Файл: Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего образования финансовый университет пр правительстве российской федерации благовещенский .docx

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ «ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПР ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ФИЛИАЛ ФИНУНИВЕРСИТЕТА
ПКЦ: «Финансы и кредит»

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ: «Банковское дело»

Специализация: «Специалист банковского дела»
ОТЧЁТ

ПО УЧЕБНОЙ ПРАКТИКЕ

по ПМ 03 «Выполнение работ «Контролер» (сберегательного банка)»
Место прохождения:

Выполнил:

Студент 125 гр.

Шумигаев Матвей Владимирович

Проверила:

Преподаватель:

Вивдыч Наталья Владимировна

Дата сдачи

отчёта_____________

Оценка_______________________

Благовещенск, 2022г.

РАСЧЕТЫ ПРОЦЕНТОВ.

1. Расчет простых процентов



где:

S - выплаченные проценты,
P - первоначальная сумма вложений,
I - годовая ставка,
T - количество дней вклада,
K - количество дней в году — 365 или 366.

Пр.: если вкладчик открыл депозит на 350 000р. Сроком на 9 месяцев под 4,7%, процентный доход по вкладу составит:

2.Расчет сложных процентов.

Чаще всего банки предлагают программы с ежемесячной капитализацией. Выбирая условия по вкладу, помните об общей закономерности: чем реже % прибавляются к телу депозита, тем меньше доход.

2.1.Ежедневная капитализация.



Дв- сумма на конец срока, включая сумму открытия и начисленный %

Р- первоначальный размер депозита

N- годовая процентная ставка, разделенная на 100

К- количество дней в году (365/366)

Т- срок вложений в днях

Пр.: если клиент внес 350000р под 4,7% на 9 месяцев или 273 дня, в конце срока они получит:

350000

Зная Дв, можно вычислить сумму % по вкладу за весь период: 362521,7- 350000= 12521,7

2.2.Ежемесячная капитализация.



Дв- итоговый доход, т.е. размер вклада на конец срока, включая сумму открытия и начисленный %.

---

Р- начальный депозит

N- годовая ставка, разделенная на 100

Т- срок договора в месяцах

Пр.: рассчитаем итоговую сумму с теми же исходными данными:
Процентный доход составит 12532, 56р
2.3.Ежеквартальная капитализация.


Т- количество кварталов в сроке, остальные обозначения прежние.

Пр.: рассчитаем тот же вклад в конце срока:
Доход в виде процентов составит 12483р

Но следует помнить: чем дольше срок размещения депозита, тем выше ставка. Поэтому при внесении денег на депозит надо сравнить условия с фактической ставкой, применяемой по выбранным вами условиям.

Задача 1.

Начисление % на сумму срочного депозита. 02.07.17 банк принимает в межбанковский депозит денежные средства в сумме 50000р, сроком на 7 дней по ставке 24,9%. Полный срок депозита (02.07.17- 09.07.17)- 8 календарных дней(n), период начисления % по депозиту (02.07.17- 08.07.17)- 7 календарных дней(n-1). 09.07.17 банк возвращает суму депозита и уплачивает начисленные %.
Задача 2

Начисление % на сумму вклада до востребования по процентной ставке, возмещаемой в течение срока действия договора банковского вклада. 07.07.17 банк заключает со вкладчиком договор банковского счета на условиях выдачи вклада по первому требованию. Первоначальная сумма вклада- 84р. Процентная ставка-3%, начисленные % не увеличивают сумму основного вклада. Выплата % осуществляется по первому требованию вкладчика отдельно от суммы вклада. 30.07.17 вкладчик снимает со вклада денежные средства в сумме 43р. 04.08.17 банк принимает решение об увеличении, начиная с 10 августа 2017г процентов ставки по вкладам до востребования до 4%. 03.09.17 вкладчик снимает оставшуюся сумму вклада и начисленные за весь период вклада %. Полный срок вклада (07.07.17- 03.09.17) – 59 календарных дней(n), период начисления % по вкладу- 58 календарных дней (n-1). 03.09.17 банк возвращает вкладчику остаток вклада в сумме 41р и уплачивает начисленные на этот день %.

(84р*3%*23дня/365) +(41р*3%*11д/365) +(41р*4%*24д/365) = 31коп.

Задача 3

Начисление % на сумму срочного вклада условием ежемесячной капитализации %. 20.07.17 банк заключает со вкладчиком договор срочного вклада и 3 месяца (срок возврата вклада- 20.10.17). Сумма вклада-10000р, процентная ставка-22%. 20-го числа каждого месяца действия договора производится капитализации начисленных %. Переоформление вклада по окончании срока действия договора на ранее действовавших условиях срочного вклада договором не предусматриваются. Выплата причисленных к сумме вклада % осуществляется по истечении срока действия договора. В течение срока действия договора банк трижды- 20.10.17,20.09.17, 20.10.17 производит капитализации начисленных % во вклад. 20.10.17- срок окончания договора срочного вклада, вкладчик не явился за вкладом в установленный договором срок. В этом же день после окончания операционного дня банк переоформляет указанный срочный вклад во вклад до востребования. 28.10.17 вкладчик получает сумму вклада до востребования и начисленные за период с 20.10.17 по 27.10.17 включительно (8 календарных дней) % по установленной ставке 4%. Полный срок срочного вклада (20.07.17-20.10.17)- 93 календарных дня(n), период начисления % по ставке срочного вклада-22% (20.07.17-19.10.17)- 92 календарных дня(n-1). Полный срок вклада до востребования (20.10.17-28.10.17) – 9 календарных дней, период начисления % по ставке вклада до востребования 4% (20.10.17-27.10.17)- 8 календарных дней.

---

Решение:

Сумма срочного вклада на 21.08.18 (с капитализацией %, начисленных за период с 20.07.17 по 19.08.17 включительно): 10000+(10000*22%*31/365) = 10186р 85к

Сумма срочного вклада на 21.09.17 (с капитализацией %, начисленных за период с 20.08.17 по 19.09.17 вкл.): 10186,85+ (10186,85*22%*31/365) = 10377р 19к

Сумма срочного вклада по состоянию на конец операционного дня 20.10.17(с капитализацией %, начисленных за период с 20.09.17 по 19.10.17 вкл.), в конце рабочего дня 20.10.18 переоформленного во вклад до востребования: 10377,19р + (10377,19р *22% * 30д/365) = 10564р 83к

Сумма начисленных на вклад до востребования % (за период с 20.10.18 по 27.10.18 вкл.): 10564,83*4%*8д/365д = 9р 26к

9,26+ 10564,83= 10574,09

Задача 4.

Начисление % на сумму срочного вклада по формуле сложных %. 05.08.17 банк заключает со вкладчиком договор срочного банковского вклада на 21 день (срок возврата вклада 26.08.17) Сумма вклада-10000 рублей, процентная ставка-15%, по условиям договора, начисленные по итогам каждого дня срока действия депозита проценты, увеличивают суммы вклада. Полный срок вклада (05.08.17-26.08.17)- 22 календарных дня, период начисления процентов по вкладу (05.08.17-25.08.17)- 21 календарный день. 26.08.17 банк возвращает вкладчику вклад (с учетом ежедневной капитализации процентов).

Решение: 10000+(10000*15%*21/365) =10086,30р.

Задача 5.

Начисление процентов на сумму депозита по плавающей процентной ставке. 17.11.17 банк привлекает семидневный депозит денежных ср-в юр. лица в сумме 45000р. по плавающей процентной ставке, равной ставке рефинансирования Банка России, действующей на момент действия депозита (по состоянию на 17.11.17)- 18%+0,5%. 19.11.17 Банк России объявляет о снижении, начиная с 20.11.17 ставки рефинансирования с 18% до 16%. Полный срок депозита (17.11.17-24.11.17)- 8 календарных дней, период начисления процентов (17.11.17-23.11.17)- 7 календарных дней. 24.11.17 банк возвращает предприятию сумму депозита и уплачивает начисленные %.

Решение: (45000*18,5%*3/365) +(45000*16,5%*4/365) =149,79р


ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА.

Вопросы:

1. Понятие депозитной политики (Инструменты, цель, задачи);

2. Договор депозитного счета (условия);

3. Порядок открытия депозитного счета;

4. Порядок закрытия депозитного счета;

5. Процедуры начисления процентов по вкладам.

1. ПОНЯТИЕ ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА СБЕРБАНКА

Депозитные операции банка – пассивные операции, в результате которых увеличивается объем привлеченных средств за счет размещения вкладов физическими и юридическими лицами на условиях договора вклада. К депозитным операциям относятся открытие и ведение счетов вкладов физических лиц и юридических лиц, а также расчетных, текущих, и иных банковских счетов, на которых размещаются подвижные остатки денежных средств клиентов банка.

---

В законодательстве Российской Федерации депозит и банковский вклад являются идентичными категориями, это определено в ст. 834 Гражданского кодекса. Регулированию публичных отношений, связанных с размещением де-нежных средств, начислением процентов, возвратом вклада и т.д., посвящена 44 Глава ГК РФ.

В ФЗ "О банках и банковской деятельности" №395-1 закреплено следующее определение:

Вклад – это денежные средства в национальной валюте или валюте иностранных государств, размещенные физическими лицами с целью хранения и получения дохода. Доходы по вкладам выплачивается в денежной форме в виде процентов.

Депозитные операции банка разделяются на две группы:

Активные депозитные операции — размещение средств и получение за счёт этого дохода. К ним относятся: депозиты в других банках; счета НОСТРО (средства в заграничных банках).

Пассивные — привлечение средств для формирования ресурсной базы и выполнения деятельности. К ним относятся: привлечение депозитов; счета ЛОРО (средства заграничных банков в банке-резиденте); выпуск ценных бумаг.

Депозитная политика банка определяет его способность привлекать финансовые ресурсы и использовать их в процессе своей финансово-кредитной деятельности. Депозитная политика банка – это комплекс мероприятий, которые связаны с привлечением денежных средств и реализуются с целью удовлетворения потребности банка в увеличении ликвидности. Депозитная политика представляет собой набор определенных правил, задач, действий и конкретных мероприятий, реализуемых в рамках отношений, связанных с размещением вкладов.

Инструменты депозитной политики Сбербанка:

Сегментирование клиентов банка:

Диверсификация депозитов по частным и корпоративным клиентам позволяет развивать оба направления или только одно из них, менять приоритеты депозитной политики, дифференцировать вклады и условия размещения средств

Гибкая процентная политика:

Стимулирует привлечение новых клиентов (при этом не способствует повышению интенсивности работы с уже существующими клиентами банка). Основной метод предложение ставок по вкладам выше среднего уровня по рынку.

---

Дифференциация условий вкладов:

Клиенты сами могут сформировать депозит исходя из имеющихся возможностей и предпочтений, либо выбрать из широкой линейки депозитов.

Гарантия возврата размещенных средств:

Основной подход – страхование вкладов. В Российской Федерации данную функцию реализует госкомпания "Агентство по страхованию вкладов" (АСВ), выплачиваемое возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 1400 тыс. руб.

Задачи и цели депозитной политики Сбербанка:

Цель депозитной политики банка – обеспечение стабильного и устойчивого функционирования банка, за счет поддержания целевого уровня ликвидности.

Главными задачами банка в сфере привлечения ресурсов является:

1. 
   Сохранение лидирующего положения на рынке привлечения сбережений граждан, стимулирование сбережений и инвестиционной активности населения путем предоставления вкладчикам Банка возможности выбора эффективных форм сбережений, соответствующих клиентским требованиям к ликвидности, доходности и надежности, обеспечивающих прирост и накопление вложенных средств.
   
2. 
   Сохранение приоритетных ценовых условий по вкладам для наименее социально защищенных групп населения.
   
3. 
   Сохранение и возможное увеличение доли на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов, формирование у клиентов долгосрочных предпочтений в использовании услуг Банка.
   
4. 
   получение прибыли в долгосрочном периоде вследствие проведения депозитных операций;
   
5. 
   поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
   
6. 
   диверсификация клиентов банка, дифференциация депозитов и вкладных операций;
   
7. 
   поддержание баланса между вкладными операциями и кредитными операциями, обеспечение соответствия кредитной политике банка;
   
8. 
   минимизация свободных средств на депозитных счетах;
   
9. 
   проведение гибкой процентной политики;
   
10. 
    минимизация процентных рисков по привлеченным ресурсам;
    
11. 
    развитие банковских услуг и повышение качества обслуживания.
    

2. ДОГОВОР ДЕПОЗИТНОГО СЧЕТА (УСЛОВИЯ)

---