Файл: Ссудный процент , его сущность и порядок исчисления.pdf

Преобладающим доходом за исследуемый период банка является доход от ссуд, предоставленных клиентам, не являющихся кредитными организациями.

Результат от дохода по ссудам в 2018 году возрос на 88772 млн. руб. по сравнению с 2016 годом. Результат от размещения средств в кредитных организациях возрос на 43325 млн. руб., по комиссионной деятельности - возрос на 116163 тыс. руб. прибыль от размещения ценных бумаг возросла на 55678 млн. руб., прочие операционные доходы возросли на 31128 млн. руб., операционные расходы возросли на 4476 млн. руб. Данные изменения привели к росту финансового результата на 218522 млн. руб.

Таким образом, ПАО «Сбербанк России» является крупным банком, оказывающим широкий спектр услуг. Банк активно развивается. Проводимая тарифная политика банка позволяет охватить широкий круг клиентов, достаточно высокие ставки по депозитам позволяют привлекать денежные средства в достаточном объеме для деятельности банка. Банк выполняет обязательные нормативы достаточности капитала, устойчивости и ликвидности.

2.2 Оценка системы кредитования в ПАО «Сбербанк России»

К основным видам услуг для физических и юридических лиц ПАО «Сбербанк России» относятся [27]:

• Кредитование;
• депозиты;
• кредитные карты;
• НПФ Сбербанка.

Кредитование в ПАО «Сбербанк России» представлено потребительским кредитованием, ипотечными кредитами, кредитами на рефинансирование имеющихся кредитов, кредитные карты.

Потребительское кредитование осуществляется как без обеспечения, так и под поручительство физических лиц. Банк предоставляет возможность получения потребительского кредита бес обеспечения на сумму до 1 500 000 руб. максимально быстро. При этом срок кредитования составляет до 5 лет, процентная ставка от 14,9%, сумма кредита до 2,5 млн. руб.

На рисунке 3 представлены основные кредитные карты, предоставляемы ПАО «Сбербанк России».

Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

При предоставлении кредитования под поручительство ставка кредита немного ниже - до 13,9%, при этом сумма возможная к предоставлению выше - до 3 млн. руб.

Так же выдаются потребительские кредиты физическим лицам, ведущим подсобное хозяйство под 20% годовых, военнослужащим - под 15,5% годовых, под залог недвижимости - под 14% годовых, на рефинансирование от 14,9% годовых.

Кредитные карты ПАО «Сбербанк России»

Кредитные золотые карты Visa / MasterCard

Лимит до 600 000 руб.

Ставка 25,9%. Обслуживание - 0 руб.

Кредитные карты «Подари жизнь» Visa Gold

Лимит до 600 000 руб.

Ставка 25,9-33,9%.

Обслуживание - 3500 руб.

Кредитныеклассическиекарты Visa Classic / MasterCard Standard

Лимит до 600 000 руб.

Ставка 25,9-33,9%.

Обслуживание - 700 руб.

Кредитные карты «Аэрофлот» Visa Gold

Лимит до 600 000 руб.

Ставка 25,9-33,9%.

Обслуживание - 3500 руб.

Кредитныекартымгновеннойвыдачи Visa Classic / MasterCard Standard «Momentum»

Лимит до 120 000 руб.

Ставка 25,9

Обслуживание - 0 руб.

Кредитные карты «Подари жизнь» Visa Classic

Лимит до 600 000 руб.

Ставка 25,9-33,9%.

Обслуживание - 900 руб.

Кредитные карты «Аэрофлот» Visa Classic

Лимит до 600 000 руб.

Ставка 25,9-33,9%.

Обслуживание - 900 руб.

Рисунок 3 - Виды кредитных карт ПАО «Сбербанк России»

Потребительские кредиты на рефинансирование кредитов выдается на сумму до 1 млн. руб., под процентную ставку от 14,9%, срок кредита до 5 лет.

Преимуществами данного вида кредита является [27]:

• возможность снизить ежемесячный платеж по действующим кредитам;
• возможность снять обременение с автомобиля, купленного в кредит;
• возможность погасить до 5-ти кредитов, полученных в сторонних банках и в Сбербанке, и в дальнейшем выплачивать только один кредит;
• привлекательные условия по продукту: без обеспечения и поручительства, отсутствие комиссий;
• возможность получения дополнительных денежных средств на любые цели;
• специальные условия кредитования для отдельных категорий заемщиков.

Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

• онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 30 млн. активных пользователей);
• мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 18 млн. активных пользователей);
• SMS-сервис «Мобильный банк» (более 30 млн активных пользователей);
• одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. устройств).

Проведем анализ структуры кредитного портфеля банка по кредитованию физических лиц (таблица 3).

Таблица 3 - Анализ структуры кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» по кредитованию физических лиц за 2016-2018 гг., млн. руб.

Из данных таблицы 3 видно, что наибольшую долю в кредитовании физических лиц за 2016-2018 гг. занимало кредитование на потребительские цели и ипотечное кредитование. Так доля кредитов на потребительские цели в 2017 году составила 51,3% всех кредитов физическим лицам, в 2018 году доля данных кредитов снизилась на 4,6% и составила 46,7%.

Доля ипотечного кредитования в 2017 году возросла на 5,57% и составила 47,1% всего кредитования физических лиц, в 2018 году их доля возросла на 5,5% и составила 52,6%. Доля автокредитов за весь исследуемый период очень мала, в 2018 году их доля составила 0,7%, что на 0,9% ниже 2016 года.

Структура кредитов физическим лицам в 2016 году представлена на рисунке 4.

Рисунок 4 - Структура кредитов ПАО «Сбербанк России» физическим лицам в 2018 году, %

Проведем анализ доходов и расходов по операциям с физическими лицами (таблица 4).

Таблица 4 - Анализ доходов и расходов по операциям с физическими лицами ПАО «Сбербанк России» за 2016-2018 гг.

Из данных таблицы 4 видно, что доля процентных доходов по кредитам физическим лицам в 2018 году возросла на 3,67% по сравнению с 2016 годом, при этом доля процентных расходов возросла на 10,34%.

Рост процентных доходов по кредитам физическим лицам за три года составил 1-5362 млн. руб., снижение процентных расходов составил 405049 млн. руб. (рисунок 5).

Рисунок 5 - Динамика процентных доходов и процентных расходов по кредитованию физических лиц в 2016-2018 гг., млн. руб.

Положительным фактором для работы банка является рост чистых процентных доходов банка (рисунок 6).

Рисунок 6 - Динамика чистого процентного дохода по кредитованию физических лиц в 2016-2018 гг., млн. руб.

Согласно статистическим данным, опубликованным на официальном сайте ЦБ РФ, количество банковских карт, эмитированных кредитными организациями (кроме предоплаченных карт), составляет на 01 января 2019 года 272,6 млн. штук.

В Сбербанке России увеличивается объем выпуска пластиковых карт международных платежных систем Visa Int. и Europay Int. За сентябрь месяц общее количество выпущенных

В середине октября 2018 года к эмиссии карт международной платежной системы Europay Int. подключились еще 11 территориальных банков Сбербанка России: Амурский, Башкирский, Брянский, Волгоградский, Дагестанский, Карельский, Липецкий, Новосибирский, Орловский, Приморский и Саратовский. В настоящее время уже 60 территориальных банков Сбербанка России из 73 участвуют в программе эмиссии международных пластиковых карт.

Международные карты Сбербанка России принимаются к обслуживанию как в России, так и за рубежом.

В России по международным картам Сбербанка России наличные денежные средства можно получить в 1179 пунктах выдачи наличных Сбербанка России. В системе Сбербанка России установлено также 142 банкомата и 440 POS-терминалов.

Недавно Сбербанк России подписал соглашения об эквайринге (т.е. обслуживании расчетов с торгово-сервисными точками) по международным картам с 52 торговыми точками, расположенными в Санкт-Петербурге.

За рубежом международные карты Сбербанка России принимаются к обслуживанию в торгово-сервисных точках, в пунктах выдачи наличных и банкоматах.

Таким образом, анализ показал, что общий рост кредитов, выданных физическим лицам, в 2018 году составил 801618 млн. руб. При этом наибольшая доля приходится на ипотечные кредиты и потребительские кредиты. Негативная тенденция наблюдается по автокредитам и кредитам на потребительские цели. К 2018 году наблюдается рост чистого процентного дохода, что свидетельствует о расширении активных операций банка. Абсолютным лидером по выпуску карт является ПАО Сбербанк – на его долю приходится более трети всех эмитированных банковских карт.

2.3 Расчет ссудного процента в ПАО «Сбербанк России»