Файл: Страхование и его роль в развитии экономики.pdf

Содержание:

Введение

Одной из основных характеристик современной экономики является достаточно высокий уровень риска, связанный с ее функционированием. Теорией и практикой поведения основных экономических субъектов выработаны различные способы управления риском, одним из наиболее эффективных из которых является страхование. В настоящее время страхование является одним из важнейших элементов современной экономики, что объясняется целым рядом его преимуществ. Так, страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций, расширяя тем самым инвестиционный потенциал экономики

Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. Что касается стран, где только происходит формирование и развитие рыночных отношений, то здесь основной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Основным субъектом страхового рынка является страховая организация. Характер деятельности таких организаций во многом определяет механизм их создания и функционирования, от эффективности реализации которого в свою очередь зависят не только результаты работы каждой отдельной страховой организации, но и экономики в целом. Данное обстоятельство и определяет актуальность рассматриваемой темы.

Несмотря на то, что страхование как вид деятельности имеет древнюю историю, в экономической практике стран с переходной экономикой он все еще освоен недостаточно. Однако необходимо отметить, что в последнее врем появилось большое число теоретических исследований, раскрывающих особенности и закономерности функционирования страховых организаций в условиях рынка. К ним можно отнести работы таких авторов, как В.Ю. Абрамов, А.П. Архипов, В.П. Галанов, В.В. Шахов, С.В. Ермасов, А.И. Худяков и других. В работах данных авторов раскрывается экономическая сущность механизм деятельности страховых организаций, а также методика оценки ее результативности.

Цель исследования, проведенного в данной работе, заключается в изучении cтрахованиz и его роль в развитии экономике.

Необходимость достижения данной цели потребовала решения в работе следующих задач:

1) раскрыть сущность и определить роль страховых организаций в экономике;

2) определить особенности создания страховых организаций и общие закономерности процесса их функционирования.

3) раскрыть содержание деятельности страховых организаций и методика оценки ее результативности;

4) проанализировать значение и роль страхования в экономике.

Методологическую основу исследования, проведенного в данное работе составили методы системного анализа, сравнения, индексный и графический методы, метод анализа коэффициентов

Цели и задачи работы определили ее структур следующим образом. Работа состоит из двух лав: теоретической и практической. В первой главе раскрыто содержание деятельности, механизм создания и особенности функционирования современных банковских организаций. Во второй главе проведен анализ результатов деятельности АО «Asito» и определены возможные пути их улучшения. Выводы по результатам исследования сформулированы в заключении работы.

Глава1. Социально-экономическая роль страхования в развитии экономики

1.1 Сущность страховых организаций и их роль в экономике

Современная рыночная экономика в значительной мере подвержена рискам, наступление которых неизбежно влечет значительные экономические потери, которые приводят к снижению эффективности функционирования как отдельных хозяйствующих субъектов, так и экономики в целом. Важнейшим способом минимизации и ликвидации потерь в современной экономики является страхование.

Страхование, как вид человеческой деятельности имеет древнюю историю. Так, некоторые исследователи [8], [10], [21] считают, что ранние формы страхования появились в период позднего рабовладельческого строя. Развиваясь одновременно с экономической мыслью и практикой хозяйственной деятельностью, страхование постепенно приобретало определенные черты, которые в настоящее время позволяют рассматривать его как основной способ снижения риска, связанного как с жизнью, здоровьем, имущества одного человека, так и с деятельностью предприятий, целых хозяйственных комплексов, отраслей и всей национальной экономики. В настоящее время страхование принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся финансовых институтов экономики. Рыночные отношения стали объективной предпосылкой появления нового характера страховой деятельности в странах с переходной экономикой,: развития разнообразных видов страхования, формирования дополнительных секторов, форм и методов организации страховой деятельности, стабильно функционирующих специализированных страховых предприятий.

В экономической литературе понятие «страхование» раскрывается в различных аспектах. Так, например, Б. Х. Алиев определяет страхование как совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операции, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование [7, с.8].

А.И. Худяков рассматривает страхование как идею возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества .

В.Н. Рыбин дает более узкое определение понятию «страхование». Он рассматривает его как систему экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни [26, с. 8]

По мнению В.П. Галаганов страхование – это уникальная отрасль экономики, профессионально связанная с управлением рисками [10, с.11]. Раскрывая сущность страхования, этот же автор выделяет следующие его основные черты [10, с.11]:

1. страхование может осуществляться лишь в том случае, если его участники имеют средства для уплаты взносов и готовы их использовать на страхование;
2. для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба, связанная с солидарной ответственностью страхователей – участников страхового фонда – за ущерб.
3. страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени.
4. в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей.
5. для страхования характерна возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей.
6. страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, самоокупаемость страховой деятельности в условиях рыночной экономики.

Из приведенных выше определений следует, что страхование может рассматриваться прежде всего как система отношений, основными участниками которых являются страхователь и страховая организация.

Из данного определения следует, что страховой может быть признана только та организация, которая отвечает ряду требований. Эти требования определяются, во-первых, правовым положением страховой организации, а, во-вторых, характером и содержанием ее деятельности. В наиболее общем виде они могут быть сформулированы следующим образом:

• Страховая организация обладает признаками юридического лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательствомСтраховая организация создается для осуществления страховой деятельности, которая является для нее основной;
• Организация имеет лицензию на проведение страховых операций на территории

Таким образом, в соответствии с Законодательством в качестве страховых организаций не вправе выступать физические лица и, соответственно, граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Объясняется это прежде всего тем, что страховое дело требует огромного капитала, способного внушить страхователям доверие, поэтому средства отдельных лиц оказываются недостаточными для этой цели.

В экономической литературе раскрываются также и другие аспекты понятия «страховая организация». Так, например, А.П. Архипов определяет страховую организацию, как субъект страхового отношения, который за плату в виде страховой премии обязан обеспечить страховую защиту выступающего в качестве объекта страхования интереса страхователя (застрахованного лица), что в материальном смысле выражается в осуществлении при наступлении страхового случая страховой выплаты лицу, в пользу которого производится страхование [8, с.74].

Структурные аспекты деятельности страховых организаций раскрываются в определении данного понятия, сформулированного в работе Е.С. Алехиной. По мнению данного автора, страховая организация - это различного рода страховые предприятия, учреждения, страховые компании, акционерные страховые общества, региональные и международные финансовые группы, совместные перестраховочные объединения, товарищества, частные фирмы, государственные страховые компании, которые функционируют в общей государственной экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта [6, с.89].

Обобщая приведенные выше определения страховой организации, можно отметить, что данное понятие может рассматриваться в правовом и экономическом аспектах. Страховая организация в правовом аспекте – это прежде всего юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление страховой деятельности и отвечающее требованиям законодательства к организациям, осуществляющим данный вид деятельности, что является гарантом защиты интересов основных участников страховой деятельности.

В экономическом аспекте страховая организация – это субъект страхового рынка, который непосредственно участвует в формировании страхового фонда и обеспечивает его распределение. Более детальный анализ экономических аспектов функционирования страховых организаций позволяет определить их роль в современной экономики. Эта роль проявляется прежде всего в тех функциях, которые выполняют страховые организации.

В настоящее время функции страховых организаций в специальной литературе раскрываются с той или иной степенью детализации. Анализ данной литературы позволил отнести к числу основных следующие функции:

1. Функция возмещения убытков;

2. Социальная функция;

3. Инвестиционная функция;

4. Предупредительная функция

Функция возмещения убытков проявляется в том, что через механизм страхования возмещается значительная доля убытков, возникших вследствие наступления каких-либо неблагоприятных событий. При этом необходимо отметить, что выгоду от вступления в страховые отношения получают две стороны - как страховые организации, которые получают прибыль от осуществления своей основной деятельности, так и страхователи, так как деятельность страховых организаций позволяет им заранее планировать расходы, связанные с негативными последствиями неожиданных событий.

Социальная функция страховых организаций проявляется в нескольких направлениях. Во-первых, страховые организации оказывают помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний, финансируют лечение и страхования реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы, в случае смерти застрахованного обеспечивают его близким достигнутый уровень жизни. Во-вторых, страховые организации осуществляют выплаты гражданам за утраченное или поврежденное имущество, что также способствует сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. В-третьих, страховые организации способствуют более высокому уровню пенсионного обеспечения. В четвертых, страховые организации способствуют реализации сберегательных потребностей населения

Инвестиционная функция страховых организаций проявляется в том, что они способствуют мобилизации накоплений для развития национальной экономики. При этом преимущество страховых организаций при формировании инвестиционных ресурсов заключается в том, что в отличие от коммерческих банков, которые привлекают средства на относительно короткий промежуток времени, страховые организации располагают полученными в виде страховых взносов средствами в течение длительного времени, что и позволяет им выступать в качестве самостоятельных субъектов на инвестиционном рынке. Также инвестиционная функция страховых организаций проявляется еще и в том, что ими реализуются виды страховой деятельности, направленные на организацию страховой защиты инвесторов от возможных потерь. Осуществление такого страхования дает возможность инвесторам получить гарантии сохранности своих вложений и тем самым способствует увеличению объемов инвестирования.