Файл: Функции и операции Центрального банка России.pdf

Функции, предусмотренные Конституцией РФ и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации», Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти и органов местного самоуправления.

2.2. Задачи и функции Банка России

Центральный банк является важнейшим регулирующим звеном в банковской системе, поэтому цель их деятельности связана с укреплением денежного обращения и обеспечения устойчивости национальной валюты по отношению к иностранной.

Банк России обязан решать 5 наиболее важных задач – он обязан быть:

1. Эмиссионным центром страны, т.е. На законодательной основе осуществлять монопольную эмиссию банкнот;
2. Органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. Проводить денежно-кредитную и валютную политику;
3. «банком банков», т.е. Совершать операции преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;
4. Банкиром правительства, т.е. Поддерживать государственные
5. Экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;^[3]

К целям центрального банка можно отнести^[4]:

1. Защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2. Развитие и укрепление банковской системы российской федерации;
3. Обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
4. Развитие финансового рынка российской федерации;
5. Обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

При выполнении этих целей центральный банк также осуществляет три основных функции:

1. Регулирующую. К ней относится регулирование денежной массы в обращении, путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики;
2. Контролирующую. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. Процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Сюда относится разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними;
3. Информационно-исследовательскую. Центральный банк, обладая, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом.

По закону^[5] Банк России выполняет следующие функции:

1. Во взаимодействии с правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2. Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
3. Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует их рефинансирование;
4. Устанавливает правила осуществления расчётов (платежей) в стране;
5. Устанавливает правила проведения банковских операций, правила бухгалтерского учёта отчётности для банковской системы;
6. Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не предусмотрено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация и исполнение бюджетов;
7. Осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Центрального банка РФ;
8. Принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществления банковских операций, приостанавливает их действия и отзывает их;
9. Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
10. Регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с ФЗ;
11. Осуществляет самостоятельно или по поручению правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
12. Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
13. Определяет порядок осуществления расчётов (платежей) с международными организациями, иностранными государствами, а также юридическими и физическими лицами;
14. Устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
15. Устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию и проведение операций по покупке и продаже иностранной валюты;
16. Принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса РФ и организует составление такого баланса;
17. Проводит анализ и прогнозирование состояние экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;

2.3. Анализ баланса и операций Банка России

Центральный банк России выполняет свои функции проводя банковские операции. Все операции Банка России подразделяются на активные и пассивные.

К активным операциям можно отнести:

1. Учетно-ссудные – покупка, продажа и учет государственных и коммерческих ценных бумаг.
2. Инвестиционные – долгосрочные вложения в государственные ценные бумаги.
3. Покупка, продажа золота и иностранной валюты.

К числу пассивных операций банка России можно отнести:

1. Эмиссия банкнот, которая выступает одним из наиважнейших источников ресурсов центрального банка. Основой современного метода эмиссии является кредитование коммерческих банков, увеличение золотовалютного фонда и закупка государственных ценных бумаг. Активы центрального банка выступают обеспечением банковской эмиссии. Размеры этой пассивной операции зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота.
2. Хранение капиталов и резервов коммерческих банков. Суть этой операции заключается в хранении средств коммерческих банков на беспроцентных корреспондентских и специальных резервных счетах центрального банка.
3. Прием депозитов кредитных учреждений. Данная операция составляет значительную часть пассивов центрального банка. Её суть заключается в приеме Центральным банком депозитов от коммерческих банков.
4. Привлечение иностранных средств. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других центральных банков.

Рассмотрим динамику пассивов Банка России за 2015-2016 г.

По данным таблицы можно сделать вывод, что Общая сумма пассивов Банка России за период с 01.01.2015 по 01.01.2016 увеличилась на 6%.

Наибольшая доля в пассиве Банка России за 2015-2016 г. Относится к статье «Средства на счетах в Банке России» 42,2% и 34,98% соответственно. Изменение составило 9,39% в сторону уменьшения. Это может свидетельствовать о том, что коммерческие банки снизили долю депозитов в центральном банке, или это произошло вследствие уменьшения обязательных резервов, создаваемых по депозитам, привлекаемым коммерческими банками

Наибольший прирост в статье «Капитал» по отношению к 2015 г. – 38%. Доля в пассиве составила 27,52% на начало и 35,77% на конец периода.

Статья «Наличные деньги в обращении» имеет тенденцию к снижению на 3,6%. Доля в пассиве изменилась с 26,9% до 24%.

Наибольшее сокращение относится к статье «средства в расчетах» – 21,8%. Доля сократилась с 0,006% до 0,001%.

Динамика статьи «Обязательства МВФ» в сторону увеличения на 27,8%, может свидетельствовать об увеличении долга Банка России перед Международным валютным фондом. Доля в пассиве составила 2,6% на начало и 3% на конец периода.

Статья «Прочие пассивы» увеличилась на 59,7%, доля на 2015 и 2016 г. Составила 0,3% и 0,45% соответственно.

Статья «Прибыль отчетного года» уменьшилась на 38,7%. Доля в пассиве изменилась с 0,6% до 0,3%.

Таблица 1

Структура пассивов баланса Банка России за период с 01.01.2015 по 01.01.2016

Рассмотрим динамику активов Банка России за 2015-2016 г.

Наибольший прирост показателей принадлежит статье «Прочие активы» 493%, в состав которой входят статьи «основные средства» и «авансовые платежи по налогу на прибыль». Первая уменьшилась на 0,5%, вторая увеличилась на 16.5%. Доля изменилась с 0,56% до 2,63% от всех активов.

Наибольшая доля в активе баланса за 2015-2016 г. Приходится на статью «Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов» 55,9% и 62,9% соответственно. Изменение составило 19,7% в сторону увеличения, что может свидетельствовать о незначительном оттоке денежных средств из страны.

Третье место по сумме занимает статья «Драгоценные металлы». Прирост составил 33,7%, доля в составе активов изменилась с 8,3% до 10,43%. Это может быть обусловлено недоверием к резервным валютам и ожиданием нестабильности на мировых финансовых рынках.

Статья «Кредиты и депозиты» уменьшилась на 35,7%, что может означать погашение обязательств кредитными организациями перед Банком России, а также списанием части задолженности за счет ранее сформированной провизии Банка России в соответствии с отдельными решениями Совета директоров Банка России в связи с исключением кредитных организаций из Единого государственного реестра юридических лиц Российской Федерации. Доля изменилась с 30,24% на начало до 18,3% на конец периода.

Изменение статьи «Ценные бумаги» в сторону увеличения на 15,6% является следствием увеличения вложений в ценные бумаги иностранных эмитентов в связи с ростом валютных резервов. Доля за 2015-2016 г. Составила 1,89% и 2,05% соответственно.

Увеличение статьи «Требования к МВФ» на 22,3% обусловлено ростом задолженности МВФ перед Банком России. Доля в активе баланса ЦБ РФ составила 3,14% на начало периода и 3,62% на конец.

Таблица 2

Динамика активов баланса Банка России за период с 01.01.2015 по 01.01.2016

2.4. Перспективы развития деятельности Банка России

В перечень ключевых направлений государственной денежно-кредитной политики, разрабатываемой ЦБ РФ в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», входит мониторинг текущего состояния экономики страны и составление прогнозов ее развития на следующий год.