Файл: Бизнеспланом развития кфх по выращиванию крс, разработанным компанией "ПитерКонсалт".docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 11.04.2024
Просмотров: 45
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
6. План по персоналу
В связи с особенностями технологического процесса выращивания мясного скота - необходимостью получения не менее одного теленка в год от каждой коровы, получения высоких привесов животных на всех стадиях процесса, немаловажным моментом становится кадровый вопрос. В первую очередь повышенные требования должны предъявляться к профессиональным качествам. Кроме того в пастбищный период при организации минимум двух гуртов животных потребуется привлечение к работе в качестве пастухов кроме скотников других работников фермы, в том числе ветеринара, зоотехника и механизаторов. Только в этом случае можно обеспечить наличие при каждом гурте круглосуточно двух пастухов и нормальный режим труда и отдыха для них, без увеличения численности персонала.
Особые требования должны предъявляться к персоналу забойного цеха. По оценкам экспертов, в 90% случаев причина травматизма работников и поломки дорогостоящего оборудование кроется в непрофессионализме рабочих. Необходим специализированный курс обучение персонала работе на поставляемых производственных линиях. Это, в свою очередь, требует дополнительных затрат, поэтому к выбору кадров стоит отнестись предельно внимательно. Планируемая численность персонала и фонд оплаты труда представлены в прилагаемой ниже таблице.
7. Финансовый план.
7.1. Банк, система учета
Финансовый год начинается в .
Принцип учета запасов:
7.2. Налоги
При проведении расчетов были учтены приведенные в таблице основные налоги и сборы по ставкам, действующим на момент составления бизнес-плана КФХ.
Предприятие уплачивает единый сельскохозяйственный налог и единый социальный налог. Ставки налогов представлены в таблице.
7.3. Номенклатура и цены продукции.
При разработке финансовой модели бизнес-плана КФХ расчеты были выполнены по принципу ограниченного производства, т.е. предприятие ограничено технологическими возможностями производства (численность маточного поголовья скотомест для стойлового содержания и т.д.). Вся продукция предприятие предназначена для реализации на сторону.
7.4. Потребность в инвестициях.
Общая потребность в инвестициях для реализации настоящего бизнес-плана КФХ составляет сорок три миллиона шестьсот пятьдесят тысяч рублей. Из них 16,6 миллиона рублей - собственные средства предприятия, 27,05 миллиона рублей - кредиты банка.
7.5. Источники, форма и условия финансирования.
Руководитель КФХ направляет на реализацию бизнес-плана КРС собственные средства в размере 16,6 миллиона рублей и намерен привлечь заемные средства в размере 27,05 миллиона рублей.
Предполагается открытие кредитной линии в Россельхозбанке, в рамках государственной поддержки по национальному проекту «Развитие АПК», на условиях 17 % годовых, с компенсацией процентов за пользование кредитом за счет федерального и регионального бюджетов.
Гашение суммы основного долга производится ежеквартально, равными долями, с отсрочкой первого платежа на 36 месяцев. Платежи по процентам осуществляются ежемесячно.
Сроки и объемы получения заемных средств, гашения основного долга и затраты на обслуживание займов представлены в соответствующих таблицах.
Средства инициатора проекта
Займы
...........................
8. Оценка рисков
При реализации инвестиционного проекта всегда существует некоторая вероятность того, что реальный доход будет отличаться от прогнозируемого, т.е. существуют инвестиционные риски.
Общий инвестиционный риск является суммой:
систематического (не диверсифицируемого)
и несистематического (подлежащего диверсификации) рисков.
Систематический риск возникает из-за форс-мажорных обстоятельств, его действие не ограничивается рамками одного проекта и его невозможно устранить путем диверсификации. По поводу этого риска можно только отметить, что он составляет от 25 до 50% по любым инвестиционным проектам.
Несистематический риск (риск, который можно устранить или сократить посредством диверсификации), связанный с реализацией предлагаемого проекта, можно поделить на следующие основные группы:
* для оценки рисков принята следующая градация:
низкий (1-3%);
средний (4-6%);
высокий (7% и более).
В соответствии c информацией, приведенной в таблице, максимальный размер рисков при реализации предлагаемого проекта составляет 19%. Такая величина рисков не оказывает существенного влияния на способность сельхозкооператива обслужить кредит полностью и в установленные в настоящем бизнес-плане КФХ сроки.
Риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта
Данный риск сведен до минимальных размеров вследствие следующих факторов:
Технологический риск
При инвестировании средств в основные фонды любой отрасли возникает неопределенность, вызванная характером технологического процесса. Однако в рамках данного проекта технологический риск считать незначительным в силу того, что характер технологического процесса отличается простотой и надежностью, что обусловило его широкое применение.
Риск связанный со степенью доступности кормов
Этот вид риска для производства говядины можно считать незначительным вследствие следующих причин:
действующие сельхозпредприятия имеют трудности в сбыте производимых ими зерновых и кормовых культур;
Данный риск сведен к минимальному, так как уже есть предварительная договоренность и заключенные долгосрочные контракты с поставщиками кормов.
Риск отсутствия или падения спроса.
Этим видом риска можно пренебречь вследствие того, продукт выводится на растущий сегмент рынка в условиях значительного превышения спроса над предложением, планируемая к выпуску мясная продукция при реализации данного бизнес-плана КФХ в ЕАО и в соседних регионах до сих пор производится в недостаточных объемах.
Отсутствие такого риска подтверждает готовность предприятий пищевой промышленности приобретать продукцию предприятия в полном объеме
В связи с особенностями технологического процесса выращивания мясного скота - необходимостью получения не менее одного теленка в год от каждой коровы, получения высоких привесов животных на всех стадиях процесса, немаловажным моментом становится кадровый вопрос. В первую очередь повышенные требования должны предъявляться к профессиональным качествам. Кроме того в пастбищный период при организации минимум двух гуртов животных потребуется привлечение к работе в качестве пастухов кроме скотников других работников фермы, в том числе ветеринара, зоотехника и механизаторов. Только в этом случае можно обеспечить наличие при каждом гурте круглосуточно двух пастухов и нормальный режим труда и отдыха для них, без увеличения численности персонала.
Особые требования должны предъявляться к персоналу забойного цеха. По оценкам экспертов, в 90% случаев причина травматизма работников и поломки дорогостоящего оборудование кроется в непрофессионализме рабочих. Необходим специализированный курс обучение персонала работе на поставляемых производственных линиях. Это, в свою очередь, требует дополнительных затрат, поэтому к выбору кадров стоит отнестись предельно внимательно. Планируемая численность персонала и фонд оплаты труда представлены в прилагаемой ниже таблице.
| | | | |
| Должность | Кол-во | Зарплата | Платежи |
| | | (руб.) | |
| | | | |
| Управление | | | |
| Управляющий | | | |
| бухгалтер | | | |
| Ветврач | | | |
| Зоотехник | | | |
| Производство | | | |
| Такторист | | | |
| Скотник | | | |
| Слесарь-электрик | | | |
| Работник забойного цеха | | | |
| Водитель | | | |
7. Финансовый план.
7.1. Банк, система учета
Финансовый год начинается в .
Принцип учета запасов:
7.2. Налоги
При проведении расчетов были учтены приведенные в таблице основные налоги и сборы по ставкам, действующим на момент составления бизнес-плана КФХ.
Предприятие уплачивает единый сельскохозяйственный налог и единый социальный налог. Ставки налогов представлены в таблице.
| | | | |
| Название налога | База | Период | Ставка |
| | | | |
| ЕСХН | | | |
| ЕСН | | | |
7.3. Номенклатура и цены продукции.
При разработке финансовой модели бизнес-плана КФХ расчеты были выполнены по принципу ограниченного производства, т.е. предприятие ограничено технологическими возможностями производства (численность маточного поголовья скотомест для стойлового содержания и т.д.). Вся продукция предприятие предназначена для реализации на сторону.
| | |
| Продукты | Цена(руб.) |
| | |
| Говядина | |
| Субпродукты | |
| Кожсырье | |
| Навоз | |
| Услуги по забою | |
7.4. Потребность в инвестициях.
Общая потребность в инвестициях для реализации настоящего бизнес-плана КФХ составляет сорок три миллиона шестьсот пятьдесят тысяч рублей. Из них 16,6 миллиона рублей - собственные средства предприятия, 27,05 миллиона рублей - кредиты банка.
7.5. Источники, форма и условия финансирования.
Руководитель КФХ направляет на реализацию бизнес-плана КРС собственные средства в размере 16,6 миллиона рублей и намерен привлечь заемные средства в размере 27,05 миллиона рублей.
Предполагается открытие кредитной линии в Россельхозбанке, в рамках государственной поддержки по национальному проекту «Развитие АПК», на условиях 17 % годовых, с компенсацией процентов за пользование кредитом за счет федерального и регионального бюджетов.
Гашение суммы основного долга производится ежеквартально, равными долями, с отсрочкой первого платежа на 36 месяцев. Платежи по процентам осуществляются ежемесячно.
Сроки и объемы получения заемных средств, гашения основного долга и затраты на обслуживание займов представлены в соответствующих таблицах.
Средства инициатора проекта
| | | |
| Акционер | Дата | Сумма |
| | | (руб.) |
| | | |
| Собственные средства | | |
| Собственные средства | | |
| Собственные средства | | |
Займы
| | | | | |
| Название | Дата | Сумма | Срок | Ставка |
| | | (руб.) | | % |
| | | | | |
| Кредит на приобретение КРС | 20.12.2009 | | | |
| Кредит на строительство | 20.12.2009 | | | |
| Кредит на приобретение КРС | 01.04.2010 | | | |
| Кредит на строительство | 01.05.2010 | | | |
| Кредит на строительство | 01.07.2010 | | | |
| Кредит на строительство | 10.01.2010 | | | |
| Кредит на строительство | 01.10.2010 | | | |
| Кредитна строительство | 01.01.2011 | | | |
| Кредит | 01.04.2011 | | | |
| Кредит | 01.08.2011 | | | |
| Кредит | 01.10.2011 | | | |
...........................
8. Оценка рисков
При реализации инвестиционного проекта всегда существует некоторая вероятность того, что реальный доход будет отличаться от прогнозируемого, т.е. существуют инвестиционные риски.
Общий инвестиционный риск является суммой:
систематического (не диверсифицируемого)
и несистематического (подлежащего диверсификации) рисков.
Систематический риск возникает из-за форс-мажорных обстоятельств, его действие не ограничивается рамками одного проекта и его невозможно устранить путем диверсификации. По поводу этого риска можно только отметить, что он составляет от 25 до 50% по любым инвестиционным проектам.
Несистематический риск (риск, который можно устранить или сократить посредством диверсификации), связанный с реализацией предлагаемого проекта, можно поделить на следующие основные группы:
-
риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта; -
риск, связанный со степенью доступности сырья; -
технологический риск; -
риск отсутствия или падения спроса; -
риск неплатежей; -
экологический риск.
| Вид риска | Величина риска* |
| 1. Риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта | 2% |
| 2. Риск, связанный со степенью доступности сырья | 6% |
| 3. Технологический риск | 2% |
| 4. Риск отсутствия или падения спроса | 4% |
| 5. Риск неплатежей | 4% |
| 6. Экологический риск | 1% |
| ИТОГО | 19% |
* для оценки рисков принята следующая градация:
низкий (1-3%);
средний (4-6%);
высокий (7% и более).
В соответствии c информацией, приведенной в таблице, максимальный размер рисков при реализации предлагаемого проекта составляет 19%. Такая величина рисков не оказывает существенного влияния на способность сельхозкооператива обслужить кредит полностью и в установленные в настоящем бизнес-плане КФХ сроки.
Риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта
Данный риск сведен до минимальных размеров вследствие следующих факторов:
-
осуществлен подбор подрядчика для строительства; -
осуществлены детальные предпроектные проработки по каждому разделу инвестиционной программы; -
достигнута предварительная договоренность по поставке технологий и оборудования;
Технологический риск
При инвестировании средств в основные фонды любой отрасли возникает неопределенность, вызванная характером технологического процесса. Однако в рамках данного проекта технологический риск считать незначительным в силу того, что характер технологического процесса отличается простотой и надежностью, что обусловило его широкое применение.
Риск связанный со степенью доступности кормов
Этот вид риска для производства говядины можно считать незначительным вследствие следующих причин:
действующие сельхозпредприятия имеют трудности в сбыте производимых ими зерновых и кормовых культур;
Данный риск сведен к минимальному, так как уже есть предварительная договоренность и заключенные долгосрочные контракты с поставщиками кормов.
Риск отсутствия или падения спроса.
Этим видом риска можно пренебречь вследствие того, продукт выводится на растущий сегмент рынка в условиях значительного превышения спроса над предложением, планируемая к выпуску мясная продукция при реализации данного бизнес-плана КФХ в ЕАО и в соседних регионах до сих пор производится в недостаточных объемах.
Отсутствие такого риска подтверждает готовность предприятий пищевой промышленности приобретать продукцию предприятия в полном объеме
