Файл: Общая характеристика предприятия и продукции.docx

---

Планирование себестоимости продукции

1. Расчет затрат по сырью

Расчет затрат на сырье приведен в табл. 14.8
Таблица - 14.8 Затраты сырья на производство продукции

Вид сырья	Расход сырья на 1 кг изделия	Цена за 1 кг, р.	Расход сырья на 1 кг изделия, р.	Выпуск продукции в месяц, кг	Итого затрат сырья на выпуск в месяц, р.	Итого на выпуск в размере 40 тн в год, р.
1	2	3	4	5	6	7
Ангидрид уксусный	0,74808	31,2	23,3401	3333,33333	77800,32	933603,84
Ацетон товарный	1,34064	71,4	95,7217	3333,33333	319072,32	3828867,84
Ацетон оттон	1,777	75,6	134,3412	3333,33333	447804	5373648
Диэтиламин технический	0,45954	2353	1081,298	3333,33333	3604325,4	43251904,8
Диэтиламин оттон	0,522	2880	1503,36	3333,33333	5011200	60134400
Кислота МХУ	1,546	613,4	948,3164	3333,33333	3161054,7	37932656
Кислота соляная	0,81549	40,8	33,27199	3333,33333	110906,64	1330879,68
2,6-ксилидин	0,59112	8823,2	5215,57	3333,33333	17385233	208622799,4
Натр едкий	0,52893	52,8	27,9275	3333,33333	93091,68	1117100,16
Вода	16,3268	12,1	197,5544	3333,33333	658514,67	7902176,04
Уголь активный	0,08514	87,5	7,44975	3333,33333	24832,5	297990
ИТОГО			9268,151		30893835	370726025,7

---

2. Расчет затрат на вспомогательные материалы

Данный расчет приведен в табл. 14.9
Таблица - 14.9 Расчет затрат на вспомогательные материалы

Наименование материала	Оптовая цена за единицу	Расход на 1 кг	Затраты на 1 кг, р.	Затраты на выпуск	Затраты на годовой выпуск, р.
Бумага оберточная	26	202	52520	3063649160	36763789920
Бумага фильтровальная	189	0,8	151,2	8819949,6	105839395,2
Вата медицинская	30	0,5	15	874995	10499940
Марля медицинская	20	25	500	29166500	349998000
Пакеты из поэлителена	0,15	95,4	14,31	834745,23	10016942,76
Перчатки	10	9	90	5249970	62999640
Средство моющее	20	0,2	4	233332	2799984
Шпагат	30	0,02	0,6	34999,8	419997,6
Фильтромиткаль	65	0,06	3,9	227498,7	2729984,4
ИТОГО			53299	3109091150	37309093804

3. Расчет транспортно-заготовительных затрат

Данный расчет осуществляется по следующей формуле
Стзр = (С сырья - С полупродукта) 0,24
Тогда:
Стзр = (370726025,7-208622799,4)  0,24=38904774,31 р.
. Расчет энергетических затрат

Расчет энергетических затрат представлен в табл. 14.10

---

Таблица - 14.10 Расчет энергетических затрат

Наименование	Единица измерения	Плановая цена, р.	Затраты на год в нат. выражении	Сумма в год, р.
1. Пар	кг	200	86403,6	17280720
2. Вода	М3	4,6	14776080	67969968
3. Азот	М3	78,8	31636800	2492979840
4. Электроэнергия	кВт	1,26	23483240	29588882,4
5. Рассол	М3	7,6	15800	120080
6. Вакуум		12,2	28218600	344266920
Итого				2607939490

. Расчет годового фонда заработной платы по каждой категории трудящихся.

---

Расчет численности персонала

Для расчета численности персонала необходимо знать номинальный и эффективный фонд рабочего времени. Необходимо учитывать, что предприятие работает в 3-х сменном режиме по 8 часов (табл. 14.).
Таблица - 14.11 Расчет эффективного фонда рабочего времени

Наименование затрат времени	Число дней	На одного рабочего	Количество часов
Календарный фонд	365	2920	8760
Выходные	99	792	2376
Праздничные	12	96	288
Номинальный фонд рабочего времени	254	2032	6096
Отпуска	24	192	576
Болезни	3	24	72
гособязанности	3	24	72
прочие плановые невыходы	2	16	48
Эффективный фонд рабочего времени	222	1776	5328
Потери в часах			768

Зная эффективный фонд рабочего времени, возможно, рассчитать плановую численность персонала (табл. 14.12)
Таблица - 14.12 Расчет численности персонала

Категория персонала	Норма обслуживания-ния, Нобс	Число смен в сутки,	Число единиц обор-ния, n	Явочная чис-сть,	Эффект. время рабочего, Tэфф, час.	Коэф-т перехода,	Количество бригад	Списочная чис-ть,
		S		Няв		Кпер		Нсп
Основные рабочие	4	3	32	6	1776	1,14	1	7

---