Файл: Содержание Введение 3 Организация кредитной работы в коммерческом банке 5.doc

Содержание

Введение

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое зна­чение приобретает проблема четкого право­вого регулирования финансово-кредитных от­ношений субъектов предпринимательской деятельности.

Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств, высвобождающихся в хозяйственном процессе и предоставляются их во временное пользование контрагентам, нуждающимся в дополнительном капитале. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности и функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих,

---

срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д.

Цель курсовой работы – исследовать кредитные операции коммерческого банка.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:

• 
  дать понятие кредитным операциям и их классификацию;
  
• 
  рассмотреть цели и принципы кредитования;
  
• 
  проанализировать деятельность АКБ «Дальневосточный банк»;
  

Объектом исследования является филиал АКБ «Дальневосточный банк» в г. Уссурийске.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, раскрывающих тему курсовой работы, заключения, списка литературы и приложения.

В первой главе курсовой работы раскрыты теоретические аспекты кредитных операций, дана характеристика исследуемого банка.

Во второй главе проведен анализ банковской отчетности банка, нормативных коэффициентов и структуры кредитных вложений.

Методологической основой написания дипломной работы послужили банковское законодательство Российской Федерации, нормативные акты Центрального банка, внутрибанковская информация (Инструкции, положения, регламенты), статистические, расчетно-аналитические исследования, данные годовых отчетов ОАО АКБ «Дальневосточный банк».

1. Организация кредитной работы в коммерческом банке

1.1. Характеристика коммерческого банка

В 1990 году на базе Приморского управления Жилсоцбанка СССР создан универсальный паевой коммерческий Дальневосточный банк с уставным капиталом 9 миллионов рублей и филиалами в Артеме, Находке, Партизанске и Уссурийске. 19 июня 1991 года получена лицензия № 843 на право совершения банковских операций. Банк преобразован в акционерное общество закрытого типа. Уставной капитал банка составил 26 миллионов рублей. Получена лицензия Центрального банка России на право совершения операций в иностранной валюте. Уставный капитал банка увеличен до 125,5 млн. руб.

В 1993 году Банк преобразован в акционерное общество открытого типа. Уставный капитал вырос до 990 млн.руб. Получена генеральная лицензия Центрального банка России. Банк стал членом международного сообщества межбанковских финансовых телекоммуникаций S.W.I.F.T.

---

Первым во Владивостоке банк начал выпуск собственной карточки Visa, установив для этого все необходимое оборудование.
В связи с приведением организационно-правовой формы банка в соответствие с изменившимся законодательством, ОАО "Дальневосточный банк" выдана генеральная лицензия Центрального банка России № 843 от 9 июля 1997 года. Получена лицензия профессионально участника рынка ценных бумаг. В рамках программы сотрудничества с кинотеатром "Галактика" Дальневосточный банк установил терминал для обслуживания клиентов кинотеатра по пластиковым картам Visa, EuroCard/MasterCard и выступил спонсором презентации новой серии о Джеймсе Бонде "Умри, но не сейчас". Все держатели карт VISA Дальневосточного банка обслуживаются в кинотеатре с 20% скидкой. Общий объём эмиссии пластиковых карт VISA составил более 14 000. Число предприятий - участников зарплатных проектов достигло 50.

Правление открытого акционерного общества «Дальневосточный банк» (далее именуемое «правление») является исполнительным коллегиальным органом, который осуществляет руководство текущей деятельностью открытого акционерного общества «Дальневосточный банк» (далее именуемого «Общество»), за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров и совета директоров Общества, действует на основании законодательства Российской Федерации, устава Общества и настоящего положения.

Правление подотчетно совету директоров и общему собранию акционеров.

Права и обязанности членов правления определяются действующим законодательством, уставом Общества и договорами, заключаемыми каждым из них с Обществом. Договор от имени Общества подписывает председатель совета директоров или лицо, уполномоченное советом директоров.

Действие законодательства о труде распространяется на членов правления в части, не противоречащей положениям Федерального закона «Об акционерных обществах».

Образование правления и досрочное прекращение полномочий его членов осуществляется по решению совета директоров.

Совмещение членами правления должностей в органах управления других организаций допускается только с согласия совета директоров.

Лицензии, владеющими банк:

1. 
   Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (15.07.2003);
   
2. 
   Генеральная лицензия на осуществление банковских операций (15.07.2003).
   

---

---

1.2 Классификация ссуд. Создание резерва на возможные потери по ссудам

В банковской практике применяются различные виды кредитов. Предложение бан­ком того или иного состава кредитных услуг определяется рядом факторов:

- потребностью клиентов банка в заемных ресурсах с учетом цели их использо­вания, срочности, продолжительности кредитной процедуры и требований, предъявляе­мых банком к заемщикам;

- целесообразностью с точки зрения банка предоставления данных видов креди­тов; при этом принимаются во внимание кредитоспособность клиента, уровень общего кредитного риска, доходность, наличие соответствующих по суммам и срокам кредит­ных ресурсов, качество предлагаемого клиентами обеспечения, наличие отработанных кредитных технологий н квалифицированного банковского персонала;

- состоянием экономики и отдельных ее сегментов, проводимой Центральным банком РФ политики по урегулированию кредитных операций, тенденций развития кре­дитного рынка.

По результатам анализа этих факторов коммерческие банки пересматривают виды кредитов, предлагаемых клиентам, процентные ставки и требования к финансовому со­стоянию заемщиков. Наиболее распространенными видами кредитования являются кре­дитная линия, контокоррентный кредит, кредитные операции с векселями и ипотека.

Кредитная линия — это разновидность кредитования, при которой ссуда предо­ставляется заемщику в заранее оговоренных пределах по мере возникновения потребно­сти в денежных суммах в течение всего срока договора.

Кредитная линия применяется в отношении банка и заемщика в следующих случаях:

1. 
   при наличии длительных кредитных отношений с надежным заемщиком;
   
2. 
   в процессе организации межбанковского кредитования кредитная линия может открываться в рамках генерального соглашения между двумя банками о предоставлении кредита;
   
3. 
   в мировой банковской практике кредитная линия используется для стимулирова­ния экспорта товаров, работ, услуг;
   
4. 
   кредитная линия может открываться с целью финансирования долгосрочных межгосударственных договоров по поставке оборудования.
   

Важным элементом организации кредитной линии является решение вопроса об оп­ределении начала периода кредитования. В банковской практике встречаются следую­щие варианты открытия кредита:

1) с даты выплаты средств с открытых в порядке кредитной линии аккредитивов;

---