Регулирующая функция государственного кредита. Вступая в кредитные отношения, государство вольно или невольно воздействует на состояние денежного обращения, уровень ставок на рынке денег и капиталов, на производство и занятость. Сознательно используя государственный кредит как инструмент регулирования экономики, государство может проводить ту или иную финансовую политику.

Рассмотрим на примерах, как государство регулирует денежное обращение:

- если за счет кредита финансируются производственные затраты, например, инвестиции, произойдет абсолютное сокращение наличной денежной массы в обращении;

- если за счет кредита финансируются затраты на оплату труда, например, преподавателей и врачей, количество наличной денежной массы в обращении останется без изменения;

- если государственный долг финансируется за счет привлечения накоплений юридических лиц, а полученные средства направляются на выплаты населению, количество денег в обращении возрастает.

Ипотечный кредит – особый вид экономических отношений по поводу предоставления ссуд под залог недвижимого имущества. Кредитором по ипотеке могут быть ипотечные банки или специальные ипотечные компании, а также коммерческие и другие банки. Заемщиком выступают физические и юридические лица, имеющие в собственности объект ипотеки. Объектами залога могут быть недвижимое имущество: жилые дома, сооружения, земельные участки и т.п. Главными особенностями залога являются: во-первых, наличие у заемщика собственности; во-вторых, чтобы эта собственность приносила доход ее владельцу; в-третьих, не была объектом залога в другой сделке.

Ресурсами кредитования ипотечных банков являются собственные накопления, ипотечные облигации, привлеченные средства на счета клиентов.

Ипотечный кредит предполагает наличие частной собственности, прежде всего на землю. После ее отмены на территории нашей страны в 1917 году ипотечные банки были закрыты, поскольку исчезла основа для совершения налоговых операций. И только с 1992 года в странах СНГ начинает возрождаться система ипотечных кредитов. Однако деятельность ипотечных банков сдерживается медленными темпами приватизации.

Контокоррентный кредит – это кредит банка, который предоставляется кредитным учреждением своему клиенту в национальной или иностранной валюте и который в соответствии с потребностями клиентами клиента может использоваться в различном объеме, не превышающим установленную в договоре максимальную сумму. Сальдирование поступлений и выплат со счета клиента происходит через установленные в договоре промежутки времени вместе с расчетами кредитных платежей на едином счете банка. Этот кредит относят к наиболее старым формам кредита, однако, и сейчас ему принадлежит немаловажная роль.

---

Клиент банка состоит в коммерческих отношениях с большим числом партнеров, которые могут быть для него как поставщиками, так и получателями продукции. Это ведет к тому, что у данного клиента возникают денежные обязательства и требования, причем их величина может изменяться. Банк в целях рационализации платежного оборота своего клиента берет на себя осуществление расчетов по его текущим требованиям и обязательствам. Для этого открывается контокоррентный счет или текущий банковский счет. На нем ежедневно фиксируются все поступления и списания средств. Но так как при этом возможна ситуация, когда обязательства клиента могут временно превысить его требования и на счете не будет средств для покрытия отрицательного сальдо, клиент договаривается с банком о предоставлении ему контокоррентного кредита. Контокоррентный кредит может предоставляться клиенту в различных формах в форме наличных денег, перевода, оплаты векселей, покупок ценных бумаг и т.д.

Учетный кредит. Экономическая сущность учетного кредита состоит в предоставлении ссуды должнику по векселю. К. Хагенмюллер и Г. Дипен определяют его содержание иначе: «Учетный кредит – это краткосрочный кредит, который предоставляется кредитным институтом векселедержателю в форме покупки векселя до наступления срока платежа». В основе учетного кредита лежат торговые и товарные векселя, отражающие реальное производство и движение товаров. Центральные банки предъявляют при учете векселей ряд требований:

- по векселю должны отвечать , как минимум, три лица, известные безупречной платежеспособностью, поскольку только так можно обеспечить полный и своевременный возврат платежа;

- срок векселя, остающийся после его покупки банком, не должен превышать 3 месяца. Это условие необходимо для успешного проведения центральным банком денежно-кредитной политики, которая должна испытывать только краткосрочные воздействия;

- вексель должен быть выставлен на основе реальной товарной сделки.

После того, как банк предоставил клиенту учетный кредит, он, как правило, сохраняет вексель у себя и предоставляет его к оплате после истечения срока обязательств. Если ликвидные положения банка ухудшаются, то он может переучесть вексель в центральном банке. Однако, коммерческий банк обычно старается избежать переучетной операции, так как она означает для банка потерю части прибыли.

---

Акцептный кредит. Акцептный кредит также связан с векселем. Он отличается от учетного кредита тем, что в данном случае банк сам является плательщиком по векселю. Акцептный кредит – это кредит, при котором банк акцептует выставленный на него клиентом переводной вексель при условии, что клиент предоставит банку покрытие векселя до наступления срока платежа по нему. Таким образом, банк сможет оплатить предъявленный ему вексель. Акцепты известных банков имеют обычно особенно высокую надежность при передаче векселя третьим лицам. Акцептный кредит относится к группе краткосрочных ссуд. Он служит для финансирования оборотных средств и не должен использоваться на инвестиционные цели.

За выполнение акцептной операции банк взимает комиссионные платежи, так называемую акцептную комиссию. В Германии, например, существует единая ставка, она составляет ¼ процентного пункта в месяц. Однако нередко для «первоклассных заемщиков» применяются более низкие ставки. По акцептному кредиту банк не взимает процентов. Это связано с тем, что для его предоставления банк обычно не использует собственные средства. Во внешнеторговых операциях акцептный кредит имеет форму рамбургского (или акцептно - рамбургского) кредита, причем по этому виду ссуды банк взимает процент.

Ломбардный кредит. Под ломбардом понимается залог легко реализуемого имущества или прав. Такой залог составляет основу ломбардного кредита. Ломбардный кредит существовал в средние века, особенно он был распространен в Северной Италии. В этот период при предоставлении кредита менялы требовали обеспечения в форме залога движимого имущества. Из этой формы ссуды к настоящему времени сформировался современный ломбардный кредит. Ломбардный кредит – это краткосрочная фиксированная по размерам ссуда, которая обеспечивается легко реализуемым движимым имуществом или правами.

При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости на день заключения кредитного договора, а учитывается в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предназначен для краткосрочного финансирования сферы обращения. Он используется прежде всего в форме сезонного кредита или овердрафта (предоставления кредита банком клиенту сверх остатка по его текущему счету) для покрытия краткосрочной потребности в платежных средствах.

К важнейшим видам ломбардного кредита относятся следующие:

---

- ломбардный кредит под залог ценных бумаг. Это наиболее важная форма ломбардных сделок, так как в ее основе лежит относительно несложная операция по приему в залог и оценке ценных бумаг;

- ломбардный кредит под залог товаров. В качестве залога в ломбардном кредите используются лишь товары с относительно устойчивой ценой при условии, что ими ведется торговля на бирже, где можно однозначно определить их цену с учетом количественных и качественных характеристик товарной партии;

- кредит под залог драгоценных металлов. Это – старейшая форма ломбардных операций, однако в настоящее время она довольна редка. Оценочная стоимость залог, а это обычно золотые монеты, слитки золота, серебра, платины, составляет около 95% соответствующей цены драгоценного металла;

- кредит под залог требований. Залогом могут служить различные финансовые требования, например, сберегательные вклады, требования по страховым договорам, требования на выплату ипотеки и т.д.

Стоимость ломбардного кредита для заемщика складывается из процентов и комиссионных платежей. Уровень комиссионных сборов зависит прежде всего от издержек по хранению залогового имущества.

Лизинговый кредит. Под лизинговым кредитом понимается сдача в аренду предметов длительного пользования, таких как здания, машины, самолеты, компьютеры, конторское оборудование. Арендодателями могут быть промышленные предприятия, имеющие собственные лизинговые компании, а также специализированные лизинговые компании, которые часто являются дочерними фирмами банковских монополий.

Имеются различные виды лизинга:

- оперативный лизинг. Мощные фирмы- производители могут быть заинтересованы не в продаже своей продукции, а в сдаче ее в аренду. Договор аренды заключается, как правило, на 3 – 5 лет и может быть расторгнут арендатором в любое время, благодаря чему арендатор имеет возможность быстро «переключиться» на более современное оборудование;

Лизинг недвижимости. Определенные фирмы в сотрудничестве с банками крупные целевые объекты, такие как заводские цеха, магазины, которые могут использоваться различным образом. После окончания срока аренды, составляющего 15 – 20 лет, объект может быть продан арендатором;

- финансовый лизинг. Этот вид лизинга подразумевает сдачу в аренду специализированными лизинговыми компаниями таких рыночных инвестиционных товаров, как автомобили. Срок аренды составляет, как правило, от 2 до 6 лет, и договор не может быть расторгнут до его окончания.

---

Ставки по лизингу рассчитывают исходя из издержек роизводства, процентов и налогов, которые должны платить собственники арендованных товаров. Учитывается и прибыль компаний. Объект лизинговых операций растет, не вытесняя традиционные виды кредита.

6. 
   Роль кредита
   

Доктор экон. наук, проф. О. И. Лаврушин считает, что роль кредита "...заключается не столько в результатах его функционирования, сколько в назначении кредита в экономическом процессе." Тем не менее, он также увязывает роль кредита с его использованием и "...особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются."

Роль кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощь, прежде всего, удовлетворяется временная потребность одних хозяйствующих субъектов в дополнительных средствах за счет временно свободных средств других хозяйствующих субъектов. Соответственно, роль кредита в перераспределительной функции (во всех формах его бытия) выражается в обеспечении бесперебойности оборота средств предприятий (различных форм собственности в различных отраслях экономики) и в заинтересованности хозяйствующих субъектов хранить свои средства на счетах в банках. Кроме того, с помощью этой функции кредита создаются условия для начала производственной деятельности, т. е. кредит играет важную роль и в качестве толчка для начала хозяйственного оборота. Поэтому велика роль кредита и в инновационной деятельности.

Использование кредита для расширения и развития производства, в частности, для вложений в строительство новых основных фондов, для реконструкции и модернизации действующих основных фондов, позволяет повышать эффективность капиталовложений, так как создается возможность контролировать сроки возврата ссуд в пределах сроков окупаемости производимых затрат. Поэтому трудно переоценить роль кредита и в инвестиционной деятельности хозяйствующих субъектов.

Из того, что функции кредита одинаково присущи всем его формам (в рамках единой сущности кредита) следует, что каждая из форм кредита имеет свои отличительные черты и особенности при выполнении перераспределительной функции и, соответственно, играет разную роль в обществе. Так, например, потребительский кредит позволяет при частичной оплате стоимости приобретаемого товара получить его в пользование до полной оплаты. Соответственно, роль перераспределительной функции кредита в потребительском кредитовании состоит в том, что он позволяет удовлетворять растущие разнообразные потребности населения в потребительских товарах, в том числе и жилья, благодаря существованию кредитных отношений.

---

Смотрите также файлы

• Тексерілді доіжо білім беру йымыны атауы.docx

• Занятие 2 средства защиты файлов в ms office.pdf

• Практических заданий по дисциплине русский язык и культура речи.docx

• Фонетика, орфоэпия, орфография Тест 1.docx

• Сводная ведомость объемов работ.docx