Файл: 1Теоретические основы формирования инвестиционной деятельности 5.docx

Данный анализ показал, что в 2021 году выручка в общем объеме доходов составляет 82 %, что меньше на 4 %, чем в 2020 году. Себестоимость практически не изменилась, в 2013 году она составила 6 % от общего объема доходов, валовая прибыль уменьшилась в 2021 году по сравнению с 2020 на 5 %. Коммерческие расходы не изменились, они все так же составляют менее 1 %. Управленческие расходы увеличились на 3 % в 2021 году. А вот прибыль от продаж уменьшилась на 8 % и по данным за 2021 год составляет 68,5 %. Прочие доходы составляют 17,5 %, а прочие расходы 16,9 % от общего объема доходов в 2021 году. Прибыль до налогообложения в 2021 году уменьшилась на 5 %, как и чистая прибыль предприятия, что составляет 69 % и 66 % соответственно.

3. 
   Рекомендации по разработке инвестиционного проекта по усовершенствованию технологии на ПАО «ЛУКОЙЛ»
   

1. 
   Основные направления совершенствования технологии на ПАО «ЛУКОЙЛ»
   

По результатам проведенного анализа можно сделать выводы относительно конкурентных преимуществ и факторов, сдерживающих инновационное развитие.

Главные конкурентные преимущества ОАО «ЛУКОЙЛ»

· Наиболее сбалансированная вРоссии вертикально-интегрированная компания

· Рост активов в переработке и сбыте определяет стабильность финансовых показателей в кризисных ситуациях

· Высококачественные активы

· Растущая географическая диверсификация

· Уникальный опыт международных операции

· Опыт международных слияний, поглощении

· Использование собственных акции при поглощениях

· Прочные позиции на Североатлантическом рынке

· Строгая финансовая дисциплина и стандарты отчетности

Далее предложим мероприятия по совершенствованию инновационной деятельности:

1) Так как продукция ОАО «ЛУКОЙЛ» узнаваема в основном мужской аудиторией, потому что продукты ЛУКОЙЛа это в основном моторные масла для транспорта, и различные виды бензина, для совершенствования инновационной деятельности было бы целесообразно провести репозиционирование. Причем основные усилия должны быть направлены не на улучшение товаров (их качество довольно высокое), а на их раскрутку. Как говорится, «реклама – двигатель торговли».

---

Например, для продвижения продукции ЛУКОЙЛа опубликовать в женских журналах рекламу масел, это приведет к узнаваемости продукции женской половины населения и следовательно увеличится объем продаж.

2) Автор также предлагает расширить цветовую гамму продукции (смазочные материалы), для привлечения внимания, например[14]:

· Для разных автомобилей (легковых, коммерческий транспорт) определить свой цвет и при покупки товара потребитель будет четко знать, что необходимо ему купить

· Сделать разные формы канистр для разного назначения смазочных материалов (для двигателей, и других разнообразных назначений).

Эти усовершенствования помогут потребителю четко определиться с тем что ему необходимо приобрести, и не терять зря времени при выборе того или иного вида продукции.

3) По мнению автора также можно разработать для удобства оплаты топлива и услуг АЗС систему оплаты с помощью специальных пластиковых карт.

Приоритетным направлением этого мероприятия является организация систем безналичных расчетов при оплате топлива. Клиенты получают возможность осуществлять расчеты за горюче-смазочные материалы, используя пластиковые магнитные и электронные карты, а также традиционные топливные талоны.

---

3.2 Оценка инвестиционного проекта по совершенствованию технологии на ПАО «ЛУКОЙЛ»

На основе матрицы «Полезность - усилия», сделав соответствующие расчеты по полезности и усилиям альтернатив проекта категории «Б», можно сделать вывод о том, что проект «Б» является наиболее эффективным.

Далее рассчитаем оценку инновационного потенциала с учетом предложенных мероприятий.

Таблица 7 – Экспертная оценка инновационного предприятия

Компоненты блоков	Уровень состояния компонентов
	2020г.	2021г.
1. Продуктовый блок (качество, рентабельность, объем продаж продукта; ресурсное обеспечение и исполнение функций – НИОКР, производства, реализации, обслуживания)
1.1 Найм специалиста по маркетингу и создание сайта компании	3	5
1.2 Открытие собственной торговой точки	5	5
Итоговая оценка состояния продуктового блока	8	10
2. Функциональный блок (компоненты функц. блока, стадии жизненного цикла изделий)
2.1 НИОКР, опытно – экспериментальные и испытательные работы	-	-
2.2 Производство: основное и вспомогательное.	3	5
2.3 Маркетинг и сбыт (продажи)	3	5
2.4 Сервисные работы для потребителей	4	5
Итоговая оценка состояния функционального блока	10	15
3. Ресурсный блок
3.1 Материально-технические ресурсы
1)Сырье, материалы, топливо и энергия	5	5
2)Площади и рабочие места, связь и транспорт	4	5
3)Оборудование и инструменты	4	5
Итоговая оценка состояния материально-технических ресурсов	13	15
3.2 Трудовые ресурсы
1)Состав и компетентность руководителей	4	5
2)Состав и квалификация специалистов	4	5
3)Состав и квалификация рабочих	4	5
Итоговая оценка состояния трудовых ресурсов	12	15
3.3 Информационные ресурсы
1)Научно-технический задел; патенты и ноу-хау; информация	-	-
2)Экономическая информация	4	4
3)Коммерческая информация	3	4
Итоговая оценка состояния информационных ресурсов	7	8
3.4 Финансовые ресурсы
1)Возможности финансирования из собственных средств	4	5
2)Обеспеченность оборотными средствами	4	5
3)Обеспеченность средствами на зарплату	4	5
Итоговая оценка состояния финансовых ресурсов	12	15
Итого по всем видам ресурсов
3.1 Состояние материально-технических ресурсов	13	15
3.2 Состояния трудовых ресурсов	12	15
3.3 Состояния информационных ресурсов	7	8
3.4 Состояния финансовых ресурсов	12	15
Итоговая оценка состояния ресурсного блока	44	53
4. Организационный блок
4.1 Организационная структура
1)Конфигурация: звенья, диапазон и уровни управления	5	5
2)Функции: состав и качество разделения труда	3	5
3)Качество вертикальных и горизонтальных связей	3	5
4)Отношения: разделение прав и ответственности по звеньям	3	5
Итоговая оценка состояния организационной структуры	14	20
4.2 Технология процессов по всем функциям и проектам
1)Прогрессивность используемых технологий и методов	4	5
2)Уровень автоматизации	3	5
Итоговая оценка состояния технологии	7	10
4.3 Организационная культура
1)Коммуникационная система и язык общения	5	5
2)Традиции, опыт и вера в возможности организации	4	4
3)Трудовая этика и мотивирование	4	5
Итоговая оценка состояния организационной культуры	13	14
Итого по компонентам организационного блока
4.1 Организационная структура	14	20
4.2 Технология процессов	7	10
4.3 Организационная культура	13	14
Итоговая оценка состояния организационного блока	34	44
5. Управленческий блок
5.1 Общее, функциональное и проектное руководство	4	5
5.2 Система управления: планирования, организация, контроль, стимулирование, координация	4	4
5.3 Стиль управления (сочетание автономности и централизации)	3	5
Итоговая оценка состояния управленческого блока	12	14
Итого по блокам инновационного потенциала
1 Состояние продуктового блока	8	10
2 Состояние функционального блока	10	15
3 Состояние ресурсного блока	44	53
4 Состояние организационного блока	34	44
5 Состояние управленческого блока	12	14
Итоговая оценка состояния инновационного потенциала	108	146

---

Уровень состояния компонентов оценивается от 1 до 5:

5 – очень хорошее состояние;

4 – хорошее состояние;

3 – среднее состояние;

2 – плохое состояние;

1 – очень плохое состояние.

По данным таблицы 6 рассчитаем индекс инновационного потенциала в связи с предложенными мероприятиями.

Пин = Пин(2021) / Пин(2020)

Пин = 146 / 108 = 1,35

Т.к. Пин > 1, то можно говорить об укреплении инновационного потенциала, т.е. о благоприятном укреплении факторов внутренней среды организации.

При максимальных оценках по всем компонентам полученная сумма составила 160.

Пин (2020)= 108 / 160 = 0,675

Пин(2021) = 146 / 160 = 0,912

Из расчетов видно, что в организации ОАО «ЛУКОЙЛ» инновационный потенциал в 2020 году составляет 67% от максимально возможного, а в 2021, в связи с предложенными мероприятиями 91%. Это говорит о повышении инновационного потенциала. Это соответствует оценке в баллах.

5 * 0,67 = 3,3 балла(2020)

5 * 0,91 = 4,5 балла(2021)

Таким образом, на 2020 год состояние инновационного потенциала «среднее». В 2021 году состояние инновационного потенциала начало приближаться к «отличному».

---

Заключение

В заключение приведем выводы, полученные при решении основных задач исследования. Инвестиционный проект представляет собой совокупность взаимосвязанных мероприятий, предполагающих конкретные капитальные вложения в течение определенного периода времени, с целью получения дохода для компании в будущем. Существует достаточно разнообразная классификация инвестиционных проектов по различным признакам.

Инвестиционный цикл – это период времени от начала проекта, который охватывает весь период деятельности объекта в рамках данного проекта, до окончания его деятельности. Различают следующие стадии инвестиционного цикла: предынвестиционная; инвестиции; оперативный[13].

Ознакомление с методиками оценки привлекательности инвестиционного проекта было сосредоточено на бюджетной, социальной и коммерческой эффективности. В свою очередь особое внимание было обращено на обязательную двухэтапную оценку эффективности:

1. Оценка привлекательности проекта в целом;

2. Оценка целесообразности участия в данном инвестиционном проекте конкретного предприятия. Для большинства предприятий наибольший интерес представляет именно коммерческая эффективность проекта.

Список использованных источников

1. 
   Федеральный закон от 9 июля 1999 г. N 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» (ред. от 31.05.2018) [Электронный ресурс] // Информационно-правовой портал Гарант. – Режим доступа: http://ivo.garant.ru/#/document/12116250 (дата обращения: 15.12.2022).
   
2. 
   Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 25.02.1999 г. №39 - ФЗ (ред. от 25.12.2018) // Российская газета от 4 марта 1999 г. №41 - 42.
   
3. 
   Акчурина А.М. Система управления инвестиционной деятельностью на предприятии/А.М. Акчурина, Г.М.Ибрагимова, Г.Н. Раянова // Экономика и управление: научно-практический журнал. - 2018. - № 5 (143). - С. 102-107.
   
4. 
   Алексенко Е.В. Инвестиционная деятельность как инструмент развития предприятия/ Е.В. Алексенко, А.А. Алексенко //Форум молодых ученых. - 2017. - № 12 (16). - С. 60-63
   
5. 
   Алехина О.А. Инвестиционная деятельность предприятий/ О.А. Алехина //Аллея науки. - 2018. Т. 1. - № 1 (17). - С. 481-483.
   
6. 
   Балдин К.В. Управление инвестициями: учебник / К.В. Балдин, Е.Л. Макриденко, О.И. Швайка; ред. К.В. Балдин. - Москва: Издательскоторговая корпорация «Дашков и К», 2022. - 239 с.
   
7. 
   Болгова З.К. Теоретические модели контроллинга и инвестиционная деятельность предприятия/З.К. Болгова //Проблемы совершенствования организации производства и управления промышленными предприятиями: Межвузовский сборник научных трудов. - 2022. - № 1. - С. 105-116.
   
8. 
   Болодурина М. Инвестиционный анализ: учебное пособие / М. Болодурина; Министерство образования и науки Российской Федерации, Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «Оренбургский государственный университет», Кафедра финансов. - Оренбург: ОГУ, 2017. - 255 с.
   
9. 
   Дроботова О.О. Инвестиционная деятельность предприятий малого и среднего бизнеса/ О.О. Дроботова, Т.К.А. Фам // Kant. - 2018. - № 2 (27). - С. 276-282.
   
10. 
    Житников Ю.Б. Инвестиционная деятельность в хозяйственной практике металлургических предприятий/ Ю.Б. Житников, Н.А.Лебедев //Инновационная экономика: информация, аналитика, прогнозы. - 2022. - № 3. - С. 35-36.
    
11. 
    Измайлова А.С. Развитие системы управления инвестиционной деятельностью металлургических предприятий/ А.С. Измайлова //Актуальные проблемы современной науки, техники и образования. - 2017. Т. 2. - С. 162-164.
    
12. 
    Инвестиции и инновации: учебное пособие / К.В. Балдин, А.В. Дубровский, Ю.В. Мишин и др.; под ред. В.Н. Щербакова. - Москва: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2022. - 658 с.
    
13. 
    Инвестиционный анализ: учебное пособие / А.Н. Асаул, В.В. Биба, А.С. Скрыльник, В.Я. Чевганова; под ред. А.Н. Асаула. - Москва: Проспект, 2022. - 239 с.
    
14. 
    Кабанова О.В. Инвестиции и инвестиционные решения: учебное пособие / О.В. Кабанова, Ю.А. Коноплева; Министерство образования и науки РФ, Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования «Северо-Кавказский федеральный университет». - Ставрополь: СКФУ, 2017. - 201 с.
    
15. 
    Карпович О.Г. Финансовый менеджмент: учебник / О.Г. Карпович, А.Е. Суглобов, Б.Т. Жарылгасова ; под общ. ред. О.Г. Карповича. - Москва: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2018. - 396 с.
    
16. 
    Касатов А.Д. Контроллинг в системе управления инвестиционной деятельностью интегрированных бизнес-структур/ А.Д. Касатов //Проблемы развития предприятий: теория и практика. - 2018. - № 1. - С. 184-188.
    
17. 
    Котова М.А. Влияние принятия инвестиционных решений на деятельность предприятия/ М.А.Котова, Е.А. Хаустова, Е.А. Бритикова //Новая наука: Проблемы и перспективы. - 2022. - № 115-1. - С. 108-111.
    
18. 
    Мельников Р.М. Оценка эффективности общественно значимых инвестиционных проектов методом анализа издержек и выгод: учебное пособие / Р.М. Мельников. - Москва: Проспект, 2022. - 238 с.
    
19. 
    Мешков А.В. Современные особенности функционирования механизма управления инвестиционной деятельностью предприятий/ А.В. Мешков, И.А. Бондарева //Вестник Института экономических исследований. - 2022. - № 1 (1). - С. 40-48.
    
20. 
    Никифорова Н.Ю. Основные факторы, влияющие на инвестиционную деятельность предприятий транспортной инфраструктуры/ Н.Ю. Никифорова, Е.В.Сибилева //Инновационная наука. - 2022. - № 3-1. - С. 171-174.
    
21. 
    Отливанская Г.А. Управление инвестиционной деятельностью предприятия на основе ценности/ Г.А. Отливанская //Бизнес информ. - 2017. - № 3 (470). - С. 159-163.
    
22. 
    Радченко В.М. Формирование стратегического управления инвестиционной деятельностью предприятия/ В.М.Радченко, Н.С. Фарион //Энергия - XXI век. - 2017. - № 3 (99). - С. 70-78. 74
    
23. 
    Самоделкин А.Г. Эфективная инвестиционная деятельность сельскохозяйственных предприятий как инструмент обеспечения продовольственной безопасности страны/ А.Г. Самоделкин, Е.В. Дабахова, И.И.Безаев, А.А. Романов //В мире научных открытий. - 2022. - № 4 (76). - С. 112-124.
    

---