Добавлен: 11.03.2024
Просмотров: 30
Скачиваний: 0
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Общая характеристика деятельности центрального банка
1.1. Понятие и роль центрального банка
1.2. Принципы деятельности и функции центральных банков
1.3. Характеристика основных операций центрального банка
Глава 2. Анализ функций и операций Центрального банка России
2.1. Общая характеристика Банка России и его статуса
2.2. Задачи и функции Банка России
2.3. Анализ баланса и операций Банка России
Функции, предусмотренные Конституцией РФ и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации», Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти и органов местного самоуправления.
2.2. Задачи и функции Банка России
Центральный банк является важнейшим регулирующим звеном в банковской системе, поэтому цель их деятельности связана с укреплением денежного обращения и обеспечения устойчивости национальной валюты по отношению к иностранной.
Банк России обязан решать 5 наиболее важных задач – он обязан быть:
- Эмиссионным центром страны, т.е. На законодательной основе осуществлять монопольную эмиссию банкнот;
- Органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. Проводить денежно-кредитную и валютную политику;
- «банком банков», т.е. Совершать операции преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;
- Банкиром правительства, т.е. Поддерживать государственные
- Экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;[3]
К целям центрального банка можно отнести[4]:
- Защиту и обеспечение устойчивости рубля;
- Развитие и укрепление банковской системы российской федерации;
- Обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
- Развитие финансового рынка российской федерации;
- Обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.
При выполнении этих целей центральный банк также осуществляет три основных функции:
- Регулирующую. К ней относится регулирование денежной массы в обращении, путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики;
- Контролирующую. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. Процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Сюда относится разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними;
- Информационно-исследовательскую. Центральный банк, обладая, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом.
По закону[5] Банк России выполняет следующие функции:
- Во взаимодействии с правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
- Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
- Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует их рефинансирование;
- Устанавливает правила осуществления расчётов (платежей) в стране;
- Устанавливает правила проведения банковских операций, правила бухгалтерского учёта отчётности для банковской системы;
- Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не предусмотрено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация и исполнение бюджетов;
- Осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Центрального банка РФ;
- Принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществления банковских операций, приостанавливает их действия и отзывает их;
- Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
- Регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с ФЗ;
- Осуществляет самостоятельно или по поручению правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
- Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
- Определяет порядок осуществления расчётов (платежей) с международными организациями, иностранными государствами, а также юридическими и физическими лицами;
- Устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
- Устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию и проведение операций по покупке и продаже иностранной валюты;
- Принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса РФ и организует составление такого баланса;
- Проводит анализ и прогнозирование состояние экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;
2.3. Анализ баланса и операций Банка России
Центральный банк России выполняет свои функции проводя банковские операции. Все операции Банка России подразделяются на активные и пассивные.
К активным операциям можно отнести:
- Учетно-ссудные – покупка, продажа и учет государственных и коммерческих ценных бумаг.
- Инвестиционные – долгосрочные вложения в государственные ценные бумаги.
- Покупка, продажа золота и иностранной валюты.
К числу пассивных операций банка России можно отнести:
- Эмиссия банкнот, которая выступает одним из наиважнейших источников ресурсов центрального банка. Основой современного метода эмиссии является кредитование коммерческих банков, увеличение золотовалютного фонда и закупка государственных ценных бумаг. Активы центрального банка выступают обеспечением банковской эмиссии. Размеры этой пассивной операции зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота.
- Хранение капиталов и резервов коммерческих банков. Суть этой операции заключается в хранении средств коммерческих банков на беспроцентных корреспондентских и специальных резервных счетах центрального банка.
- Прием депозитов кредитных учреждений. Данная операция составляет значительную часть пассивов центрального банка. Её суть заключается в приеме Центральным банком депозитов от коммерческих банков.
- Привлечение иностранных средств. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других центральных банков.
Рассмотрим динамику пассивов Банка России за 2015-2016 г.
По данным таблицы можно сделать вывод, что Общая сумма пассивов Банка России за период с 01.01.2015 по 01.01.2016 увеличилась на 6%.
Наибольшая доля в пассиве Банка России за 2015-2016 г. Относится к статье «Средства на счетах в Банке России» 42,2% и 34,98% соответственно. Изменение составило 9,39% в сторону уменьшения. Это может свидетельствовать о том, что коммерческие банки снизили долю депозитов в центральном банке, или это произошло вследствие уменьшения обязательных резервов, создаваемых по депозитам, привлекаемым коммерческими банками
Наибольший прирост в статье «Капитал» по отношению к 2015 г. – 38%. Доля в пассиве составила 27,52% на начало и 35,77% на конец периода.
Статья «Наличные деньги в обращении» имеет тенденцию к снижению на 3,6%. Доля в пассиве изменилась с 26,9% до 24%.
Наибольшее сокращение относится к статье «средства в расчетах» – 21,8%. Доля сократилась с 0,006% до 0,001%.
Динамика статьи «Обязательства МВФ» в сторону увеличения на 27,8%, может свидетельствовать об увеличении долга Банка России перед Международным валютным фондом. Доля в пассиве составила 2,6% на начало и 3% на конец периода.
Статья «Прочие пассивы» увеличилась на 59,7%, доля на 2015 и 2016 г. Составила 0,3% и 0,45% соответственно.
Статья «Прибыль отчетного года» уменьшилась на 38,7%. Доля в пассиве изменилась с 0,6% до 0,3%.
Таблица 1
Структура пассивов баланса Банка России за период с 01.01.2015 по 01.01.2016
01.01.2015 |
01.01.2016 |
|
1.Наличные деньги в обращении |
8 840 852 |
8 522 509 |
2.Средства на счетах в Банке России |
13 876 032 |
12 573 294 |
Из них: |
||
Правительства Российской Федерации |
9 144 361 |
8 130 708 |
Кредитных организаций — резидентов |
2 869 702 |
2 528 346 |
3.Средства в расчетах |
1 897 |
414 |
4.Обязательства перед МВФ |
840 763 |
1 074 275 |
5.Прочие пассивы |
100 404 |
160 371 |
6.Капитал |
9 054 101 |
12 503 747 |
7.Прибыль отчетного года |
183 508 |
112 575 |
Итого по пассиву |
32 897 557 |
34 947 185 |
Рассмотрим динамику активов Банка России за 2015-2016 г.
Наибольший прирост показателей принадлежит статье «Прочие активы» 493%, в состав которой входят статьи «основные средства» и «авансовые платежи по налогу на прибыль». Первая уменьшилась на 0,5%, вторая увеличилась на 16.5%. Доля изменилась с 0,56% до 2,63% от всех активов.
Наибольшая доля в активе баланса за 2015-2016 г. Приходится на статью «Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов» 55,9% и 62,9% соответственно. Изменение составило 19,7% в сторону увеличения, что может свидетельствовать о незначительном оттоке денежных средств из страны.
Третье место по сумме занимает статья «Драгоценные металлы». Прирост составил 33,7%, доля в составе активов изменилась с 8,3% до 10,43%. Это может быть обусловлено недоверием к резервным валютам и ожиданием нестабильности на мировых финансовых рынках.
Статья «Кредиты и депозиты» уменьшилась на 35,7%, что может означать погашение обязательств кредитными организациями перед Банком России, а также списанием части задолженности за счет ранее сформированной провизии Банка России в соответствии с отдельными решениями Совета директоров Банка России в связи с исключением кредитных организаций из Единого государственного реестра юридических лиц Российской Федерации. Доля изменилась с 30,24% на начало до 18,3% на конец периода.
Изменение статьи «Ценные бумаги» в сторону увеличения на 15,6% является следствием увеличения вложений в ценные бумаги иностранных эмитентов в связи с ростом валютных резервов. Доля за 2015-2016 г. Составила 1,89% и 2,05% соответственно.
Увеличение статьи «Требования к МВФ» на 22,3% обусловлено ростом задолженности МВФ перед Банком России. Доля в активе баланса ЦБ РФ составила 3,14% на начало периода и 3,62% на конец.
Таблица 2
Динамика активов баланса Банка России за период с 01.01.2015 по 01.01.2016
01.01.2015 |
01.01.2016 |
|
1.Драгоценные металлы |
2 726 229 |
3 647 255 |
2.Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов |
18 378 563 |
21 995 155 |
3.Кредиты и депозиты |
9 950 119 |
6 400 256 |
4.Ценные бумаги |
622 456 |
719 867 |
Из них: |
||
Долговые обязательства Правительства Российской Федерации |
368 160 |
512 720 |
5.Требования к МВФ |
1 033 600 |
1 264 249 |
6.Прочие активы |
186 590 |
920 403 |
Из них: |
||
Основные средства |
75 547 |
75 192 |
Авансовые платежи по налогу на прибыль |
162 |
189 |
Итого по активу |
32 897 557 |
34 947 185 |
2.4. Перспективы развития деятельности Банка России
В перечень ключевых направлений государственной денежно-кредитной политики, разрабатываемой ЦБ РФ в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», входит мониторинг текущего состояния экономики страны и составление прогнозов ее развития на следующий год.