Файл: Отчет по практике Я, Краснова Анастасия Сергеевна, проходила производственную.docx
Добавлен: 18.10.2024
Просмотров: 75
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
- 2019. - №4. - С.67
Оценка имеющейся практики организации внутреннего контроля банка и направления по увеличению результативности в его работе (на примере Акционерного банка "Газпромбанк")
Газпромбанк является одним из универсальных российских банков. Данный банк был образован в конце июля 1990 года. На сегодняшний день АО Газпромбанк является одним из крупнейших финансовых институтов России, который предоставляет широчайший спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов, как частным, так и корпоративным клиентам, а также различным финансовым институтам, частным и институциональным инвесторам.52
Причем именно Газпромбанк является основным банком на территории Российской Федерации, который обслуживает такие ключевые отрасли отечественной экономики как – нефте и газодобыча, атомная, химическая и нефтехимическая отрасли, энергетика, черная и цветная металлургия, транспорт, металлообработка, строительство, связь, машиностроение, торговлю, агропромышленный и другие отрасли российской экономики.53
Согласно рейтингу российских банков, АО Газпромбанк входит в тройку лидеров.
В банковскую группу ГПБ входят Еврофинанс Моснарбанк, Кредит Урал Банк и специализированный ипотечный «ГПБ-Ипотека» (бывший «Совфинтрейд»). Кроме того, Газпромбанк участвует в капитале трех зарубежных банков — Белгазпромбанка (Белоруссия), Арэксимбанка (Армения) и Gazprombank (Цюрих, Швейцария).
По состоянию на начало текущего 2020
года число физических клиентов АО Газпромбанка составляет порядка 5 млн. человек, юридических – 45 тысяч человек.
На 01.01.2019 года АО Газпромбанк обладал долей активов в 6,9% и капитала в 6,8% в основных показателях банковской системы РСБУ. Причем его доли в кредитовании юридических лиц в 2019 году составила 10,9%, физических лиц- 3,2%. По итогам прошедшего года доля привлеченных средств от физических лиц составила 3,3%, от юридических – 12,7%.54
АО Газпромбанк были присвоены следующие рейтинги по итогам 2018 года55:
52 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. – URL: https://www.gazprombank.ru/about/index.php (дата обращения 11.05.2020)
53 Официальный сайт banki.ru [Электронный ресурс]. - URL: https://www.banki.ru/banks/bank/gazprombank/ (дата обращения 11.05.2020)
54 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. – URL: https://www.gazprombank.ru/upload/files/iblock/7a2/GPB_AR18_RUS_v4.pdf (дата обращения 11.05.2020)
55 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. –
Ниже в таблице 1 представлены основные финансовые показатели банка.
Таблица 1 – Основные финансовые показатели АО Газпромбанка за 2017-2018 годы в млрд. руб.56
Как видно из таблицы 1 в 2018 году рост прибыли составил 16,9% относительно показателя 2017 года, это было обеспеченно реализацией масштабной технологической трансформацией розничного бизнеса АО Газпромбанк. Именно реализация данной стратегии позволило в отчетном 2018 году войти банку в число лидеров на российском рынке по
динамике портфелей ипотеки и потребительского кредитования.57
56 Таблица составлена и рассчитана по данным отчетности АО "Газпромбанк".
57 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. –
В 2018 году показатель рентабельности капитала АО Газпром составил 6,8% относительно 6,2% в 2017 году, показатель рентабельности активов остался неизменным, он составил 0,6%. Чистая процентная маржа в 2018 году сократила до 2,8%, в то время как в 2017 году она составляла 3,1%.
Чистые комиссионные доходы АО Газпромбанк в 2018 году выросли на 2,7 млрд. руб. сравнительно показателя 2017 года и составили 18,4 млрд. руб.58
Показатель стоимости риска в 2018 году составил 0,5% с учетом переоценки кредитов, оцененным по справедливой стоимости, сравнительно 0,6% в 2017 году59. Снижение данного показателя было обусловлено успешным функционированием системы внутреннего контроля в АО Газпром.
Размер собственных средств банка согласно Базель 1 составили на 31 декабря 2018 года – 676,4 млрд. руб., благодаря чему коэффициент достаточности капитала составил на данную отчетную дату 12,4%, а показатель капитала 1 уровня составил 10,5%.
Система управления рисками и внутреннего контроля в АО Газпромбанк представляет собой совокупность взаимосвязанных, организационных мер и иных процессов, взаимодействующих с нормативной документацией банка.
Основные цели, задачи, принципы и подходы к организации системы
- 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Оценка имеющейся практики организации внутреннего контроля банка и направления по увеличению результативности в его работе (на примере Акционерного банка "Газпромбанк")
-
Организационная и экономическая характеристика АО Газпромбанк
Газпромбанк является одним из универсальных российских банков. Данный банк был образован в конце июля 1990 года. На сегодняшний день АО Газпромбанк является одним из крупнейших финансовых институтов России, который предоставляет широчайший спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов, как частным, так и корпоративным клиентам, а также различным финансовым институтам, частным и институциональным инвесторам.52
Причем именно Газпромбанк является основным банком на территории Российской Федерации, который обслуживает такие ключевые отрасли отечественной экономики как – нефте и газодобыча, атомная, химическая и нефтехимическая отрасли, энергетика, черная и цветная металлургия, транспорт, металлообработка, строительство, связь, машиностроение, торговлю, агропромышленный и другие отрасли российской экономики.53
Согласно рейтингу российских банков, АО Газпромбанк входит в тройку лидеров.
В банковскую группу ГПБ входят Еврофинанс Моснарбанк, Кредит Урал Банк и специализированный ипотечный «ГПБ-Ипотека» (бывший «Совфинтрейд»). Кроме того, Газпромбанк участвует в капитале трех зарубежных банков — Белгазпромбанка (Белоруссия), Арэксимбанка (Армения) и Gazprombank (Цюрих, Швейцария).
По состоянию на начало текущего 2020
года число физических клиентов АО Газпромбанка составляет порядка 5 млн. человек, юридических – 45 тысяч человек.
На 01.01.2019 года АО Газпромбанк обладал долей активов в 6,9% и капитала в 6,8% в основных показателях банковской системы РСБУ. Причем его доли в кредитовании юридических лиц в 2019 году составила 10,9%, физических лиц- 3,2%. По итогам прошедшего года доля привлеченных средств от физических лиц составила 3,3%, от юридических – 12,7%.54
АО Газпромбанк были присвоены следующие рейтинги по итогам 2018 года55:
52 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. – URL: https://www.gazprombank.ru/about/index.php (дата обращения 11.05.2020)
53 Официальный сайт banki.ru [Электронный ресурс]. - URL: https://www.banki.ru/banks/bank/gazprombank/ (дата обращения 11.05.2020)
54 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. – URL: https://www.gazprombank.ru/upload/files/iblock/7a2/GPB_AR18_RUS_v4.pdf (дата обращения 11.05.2020)
55 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. –
-
Долгосрочный рейтинг в иностранной валюте – «ВВ.+» согласно S&PGlobalRatings, исходя из которого очевидно, что данное рейтинговое агентство дало стабильный прогноз. -
долгосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте – «ВВ.+» от FitchRatings, исходя из которого очевиден позитивный прогноз, -
кредитный рейтинг – «АА» от российского Рейтингового агентства «АКРА», следовательно, данный прогноз является позитивным, -
рейтинг кредитоспособности по национальной шкале – «ruAA+» от рейтингового агентства «Эксперт РФ» - прогноз стабильный.
Ниже в таблице 1 представлены основные финансовые показатели банка.
Таблица 1 – Основные финансовые показатели АО Газпромбанка за 2017-2018 годы в млрд. руб.56
| Показатель | 2018г | 2017г | Изменение |
| Активы | 6 532,1 | 5 509,9 | +18,6% |
| Собственные средства | 616,7 | 552,6 | +11,6% |
| Денежные средства и их эквиваленты | 1 049,3 | 649,0 | +61,7% |
| Кредиты корпоративным клиентам | 3 733,0 | 3 356,7 | +11,2% |
| Розничные кредиты | 506,9 | 389,1 | +30,3% |
| Ценные бумаги и инвестиции в зависимые предприятия | 754,6 | 672,8 | +12,2% |
| Средства корпоративных клиентов | 3 822,7 | 3 072,6 | +24,2% |
| Средства физических лиц | 990,8 | 842,9 | +17,5% |
| Заимствования на рынках капитала | 326, | 399,6 | -3,8% |
| Субординированные долговые обязательства | 136,5 | 164,5 | -17,0% |
| Чистая прибыль | 39,5 | 33,8 | +16,9% |
| Совокупный доход | 43,0 | 35,6 | +20,9% |
Как видно из таблицы 1 в 2018 году рост прибыли составил 16,9% относительно показателя 2017 года, это было обеспеченно реализацией масштабной технологической трансформацией розничного бизнеса АО Газпромбанк. Именно реализация данной стратегии позволило в отчетном 2018 году войти банку в число лидеров на российском рынке по
динамике портфелей ипотеки и потребительского кредитования.57
56 Таблица составлена и рассчитана по данным отчетности АО "Газпромбанк".
57 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. –
В 2018 году показатель рентабельности капитала АО Газпром составил 6,8% относительно 6,2% в 2017 году, показатель рентабельности активов остался неизменным, он составил 0,6%. Чистая процентная маржа в 2018 году сократила до 2,8%, в то время как в 2017 году она составляла 3,1%.
Чистые комиссионные доходы АО Газпромбанк в 2018 году выросли на 2,7 млрд. руб. сравнительно показателя 2017 года и составили 18,4 млрд. руб.58
Показатель стоимости риска в 2018 году составил 0,5% с учетом переоценки кредитов, оцененным по справедливой стоимости, сравнительно 0,6% в 2017 году59. Снижение данного показателя было обусловлено успешным функционированием системы внутреннего контроля в АО Газпром.
Размер собственных средств банка согласно Базель 1 составили на 31 декабря 2018 года – 676,4 млрд. руб., благодаря чему коэффициент достаточности капитала составил на данную отчетную дату 12,4%, а показатель капитала 1 уровня составил 10,5%.
-
Анализ организации внутреннего контроля в Банке
Система управления рисками и внутреннего контроля в АО Газпромбанк представляет собой совокупность взаимосвязанных, организационных мер и иных процессов, взаимодействующих с нормативной документацией банка.
Основные цели, задачи, принципы и подходы к организации системы