Файл: Функции и операции Центрального банка России.pdf

Содержание:

Введение

На современном этапе развития экономики РФ важную роль играет эффективность работы как Центрального банка, так и всей банковской системы в целом, которая обеспечивает финансовыми ресурсами организации и предприятия, составляющие основу любой развитой рыночной экономики.

Центром кредитной системы нашей страны является Центральный Банк Российской Федерации. Его роль очень велика, и она продолжает возрастать в условиях нынешней экономики. Банк России является центром регулирования налично-денежного оборота, список его задач и функций огромен, но наиболее важными задачами являются обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции и разработка единой государственной денежно-кредитной политики.

На данный момент роль Центрального банка России имеет огромное значение, поскольку от его функционирования зависит стабильность и темпы роста экономического потенциала страны, а также укрепление позиций на международном рынке.

Цель курсовой работы - рассмотреть функции, операции Центрального банка Российской Федерации и перспективы развития деятельности Центрального банка России.

Задачи курсовой работы:

1. Рассмотреть основные функции Центрального банка Российской Федерации;

2. Рассмотреть операции Центрального банка Российской Федерации;

3. Рассмотреть роль Центрального банка РФ в кредитно-денежном регулировании экономики России;

4. Выявить перспективы развития деятельности Центрального банка Российской Федерации.

Объект исследования - Центральный банк Российской Федерации.

Предмет исследования - деятельность Центрального банка и его роль в экономике РФ.

Глава 1. Общая характеристика деятельности центрального банка

1.1. Понятие и роль центрального банка

Центральный банк - это организация, которая стоит во главе банковской системы страны, отвечает за денежно-кредитную политику страны, обеспечивает работу платежной системы и регулирует деятельность кредитных организаций.

Центральные банки возникли на базе коммерческих банков, наделенных правом эмиссии банкнот. Несмотря на то что первым банком, осуществившим эмиссию, был Банк Стокгольма, первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя.

Впоследствии кроме эмиссии банкнот за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Центральные банки, созданные на основе коммерческих банков, затем были национализированы. В настоящее время их капитал полностью или частично принадлежит государству.

Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам^[1]

Центральный банк устанавливает и изменяет нормы обязательных резервов для коммерческих банков, регулирует банковские процентные ставки по кредитам путем установления учетной ставки, по которой он предоставляет кредиты коммерческим банкам.

В спектр задач центрального банка входит организация расчетов между коммерческими банками через корреспондентские счета, которые открываются банками в расчетно-кассовом центре Центрального банка.

1.2. Принципы деятельности и функции центральных банков

Главными правилами деятельности Центрального банка, на которых основывается его функционирование, являются принципы деятельности. Они обусловлены его сущностью как денежно-кредитного института и обеспечивают реализацию его целей, и задач.

Различают следующие принципы деятельности центрального банка:

1. Координация деятельности с задачами государственной экономической политики.
2. Регламентация деятельности в соответствии с имеющимися ресурсами.
3. Использование преимущественно экономических методов стимулирования производства и обращения продукта.
4. Единство денежно-кредитной политики.
5. Разделение эмиссионной и кредитной деятельности.
6. Бесприбыльное функционирование.
7. Гласность.
8. Законность.
9. Соответствие стандартам делового оборота.
10. Соблюдение банковской тайны.
11. Соответствие нормам профессиональной этики.

К основным функциям^[2] центрального банка можно отнести:

1. Эмиссию денежных знаков;
2. Контроль денежного обращения;
3. Проведение единой денежно-кредитной политики;
4. Аккумулирование и хранение резервов коммерческих банков;
5. Кредитование коммерческих банков (предоставляет регулирующие кредиты с целью поддержания ликвидности банков). ЦБ является кредитором последней инстанции;
6. Регулирование кредитной системы, надзор за деятельностью кредитных организаций;
7. Управление государственным долгом;
8. Установление правил проведения расчетов в РФ;
9. Установление правил проведения банковских операций, бухучета и отчетности банков;
10. Государственная регистрация кредитных организаций, выдача лицензий им и организациям, занимающихся их аудитом; · валютное регулирование и валютный контроль.

Банк банков и расчетный центр

Денежно-кредитное регулирование экономики

Надзор за банковской деятельностью

Банк правительства

Монопольная эмиссия банкнот

Функции центрального банка

Рис.1. Функции центрального банка

1.3. Характеристика основных операций центрального банка

Центральный банк исполняет свои функции посредством проведения операций. Структура и объем проводимых центральным банком операций определяются целями и задачами денежно-кредитной политики и отражаются в его балансе.

Операции центрального банка

Активные

Пассивные

Ссудные операции

Покупка ценных бумаг

Прием депозитов коммерческих банков

Эмиссия денег

Вклады в основные средства

Выпуск собственных долговых ценных бумаг

Рис.2. Операции центрального банка

Операции, осуществляемые центральным банком, разделяются на пассивные и активные. К пассивным операциям можно отнести:

1. Эмиссию банкнот.
2. Прием депозитов коммерческих банков.
3. Выпуск собственных долговых ценных бумаг.
4. Операции по формированию собственного капитала и резервов.

Важным источником ресурсов центрального банка является эмиссия банкнот. В настоящее время выпуск банкнот не привязан к золотому запасу центрального банка.

Современный механизм эмиссии банкнот основывается на кредитовании коммерческих банков и правительства, приобретении ценных бумаг и иностранной валюты. Данный механизм определяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена их обязательствами; при покупке государственных долговых обязательств и иностранной валюты — соответственно государственными обязательствами и иностранной валютой. То есть, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции центрального банка «Эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам правительству, покупки ценных бумаг и иностранной валюты. В этом смысле можно сказать, что активные операции центрального банка первичны по отношению к пассивным.

Значительную часть пассивов центрального банка состоит из депозитов коммерческих банков и государства. Коммерческие банки открывают в центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет. Также, центральные банки могут принимать от коммерческих банков депозиты (срочные и до востребования), по которым выплачиваются проценты.

В ряде стран центральные банки используют займы: выпускают собственные долговые ценные бумаги облигации, векселя, которые используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

К активным операциям центральных банков относят:

1. Ссудные операции.
2. Покупку ценных бумаг.
3. Покупку иностранной валюты и золота.
4. Вклады в основные средства (здания, оборудование).

В состав Ссудных операций входит предоставление кредитов правительству и банкам. Для покрытия кассовых разрывов могут быть предоставлены ссуды казначейству сроком до одного года. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков предоставляются центральным банком под залог простых и переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов.

Покупка ценных бумаг может осуществляться центральными банками для различных целей.

В основном, покупка государственных обязательств в большинстве промышленно-развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. Прямое кредитование государства для финансирования бюджетного дефицита в этих странах практически отсутствует (например, в США, Канаде, Японии, Великобритании, Швейцарии) или ограничено законом (в Нидерландах, Франции). Стоит обратить внимание на то, в центральном банке обычно находится лишь незначительная часть государственных ценных бумаг. Основными кредиторами государства выступают не центральные банки, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, компании и население.

Также, покупка центральными банками государственных ценных бумаг может осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки, в частности, используют покупку векселей у коммерческих банков.

Другой метод расширения ликвидности коммерческих банков — операции РЕПО: приобретая государственные ценные бумаги в коммерческих банках, центральные банки одновременно берут на себя обязательство обратной последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене.

Глава 2. Анализ функций и операций Центрального банка России

2.1. Общая характеристика Банка России и его статуса

Центральный банк России - это важнейший орган банковской системы России. Он является государственным органом, который обеспечивает устойчивость и надежность национальной валюты России, а также контролирует деятельность кредитных организаций. Помимо этого, в его функции входит развитие и укрепление банковской системы и обеспечение бесперебойного функционирования платежной системы государства.

Роль Центрального банка в экономике крайне важна, поскольку именно через денежно-кредитный механизм идет регулирование её развития. Центральный банк России организует экономическую жизнь общества, обеспечивает необходимые условия для функционирования созданной им денежной системы страны.

В соответствии с законом Банк России является юридическим лицом, освобожденным от уплаты всех налогов, пошлин, сборов и других платежей на территории РФ. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства.

ЦБ не имеет права участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность ЦБ, его учреждений, организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Банк России может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств.