На основании расчетов инвестиционных затрат, составляется сводная смета с указанием направления использования инвестиций (табл. 1.2).

Таблица 1.2 Сводная смета.

Направление инвестирования	Сумма, руб.
Приобретение земли или аренда	-
Подготовка площади	-
Приобретение лицензионных технологий, лицензий	-
Строительство зданий и сооружений	-
Подготовка к производству	2 042 220
Приобретение технологического оборудования	20 422 206
Оборотный капитал	2 246 442
Всего инвестиций	24 710 868

Пояснения к таблице 1.2:

1. 
   Подготовка к производству принимаем 10 % от стоимости оборудования.
   
2. 
   Приобретение технологического оборудования равно стоимости оборудования.
   
3. 
   Оборотный капитал принимаем в размере 10 % от суммы на приобретение технологического оборудования и стоимости оборудования.
   

---

Расчет издержек производства, услуг

2.1. Расчет численности промышленно-производственного

персонала

Расчет численности рабочих начинается с разработки проектного баланса рабочего времени на одного рабочего (таблица 2.1). При этом учитываются режим работы предприятия, сменность, продолжительность рабочей недели, планируемые невыхода, предусмотренные законодательством о труде.

Таблица 2.1 Расчет численности персонала.

Статьи баланса	Непрерыв-ное производство	Периоди-ческое производство
1. Календарное число дней в году		365
2. Выходные дни согласно графику сменности		104
3. Праздничные дни		14
4. Номинальный фонд рабочего времени		247
5. Невыходов, всего
в том числе по причинам:
- отпуск		28
- дни нетрудоспособности		7
- выполнение обществ. и государ. обязанностей		-
- прочие неявки с разрешения администрации		1
6. Полезный фонд рабочего времени дни часы		211 1688
7. Коэффициент списочного состава		Ксп = 1,17

---

Пояснения к таблице 2.1:

1. 
   Номинальный фонд рабочего времени определяется:
   

Н_Ф.Р.В. = К_Ч – Вых.– Праз., дни

где К_Ч – календарное число дней;

Вых. – выходные дни;

Праз. – праздничные дни.

2. 
   Полезный фонд рабочего времени определяется:
   

Пф.р.в_.(дни) = Нф.р.в. – Неяв., дни

Пф.р.в. _(часы) = Пф.р.в.  tсм, час

где tсм – продолжительность смены, час

3. 
   Приобретение технологического оборудования равно стоимости оборудования.
   

Оборотный капитал принимаем в размере 10 % от суммы на приобретение технологического оборудования и стоимости оборудования

Явочная численность (n_ЯВ), минимальное количество рабочих, необходимое для выполнения производственного процесса за смену. Явочная численность может быть рассчитана по штатным нормативам, путем расстановки по рабочим местам.

n_ЯВ = 1

Списочная численность определяется по формуле

n_СС = n_ЯВ  K_CC

n_{ССводители} = 1  1,17 = 1,17 ≈ 1

n_{ССслесаря} = 1  1,17 = 1,17 ≈ 1

На ООО «Предприятие» уже имеется автопарк и необходимый штат рабочих (водителей и слесарей). Исходя из K_CC, мы берем 1 водителя и 1 слесаря, так как приобретается новый карьерный самосвал, и минимизируются простои техники на ремонт.

Результаты расчета списочной численности рабочих сводятся в таблицу 2.2.

---

Таблица 2.2 Расчет списочной численности персонала.

Наименование профессии	Явочная численность, чел.				Коэф. списоч. состава		Списоч. числен., чел.
	1 смена	2 смена	3 смена	Итого
1. Основные рабочие: Водитель Итого	1	-	-	1		1,17		1
2. Рабочие по ремонту 2.1. Слесарь Итого	1	-	-	1		1,17		1
3. Вспомогательные рабочие 3.1. … Итого
Всего	2	-	-	2				2

Численность руководителей, специалистов и служащих определяется в соответствии с производственной структурой объекта (предприятия), штатным расписанием.

Приводится режим работы предприятия – периодический, 8ми часовой рабочий день 5 дней в неделю.

2. 
   Расчет фонда заработной платы
   

Фонд заработной платы рассчитывается на основе принятой формы и системы оплаты труда по предприятию.

Годовой фонд заработной платы складывается из фондов основной и дополнительной заработной платы.

Часовая тарифная ставка определяется по тарифной сетке в соответствии с разрядом рабочего по данным предприятия. Оклад на каждый тарифный разряд 10000 рублей.

Кр – районный коэффициент, ООО «Предприятие» находится в Свердловской области, где применяется Кр = 1,15.

Таблица 2.3 Оплата труда.

Наименование профессии	Списочный состав, чел.	Тарифный разряд	Фонд основной заработной платы, тыс. руб.								Фонд дополнительной заработной платы	Всего годовой фонд заработной платы
			Количество человеко-часов	Часовая тарифная ставка	За работная плата по тарифу	Доплаты			Итого	Фонд зарплаты с учетом район. коэф.
						Премии	Прочие доплаты	Всего доплат
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1. Водитель 2. Слесарь	1 1	3 2	3 376 1 688	210 140	354480 236320	177240 118160	35 448 23 632	212688 141792	567168 378112	652243 434828	65 224 43 482	717467 478310
Всего	2	5	5 064	350	590800	295400	59 080	354480	945280	1 087071	108706	1195777

---

Пояснения к таблице 2.3:

1. 
   Расчет взят за один календарный год (247 рабочих дней).
   
2. 
   Количество человеко-часов:
   

Кчел.-час. = Пф.р.в._(ЧАСЫ)  n_с.с.

где Пф.р.в._(ЧАСЫ) – полезный фонд рабочего времени, час;

n_с.с. – списочная численность.

3. 
   Часовая тарифная ставка определяется по тарифной сетке в соответствии с разрядом рабочего по данным предприятия.
   
4. 
   Заработная плата по тарифу определяется часовой тарифной ставкой в зависимости от количества человеко-часов.
   
5. 
   Размер премии принимается 50 % от заработной платы.
   
6. 
   Прочие доплаты принимается 10 % от заработной платы.
   

7. 
   Фонд заработной платы с учетом районного коэффициента, применяется Кр = 1,15.
   
8. 
   Фонд дополнительной заработной платы принимается 10 % от суммы основной заработной платы с учетом районного коэффициента.
   

В фонд дополнительной заработной платы рабочих включаются:

• 
  оплата очередных и дополнительных отпусков;
  
• 
  оплата времени исполнения государственных обязанностей;
  
• 
  прочие доплаты (оплата выслуги лет, пособия и т.д.).
  

2. 
   Расчет потребности в сырье и вспомогательных материалах
   

Расчет потребности в сырье и вспомогательных материалах на единицу продукции берутся по данным ООО «Предприятие» из расчета на один календарный год. Расход на единицу продукции берется по нормам, без учета незапланированных расходов.

Таблица 2.4 Расчет потребности в вспомогательных материалах

Наименование материалов	Расход, т		Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.	Транспортные расходы, руб.	Заготовительно-складские расходы, руб.	Общая стоимость, руб.
	на единицу по норме на ед. прод.	общий
1	2	3	4	5	6	7	8
Диз. топливо Масло М-8ДМ Шины Фильтрующие элементы Средства для очистки	49,4 4,9 2 шт. 100 шт. 1	49,4 4,9 2 шт. 100 шт. 1	50000 200000 150000 1000 200000	2470000 980000 300000 100000 200000	74100 29400 9000 3000 6000	29640 11760 3600 1200 2400	2573740 1021160 312600 104200 208400

---

Смотрите также файлы

• 2 тосан бойынша жиынты баалауа арналан тапсырмалар Мдени мра орта таырыбы бойынша жиынты баалау.docx

• Экологические проблемы гидросферы.docx

• Петерс, Р. Х. Текстильная химия. Очистка текстильных материалов от загрязнений.pdf

• Решение кейсзаданий (тема практического задания) фио студента Патрушева Анастасия Витальевна.docx

• Д. Х. Кушмурзина К. Б. Шинбулатова.docx