятельностью, продаже активов и других действиях.

Контроль банковских операций осуществляется ежедневного на каждом участке работы. Это подразумевает проверку законности операций,

---

соответствующее оформление документов, соблюдение установленного порядка операции, а также проверка регистров синтетического и аналитического учета при завершении операционного дня.

Особого контроля требуют операции с наличностью, который осуществляют 3 сотрудника – ответственный исполнитель, контролер и кассир. Это все входит в круг обязанностей ответственных исполнителей, бухгалтеров операционного отдела, специалистов, контролирующих их работу, а также начальников подразделений банка.

---

7. Анализ кредитных операций АО «Тинькофф Банк»

АО «Тинькофф Банк» в кредитовании юридических лиц придерживается следующих приоритетов:

1. 
   Поддержка следующих отраслей и секторов экономики:
   

- отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т. д.);

- отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т. д.);

- оборонно-промышленный комплекс;

- малый бизнес;

- сельское хозяйство;

2. Поддержка существующих клиентов и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка.

3. Кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

Основным направлением деятельности Банка в сфере предоставления кредитных услуг в первом квартале 2021 года оставалось, прежде всего, реализация мер, направленных на повышение эффективности реализации действующих кредитных продуктов.

В 2021 году произошло увеличение кредитного портфеля на 14,7% в связи с ростом объема кредитования как физических, так и юридических лиц на фоне растущего спроса.

Кредитный портфель корпоративных клиентов в марте 2021 года увеличился на 94 млрд. руб. и составил 4 766 млрд. руб. За апрель 2021 года банк предоставил российским предприятиям около 640 млрд. руб., что явилось максимальным показателем за последние два года. Совокупный объем выдачи кредитов за 2021 год превысил 4,35 трлн. руб., в то время как в 2019 году было выдано около 4 трлн. руб. Банк практически удвоил темпы роста кредитного портфеля по сравнению с предыдущим годом: 12,2% в 2021 году против 6,7% в 2020 году.

На рисунке 2 представлена структура кредитов по отраслям за 2021 год.



Рисунок 2 - Структура кредитного портфеля АО «Тинькофф Банк» в 2021 году по отраслям

Как видно из представленного рисунка 2 отраслевая структура кредитного портфеля достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли составляет 16,3% от совокупного кредитного портфеля – торговля.

Одной из главных проблем кредитования корпоративных является «непрозрачность» бухгалтерской отчетности предприятий, которая скрывает их действительное финансовое положение и не отражающая реальную деятельность предприятия-заемщика. Это делается чаще всего для сокрытия настоящих доходов предприятия, что способствует освобождению их от уплаты большей части налогов. Многие юридические лица не понимают, что в подобной ситуации проигрывают в первую очередь именно они. Дело в том, что сейчас многие банки практикуют индивидуальное

---

рассмотрение финансового состояния заемщика, а также разрабатывают все более гибкие условия для выплаты задолженности по кредиту конкретно для каждого заемщика.

Еще одной проблемой считается отсутствие у юридических лиц надежного залога, который рассматривается в качестве обеспечения кредита. Но сейчас АО «Тинькофф Банк» уже не выставляет таких жестких требований к залогам, как ранее. А в виде обеспечения по кредиту уже стал часто отдавать предпочтение жилой или коммерческой недвижимости, а также земельным участкам. В качестве залогодателей уже могут выступать не только учредители, но и третьи лица. АО «Тинькофф Банк» стал разрабатывать продукты кредитования, благодаря которым, например, кредитование малого бизнеса может производиться и без залога. Но тем не менее, все же определяющую роль в кредитовании юридических лиц по-прежнему играет наличие ликвидного залога. Чем выше его ликвидность, тем больше шансов на получение кредита.

На развитие кредитования юридических лиц, а особенно малого бизнеса, немаловажную роль оказывает такая проблема, как неумение многих заемщиков составлять качественный бизнес-план. АО «Тинькофф Банк» бизнес-план нового предприятия рассматривается в виде важного критерия при принятии решения о выдаче кредита. Для составления грамотного и качественного бизнес-плана заемщикам следует произвести детальное изучение всех рыночных сегментов, а также наиболее точно оценить собственные финансовые возможности и потребности. Именно при наличии неграмотного бизнес-плана многие представители малого бизнеса и получают отказы при кредитовании.

Выдача кредитов физическим лицам - достаточна популярная и распространенная услуга в АО «Тинькофф Банк». Банк готов предложить населению большое количество услуг по кредитованию и кредитных программ. В перечень подобных услуг входят потребительские кредиты физическим лицам, а кроме того, ипотечные кредиты и кредиты на автомобили.

Потребительские кредитования частных лиц АО «Тинькофф Банк» включают в себя основные и специальные программы. К основным программам относятся «Потребительский кредит без обеспечения», и «Потребительский кредит под поручительство физических лиц».

---