Файл: Исходные данные Расчет плановой численности работников.rtf
Добавлен: 18.03.2024
Просмотров: 76
Скачиваний: 0
СОДЕРЖАНИЕ
1. Расчет плановой численности работников
.1 Расчет численности ремонтных рабочих
1.2 Расчёт численности вспомогательных рабочих
1.3 Расчет численности младшего обслуживающего персонала
1.4 Определение численности руководителей, специалистов и служащих
1.5 Общая численность работников автосервиса
2. Расчет планового фонда заработной платы
.1 Определение средней тарифной ставки по видам воздействий
2.2 Определение заработной платы ремонтных рабочих по тарифу по видам воздействий
.3 Доплата за вредность по видам воздействий
2.4 Расчет премии по видам воздействий
2.5 Расчет основной заработной платы по видам воздействий
2.6 Дополнительная заработная плата
.7 Единовременные поощрительные выплаты
.8 Общий фонд заработной платы по видам воздействий
2.9 Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих
2.10 Среднемесячная ЗП ремонтного рабочего по видам воздействий
2.11 Общий фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих (РСС)
.12 Общий фонд заработной платы вспомогательных рабочих и младшего обслуживающего персонала (МОП)
2.13 Общий фонд заработной платы автосервиса
3.4 Затраты на силовую энергию
3.5 Затраты на тепловую энергию
.6 Затраты на расходные материалы и запасные части для ремонтной зоны
4. Амортизация основных средств
4.1 Сумма амортизационных отчислений
.2 Остаточная стоимость оборудования на конец года (линейный способ)
2. Составление сметы затрат и калькуляции себестоимости ТО и ТР
3. Затраты на модернизацию оборудования и реконструкцию
3.1. Возмещение кредита. Расчет необходимо произвести по полугодиям (на три года)
3.2. Выплаты процентов по кредиту
3.4. Затраты на приобретение оборудования
4. Анализ безубыточности автосервиса
6. Оценка эффективности инвестиционного проекта
6.2. Сумма отчислений налога на прибыль
6.4. Рентабельность предприятия
6.5. Определение срока окупаемости
6.6. Определение чистого дисконтированного дохода и индекса доходности
1. Затраты на рекламу
(5.1), 
где Зтел - годовые затраты на рекламу по телевидению;
Зрад - годовые затраты на рекламу по радио;
Збан - годовые затраты на наружную рекламу.
2. Составление сметы затрат и калькуляции себестоимости ТО и ТР
Таблица 6.1
Смета затрат и калькуляция себестоимости ТО
| Элементы затрат | Сумма, Собщj, руб. | Удельные затраты Si, руб. | |
| | | на 1000 км, S1000км | на одно ТО, SТО |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. ОФЗП рр (ТО-1, ТО-2) | 2219031 | 23358 | 28313 |
| 2. СОЦ. ОТЧ. рр (ТО-1, ТО-2) | 754471 | 7942 | 9626 |
| 3. Затраты на материалы | 57000 | 600 | 727 |
| 4. Общехозяйственные расходы (50% от Зобщ. х.) | 2228552 | 23458 | 28434 |
| Всего затрат Собщ (ТО-1, ТО-2) | 5259053 | 55358 | 67101 |
Таблица 6.2
Смета затрат и калькуляция себестоимости ТР
| Элементы затрат | Сумма, Собщj, руб | Удельные затраты, руб | |
| | | на 1000 км, S1000км | на один чел·ч, S1чел∙ч |
| 1. ОФЗП рр (ТР) | 6437154 | 67760 | 198 |
| 2. СОЦ. ОТЧ. рр (ТР) | 2188632 | 23038 | 67 |
| 3. Затраты на материалы | 57000 | 600 | 2 |
| 4. Запасные части | 211613 | 2228 | 6 |
| 5. Общехозяйственные расходы (50% от Зобщ. х.) | 2228552 | 23458 | 68 |
| Всего затрат Собщ (ТР) | 11122950 | 117084 | 342 |
Удельные затраты определяются:
(6.1)
(6.2)
(6.3)Nто= (Lобщ/Lнорм*к1*к3) - Nкр
Nто-1= (95000/3000*1,65*1,2) - 0=62,7
Nто-2= (95000/12000*1,65*1,2) - 0=15,675
Nто=62,7+15,675=78,375
где Собщj - сумма затрат по каждому элементу, руб;
Lобщ - годовой пробег, км;
NТО - общее количество технических обслуживаний;
Тобщ - годовой объем работ (трудоёмкость) для соответствующего воздействия.
Сумма удельных затрат на один чел∙ч по ТО и ТР определяет себестоимость работ по ТО и ТР, увеличив это значение на процент П%=60% получаем стоимость (цену) одного обслуживания (С1ТО) и одного нормо-часа работы (Сн-ч).
С1ТО=П%S1ТО (6.4)
С1ТО=1,6*67101=107361,86 руб.
Сн-чТР= П%S1чел-чТР (6.5)
Сн-чТР= 1,6*342=546,58 руб.
Дто=Nто·С1ТО (6.6)
Дто=78,375*107361,86=8414485,52 руб.
Дтр=Ттр·Сн-чТр (6.7)
Дтр=32560*546,58=17796720,39 руб.
Общий доход предприятия:
Д= Дто +Дтр (6.8)
Д= 8414485,52+17796720,39=26211205,91 руб
