Файл: Содержание Введение 3 Организация кредитной работы в коммерческом банке 5.doc

Продолжение таблицы 2.4

1	2	3	4	5	6
Привлеченные средства других клиентов	21922	31,4	38178	28	-3,4
Выпущенные долговые ценные бумаги	7016	10,1	17814	13	2,9
2. Непроцентные расходы:	346938	100	356504	100	-
2.1 Операционные расходы:	246377	71	243398	68,3	-2,7
Комиссионные расходы	45627	13,2	63551	17,8	4,6
Расходы по операциям с иностранной валютой	192996	55,6	182404	51,2	-4,4
Расходы от операций по купле-продаже ценных бумаг	291	0,1	306	0,1	-
2.2Неоперационные расходы:	100561	29	113106	31,7	2,7
Арендная плата	11509	3,3	13858	3,9	0,6
Расходы на содержание аппарата	48458	14	49585	13,9	-0,1
Эксплуатационные расходы	29276	8,4	34734	9,8	1,4
Другие текущие расходы	11318	3,3	14929	4,1	0,8

Анализируя расходы банка, можно сказать, что их сумма увеличилась: процентные расходы на 67014 тыс. руб. (136692-69676), непроцентные расходы на 9566 тыс. руб. (356504-346938). Процентные расходы увеличились за счет увеличения «Привлеченных средств банков» на 39360 тыс. руб. (80700-40740), «Привлеченных средств других клиентов» на 16256 тыс. руб. (38178-21922) и «Выпущенных долговых ценных бумаг» на 10798 тыс. руб. (17814-7016). Непроцентные расходы в основном увеличились за счет увеличения «Комиссионных расходов» на 17924 тыс. руб. (63551-45627), «Эксплуатационных расходов» на 5458 тыс. руб. (34734-29276).

---

Подобно структуре доходов структура расходов за 2006 – 2007 года осталась на прежнем уровне.

---

2.2 Анализ кредитных вложений банка

Кредитные вложения по своему составу неоднородны. Они могут быть срочными, пролонгированными или просроченными. ФАКБ «Дальневосточный банк» просроченных кредитов не имеет. С точки зрения обеспечения кредитов, можно разделить более или менее обеспеченные в зависимости от вида обеспечения, его суммы, качества.

Значительную часть доходов ФАКБ «Дальневосточный банк» получает от кредитных операций, проводимых в рамках традиционно взвешенной и весьма консервативной кредитной политики.

Приоритетными направлениями кредитной политики банка являются кредитование промышленности, торговли, а также предприятий связи. Вложения банка в эти отрасли составили 57,5% от общего объема портфеля.

Ориентация на компании имеющие имя, стабильное финансовое положение, крупные объемы операций в национальной и иностранной валюте, а также качественное залоговое обеспечение помогают банку наращивать объем кредитного портфеля.

Продолжают развиваться кредитные отношения с органами исполнительной власти и местного самоуправления Приморского края. Банк неоднократно предоставлял кредиты администрациям г. Уссурийска и Уссурийского района, а также Михайловского и Октябрьского районов на покрытие бюджетного дефицита на их текущие расходы по защищенным статьям (заработная плата работникам бюджетной сферы, закупки топлива, проведение выборов в органы власти и др.).

Проанализируем состав кредитных вложений АКБ «Дальневосточный банк», который представлен в таблице 2.5.

Таблица 2.5

Структура кредитных операций АКБ «Дальневосточный банк», (тыс. руб.)

Категории заемщиков	2006 год	2007 год	Абсолютное изменение	Темп прироста, %
Кредиты юридическим лицам	668480	918407	249927	37,4
Кредиты ПБОЮЛ	18358	17387	-971	-5,3
Кредиты физическим лицам	7665	17995	10330	134,8
Итого	694503	953789	259286	37,3

---

Из данных таблицы видно, что кредитование увеличилось на 259286 тыс. руб. или 37,3%. Произошло увеличение кредитования юридических лиц на 249927 тыс. руб. или 37,4% и физических лиц на 10330 тыс. руб. или 134,8%, при незначительном снижении кредитования ПБОЮЛ на 971 тыс. руб. или 5,3%.

В целом все это заслуживает положительной оценки, так как приведет к увеличению структуры кредитного портфеля.

Теперь проведем анализ структуры кредитных операций ФАКБ «Дальневосточный банк» в г. Уссурийске, который представлен в таблице 2.6.

Таблица 2.6

Структура кредитных операций ФАКБ «Дальневосточный банк» в г. Уссурийске

(тыс. руб.)

Категории заемщиков	01.01. 2007г.	30.06. 2007 г.	Абсолютное изменение	Темп прироста, %
Кредиты юридическим лицам	45291000	53881357	8590357	18,97
Кредиты ПБОЮЛ	17410000	13972000	-3438000	-19,75
Кредиты физическим лицам	525000	831000	30600	5,83
Итого	63226000	68684357	5458357	8,63

По данным таблицы 2.6 видно, что по сравнению с 01.01.06 г. объем кредитных операций увеличился на 5458357 руб. или на 8,63%, а именно, кредиты юридическим лицам на 18,97% или на 8590357 руб., кредитование физических лиц на 30600 руб. или на 5,83%. В тоже время произошло снижение кредитования предпринимателей на 3438000 руб. или на 19,75%,что связано с сезонностью. В целом все заслуживает положительной оценки, т.к. привело к увеличению структуры кредитного портфеля.

Проанализируем кредитные операции в ОАО АКБ «Дальневосточный банк» по срокам, который представлен в таблице 2.7.

Таблица 2.7

Анализ кредитных операций АКБ «Дальневосточный банк» по срокам

(тыс. руб.)

Кредиты по срокам	2006 год	2007 год	Абсолютное изменение	Темп прироста, %
1	2	3	4	5
Кредиты до 1 месяца	12867	500	- 12367	- 96,1
Кредиты до 3 месяцев	68673	106304	37631	54,8
Кредиты на 6 месяцев	152971	352042	199071	130,1
Кредиты на 1 год	360475	340448	- 20027	- 5,6
Кредиты на 3 года	205807	251194	45387	22,1
Кредиты свыше 3 лет	726	389	- 337	- 46,4
Итого	801519	1050877	249358	31,1

---

Анализируя кредиты по срокам, наблюдается такая тенденция. Кредитные операции увеличились на 31,1% или на 249358 тыс. руб., в основном за счет увеличения кредитования клиентов на срок до 6 месяцев на 130,1% или 199071 тыс. руб., кредитов на 3 месяца на 54,8% или на 376631 тыс. руб. Так же наблюдается снижение кредитования сроком на 1 месяц на 96,1% или на 12367 тыс. руб. и долгосрочного кредитования на 46,1% или на 337 тыс. руб., за счет неизвестности экономической ситуации в течении срока кредитования.

---