ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 17.03.2024
Просмотров: 86
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
, сахар-песок, маргарин, молочные продукты, яйцепродукты. Также применяются фруктово-ягодные виды сырья и полуфабрикаты, орехи, разрыхлители, ароматические вещества, пищевые красителя, студнеобразователи, различные улучшители и другие виды сырья.
Все исходные сырьевые материалы, во избежание недоброкачественных компонентов, будут приобретаться непосредственно у производителей или их официальных дистрибьюторов. Расчеты будут производиться, как наличными, так и готовой продукцией.
Таблица 0‑3 Поставщики сырья и материалов
Расчет основных показателей финансового плана инвестиционного проекта выполнен в соответствии с положениями методики UNIDO и Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов.
Горизонт планирования показателей финансового плана составляет 5 лет. Продолжительность интервала планирования принята равной 1 году на всем горизонте планирования.
Расчеты показателей финансового плана выполнены в постоянных ценах, зафиксированных на уровне второго полугодия 2019 г. В качестве основной денежной единицы расчетов принят тенге.
Расчеты показывают, что проект обладает достаточно высокими технико-экономическими показателями. Проект является рентабельным, что позволит предприятию получать прибыль и своевременно рассчитаться по заемным средствам.
Доходы будут получены от реализации хлебобулочных и кондитерских изделий. Согласно производственной мощности пекарни среднемесячным продажам планируется реализация хлебобулочных изделий. В таблице 5-3 показан план продаж продукции в количественном выражении.
Таблица 5‑4 Динамика план-ой производительности продукции, в кг.
Таблица «Отчет о прибылях и убытках». Сводные данные за 5 лет реализации проекта.
Таблица 5‑5 Прибыли –Убытки (тенге)
Все исходные сырьевые материалы, во избежание недоброкачественных компонентов, будут приобретаться непосредственно у производителей или их официальных дистрибьюторов. Расчеты будут производиться, как наличными, так и готовой продукцией.
Таблица 0‑3 Поставщики сырья и материалов
Поставщик | Наименование материалов |
ТОО «Цесна-Астык», АО «Алтын дан», ТОО «Ордабасы нан», ТОО «Sana» | Мука пшеничная |
ТОО «Маслодел Трейд» (г.Алматы), АО «КМЗ» (г.Караганда) | Маргарин 82% |
ТОО «Сахарный центр» (г.Тараз) | Сахар-песок, сахарная пудра |
ТОО «Казахстан кагазы» (г.Капшагай) | |
ТОО «Гелиос» (г.Шымкент) | ГСМ |
ТОО (Энергопоток) (г.Шымкент) | Электроэнергия |
- 1 2 3 4 5 6 7
ФИНАНСОВАЯ ЧАСТЬ
-
Объем и структура инвестиций по проекту в разрезе заемных и собственных средств, капитальных и текущих затрат
Расчет основных показателей финансового плана инвестиционного проекта выполнен в соответствии с положениями методики UNIDO и Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов.
Горизонт планирования показателей финансового плана составляет 5 лет. Продолжительность интервала планирования принята равной 1 году на всем горизонте планирования.
Расчеты показателей финансового плана выполнены в постоянных ценах, зафиксированных на уровне второго полугодия 2019 г. В качестве основной денежной единицы расчетов принят тенге.
Расчеты показывают, что проект обладает достаточно высокими технико-экономическими показателями. Проект является рентабельным, что позволит предприятию получать прибыль и своевременно рассчитаться по заемным средствам.
-
План продаж
Доходы будут получены от реализации хлебобулочных и кондитерских изделий. Согласно производственной мощности пекарни среднемесячным продажам планируется реализация хлебобулочных изделий. В таблице 5-3 показан план продаж продукции в количественном выражении.
Таблица 5‑4 Динамика план-ой производительности продукции, в кг.
| | | | | | | | | |
План продаж, первое полугодие | |||||||||
№ | Наименование продукта | ед.изм. | Jul-20 | Aug-20 | Sep-20 | Oct-20 | Nov-20 | Dec-20 | 2020 |
1 | Песочные печенье | кг | 170 | 170 | 170 | 170 | 170 | 170 | 1,020 |
2 | Пряники | кг | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 160 | 960 |
3 | Торт | шт. | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 600 |
| | | | | | | | | |
План продаж, по годам | | | |||||||
№ | Наименование продукта | ед.изм. | пол.2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | пол.2025 | |
1 | Песочные печенье | кг | 1,020 | 2,040 | 2,244 | 2,468 | 2,715 | 1,358 | |
2 | Пряники | кг | 960 | 1,920 | 2,112 | 2,323 | 2,556 | 1,278 | |
3 | Торт | шт. | 600 | 1,200 | 1,320 | 1,452 | 1,597 | 799 | |
| | | | | | | | | |
Таблица 5‑3 Цена продукции | | | | | | | | | |
№ | Наименование продукции | Цена продаж за 1 кг продукции | себестоимость продукции за 1 кг | маржа | | | | ||
1 | Песочные печенье | 900 | 600 | 67% | | | | ||
2 | Пряники | 1400 | 800 | 57% | | | | ||
3 | Торт | 3000 | 1,916 | 64% | | | | ||
4 | | 5300 | 3,316 | 63% | | | | ||
| | | | | | | | | |
Таблица 5‑4 Поступление денежных средств (тенге) | | | | | | | | | | | | | |||||||||
| Наименование продукта | ед.изм. | 2020год | 2021год | 2022год | 2023год | 2024год | пол.2025год | | | | | | | | ||||||
1 | Песочные печенье | кг | 1,836,000 | 3,672,000 | 3,672,000 | 3,672,000 | 3,672,000 | 1,836,000 | | | | | | | | ||||||
2 | Пряники | кг | 2,688,000 | 2,688,000 | 2,688,000 | 2,688,000 | 2,688,000 | 2,688,000 | | | | | | | | ||||||
3 | Торт | кг | 3,600,000 | 3,600,000 | 3,600,000 | 3,600,000 | 3,600,000 | 3,600,000 | | | | | | | | ||||||
Итого | 8,124,000 | 9,960,000 | 9,960,000 | 9,960,000 | 9,960,000 | 8,124,000 | | | | | | | |
№ | Наименование статей | период | сумма | пол.2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | пол.2025 |
1 | Заработная плата | месяц | 280,000 | 3,360,000 | 3,360,000 | 3,360,000 | 3,360,000 | 3,360,000 | 3,360,000 |
2 | Аренда помещения | месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3 | Амортизация | месяц | 0 | 450 | 765 | 650 | 553 | 470 | 2,662 |
4 | Курьерские и почтовые расходы | месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
5 | Услуги связи | месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6 | Транспортные расходы | месяц | 6,000 | 72,000 | 72,000 | 72,000 | 72,000 | 72,000 | 72,000 |
7 | Банковские услуги | месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
8 | Коммунальные услуги | месяц | 45,000 | 540,000 | 540,000 | 540,000 | 540,000 | 540,000 | 540,000 |
10 | Управленческие расходы | месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
11 | Налоговые сборы | месяц | 20,000 | 240,000 | 240,000 | 240,000 | 240,000 | 240,000 | 240,000 |
12 | Реклама | месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого | | 351,000 | 4,212,450 | 4,212,765 | 4,212,650 | 4,212,553 | 4,212,470 | 4,214,662 |
-
Финансовые показатели
Таблица «Отчет о прибылях и убытках». Сводные данные за 5 лет реализации проекта.
Таблица 5‑5 Прибыли –Убытки (тенге)
Наименование статей | пол. 2020 | 2021г. | 2022г. | Всего |
Выручка от реализации. | 1,836,000.00 | 3,672,000.00 | 3,672,000.00 | 9,180,000.00 |
ИТОГО Выручка: | 1,836,000.00 | 3,672,000.00 | 3,672,000.00 | 9,180,000.00 |
Себестоимость 1 | 936,360.00 | 1,872,720.00 | 1,872,720.00 | 4,681,800.00 |
Итого себестоимость | 936,360.00 | 1,872,720.00 | 1,872,720.00 | 4,681,800.00 |
Валовая прибыль | 899,640.00 | 1,799,280.00 | 1,799,280.00 | 4,498,200.00 |
Заработная плата | 35,000.00 | 70,000.00 | 70,000.00 | 175,000.00 |
Амортизация | 55,350.00 | 94,095.00 | 79,980.75 | 229,425.75 |
Транспортные расходы | 6,000.00 | 6,000.00 | 6,000.00 | 18,000.00 |
Коммунальные услуги | 45,000.00 | 45,000.00 | 45,000.00 | 135,000.00 |
Налоговые сборы | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 60,000.00 |
Проценты по кредиту 1 (Инвестиции) | 172,500.00 | 291,000.00 | 219,000.00 | 682,500.00 |
РАСХОДЫ ПО БИЗНЕСУ | 333,850.00 | 526,095.00 | 439,980.75 | 1,299,925.75 |
ПРИБЫЛЬ ОТ БИЗНЕСА | 565,790.00 | 1,273,185.00 | 1,359,299.25 | 3,198,274.25 |
РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ ПРОЕКТА | 31% | 35% | 37% | 35% |