ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 26.04.2024
Просмотров: 20
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
управления и управления непрерывностью деятельности; развитие культуры управления рисками.
Направления организации риск – менеджмента в сфере НФО (некредитных финансовых организаций)
ЦБ – Банк России создал (2018) Концепцию пропорционального регулирования и рискориентированного надзора за НФО Причины, указанные в Концепции: увеличение числа подлежащих регулированию компаний; многообразие компаний; усложнение регулируемых видов деятельности; сложность совершаемых компаниями операций; ограниченность ресурсов (финансовых, кадровых и временных) регулирующих и контролирующих (надзорных) органов; негативное влияние на конкуренцию.
К основным направлениям пропорционального регулирования относятся: минимальный размер собственных средств; требования к членам высших органов управления; требования к системе внутреннего контроля корпоративного управления.
Риск-ориентированный надзор в сфере НФО (некредитных финансовых организаций):
- Определение значимости организации: в зависимости от воздействия НФО на финансовую систему, финансовый сектор и потребителей финансовых услуг, исходя из размера компании, оборотов, величины клиентской базы, социальной значимости и других факторов, НФО следующих категорий: крупные и системно значимые, средние, малые.
- Установление риск-профиля НФО определяется исходя из вероятности наступления и значимости неблагоприятных событий. Риск-профиль НФО - общее описание или матрица основных рисков, с которыми сталкивается НФО, с указанием уровня влияния (например, высокий, средний, низкий) и вероятности наступления событий.
В целях надзора вводится понятие триггеров – показателей, рассчитанных при автоматизированном анализе надзорной отчетности или иной официальной информации Триггеры – пороговые значения, отклонение которых может свидетельствовать о нарушении, надзорном факте или значимом изменении в деятельности НФО. Автоматический расчет триггеров позволяет экономить ресурсы для аналитической работы.
Пропорциональное регулирование устанавливает зависимость объема регуляторных требований от объема рисков. Оценка объема рисков определяется двумя факторами: видом операций, которые совершает организация; размером операций.
Единым для всех НФО является перечень направлений пропорционального регулирования: требования к собственным средствам (капиталу); требования к работникам; нормативы; требования к системе управления рисками; требования к внутреннему контролю; требования к внутреннему аудиту; требования к корпоративному управлению.
Внедрение риск-ориентированного подхода к профессиональным участникам рынка ценных бумаг, организаторам торговли.
Пропорциональное регулирование субъектов рынка коллективных инвестиций.
Пропорциональные требования в зависимости от размера операций внедряются по принципу «чем выше риски, тем выше требования» без разделения на категории. Для негосударственных пенсионных фондов установлены различные требования в зависимости от вида совершаемых операций: по негосударственному пенсионному обеспечению (НПО) или обязательному пенсионному страхованию (ОПС). Различается подход в установлении требований к инвестированию средств пенсионных резервов (НПО) и пенсионных накоплений (ОПС).
Пропорциональное регулирование субъектов страхового дела. Планируется дифференцировать регуляторные требования в части управления рисками и внутреннего контроля в зависимости от специфики принимаемых рисков, с учетом характера и масштаба деятельности страховой организации.
Пропорциональное регулирование субъектов микрофинансового рынка. Реализация риск-ориентированного подхода в зависимости от вида осуществляемых операций и от их размера.
23. Организация риск-менеджмента
Организация риск-менеджмента (управления рисками) включает:
- определение роли и места риск-менеджмента в стратегии компании;
- оценку рисков (идентификацию, анализ и измерение рисков);
- определение рисков (производственных, коммерческих, финансовых и т.д.) для каждой стадии жизненного цикла компании, проекта, продукта;
- оценку производственного, финансового, управленческого состояния компании, некоммерческой организации, отдельных бизнес-единиц;
- оценка состояния риск-менеджмента в организации;
- определение функций ответственных за риск-менеджмент в организации;
- определение методов и инструментов управления рисками на каждой стадии бизнес-процессов организации;
- определение ресурсов для риск-менеджмента (бюджетирование потенциальных рисков с учетом выбранных методов).
Операционная деятельность компании в области управления рисками организуется исполнительными органами и включает: оценку рисков (идентификацию, анализ и измерение рисков); определение рисков (производственных, коммерческих, финансовых и т.д.) для каждой стадии жизненного цикла компании, проекта, продукта; оценку производственного, финансового, управленческого состояния компании, некоммерческой организации, отдельных бизнес-единиц; определение функций ответственных за риск-менеджмент в организации; определение методов и инструментов управления рисками на каждой стадии бизнес-процессов организации; определение ресурсов для риск-менеджмента (бюджетирование потенциальных рисков с учетом выбранных методов).
Методы организации риск-менеджмента:
Выбор методов зависит от вида рисков:
- Избежание риска или уклонение от потенциально рисковых событий. Недостатки – невозможность получения повышенного дохода, отсутствие практики адаптации к подобным рисковым ситуациям.
- Передача риска передача ответственности за риск на платной основе. Недостатки – уменьшение дохода за счет выплаты, например, страховой премии за риск.
- Удержание риска инвестором в процессе реализации проекта. Недостатки – высокий уровень издержек и снижение привлекательности компании.
В случаях невозможности избежать риски организация выбирает инструменты управления рисками с целью их снижения. Инструменты управления рисками зависят как от видов рисков, так и от многочисленных факторов, влияющих на появление рисковых ситуаций. Цель выбора инструментов – минимизация издержек для достижения планируемых результатов (не обязательно в качестве результатов – показатели рентабельности). Поэтому выбор инструментов включается в текущую работу персонала. Возможна и необходима комбинация инструментов управления рисками.
Инструменты организации риск-менеджмента: Диверсификация, Резервирование, Страхование, Мониторинг информации, Дополнительные затраты на модернизацию, Установление ограничений, Раздробление рисков путем внесения изменений в бизнес-процессы, Распределение рисков во времени путем установления последовательности операций, Сокращение опасных зон – увеличение безопасных зон.
Недостатки в организации риск-менеджмента: отсутствие компетенций и систематической работы по оценке рисков; отсутствие подразделения (департамента, отдела) риск-менеджмента; недооценка выявленных рисков; отсутствие специальной отчетности и мониторинга; слабое использование всей совокупности инструментов управления рисками; слабый уровень бюджетирования превентивных мер.
Функции подразделения (департамента, отдела) риск-менеджмента
Оценка состояния и планирование:
- Оценка степени влияния факторов риска на бизнес-процессы организации и ее эффективность;
- Определение плановых показателей в системе управления рисков и сроков их достижения.
Организация:
- Формирование организационной структуры по управлению рисками;
- Разработка методик оценки риска;
- Организация мониторинга рисковых ситуаций;
- Разработка механизмов использования инструментов риск-менеджмента;
Координация: установление взаимосвязи между управленческими подразделениями по мере распределения ответственности по управлению рисками.
Мотивация: разработка инструментов мотивации по недопущению или уменьшению риска в деятельности.
Контроль: оценка эффективности результатов по внедрению системы управления рисками; определение проблем в использовании инструментов риск-менеджмента.
24. Системный подход к управлению рисками организации
Системный подход в управлении рисками основывается на том, что все явления и процессы рассматриваются в их системной связи, учитывается влияние отдельных элементов и решений на систему в целом. Системный подход может находить свое выражение в том, что:
Основной целью системы управления рисками является обеспечение успешного функционирования предприятия находящегося в условиях риска и неопределенности.
Направления организации риск – менеджмента в сфере НФО (некредитных финансовых организаций)
ЦБ – Банк России создал (2018) Концепцию пропорционального регулирования и рискориентированного надзора за НФО Причины, указанные в Концепции: увеличение числа подлежащих регулированию компаний; многообразие компаний; усложнение регулируемых видов деятельности; сложность совершаемых компаниями операций; ограниченность ресурсов (финансовых, кадровых и временных) регулирующих и контролирующих (надзорных) органов; негативное влияние на конкуренцию.
К основным направлениям пропорционального регулирования относятся: минимальный размер собственных средств; требования к членам высших органов управления; требования к системе внутреннего контроля корпоративного управления.
Риск-ориентированный надзор в сфере НФО (некредитных финансовых организаций):
- Определение значимости организации: в зависимости от воздействия НФО на финансовую систему, финансовый сектор и потребителей финансовых услуг, исходя из размера компании, оборотов, величины клиентской базы, социальной значимости и других факторов, НФО следующих категорий: крупные и системно значимые, средние, малые.
- Установление риск-профиля НФО определяется исходя из вероятности наступления и значимости неблагоприятных событий. Риск-профиль НФО - общее описание или матрица основных рисков, с которыми сталкивается НФО, с указанием уровня влияния (например, высокий, средний, низкий) и вероятности наступления событий.
В целях надзора вводится понятие триггеров – показателей, рассчитанных при автоматизированном анализе надзорной отчетности или иной официальной информации Триггеры – пороговые значения, отклонение которых может свидетельствовать о нарушении, надзорном факте или значимом изменении в деятельности НФО. Автоматический расчет триггеров позволяет экономить ресурсы для аналитической работы.
Пропорциональное регулирование устанавливает зависимость объема регуляторных требований от объема рисков. Оценка объема рисков определяется двумя факторами: видом операций, которые совершает организация; размером операций.
Единым для всех НФО является перечень направлений пропорционального регулирования: требования к собственным средствам (капиталу); требования к работникам; нормативы; требования к системе управления рисками; требования к внутреннему контролю; требования к внутреннему аудиту; требования к корпоративному управлению.
Внедрение риск-ориентированного подхода к профессиональным участникам рынка ценных бумаг, организаторам торговли.
Пропорциональное регулирование субъектов рынка коллективных инвестиций.
Пропорциональные требования в зависимости от размера операций внедряются по принципу «чем выше риски, тем выше требования» без разделения на категории. Для негосударственных пенсионных фондов установлены различные требования в зависимости от вида совершаемых операций: по негосударственному пенсионному обеспечению (НПО) или обязательному пенсионному страхованию (ОПС). Различается подход в установлении требований к инвестированию средств пенсионных резервов (НПО) и пенсионных накоплений (ОПС).
Пропорциональное регулирование субъектов страхового дела. Планируется дифференцировать регуляторные требования в части управления рисками и внутреннего контроля в зависимости от специфики принимаемых рисков, с учетом характера и масштаба деятельности страховой организации.
Пропорциональное регулирование субъектов микрофинансового рынка. Реализация риск-ориентированного подхода в зависимости от вида осуществляемых операций и от их размера.
23. Организация риск-менеджмента
Организация риск-менеджмента (управления рисками) включает:
- определение роли и места риск-менеджмента в стратегии компании;
- оценку рисков (идентификацию, анализ и измерение рисков);
- определение рисков (производственных, коммерческих, финансовых и т.д.) для каждой стадии жизненного цикла компании, проекта, продукта;
- оценку производственного, финансового, управленческого состояния компании, некоммерческой организации, отдельных бизнес-единиц;
- оценка состояния риск-менеджмента в организации;
- определение функций ответственных за риск-менеджмент в организации;
- определение методов и инструментов управления рисками на каждой стадии бизнес-процессов организации;
- определение ресурсов для риск-менеджмента (бюджетирование потенциальных рисков с учетом выбранных методов).
Операционная деятельность компании в области управления рисками организуется исполнительными органами и включает: оценку рисков (идентификацию, анализ и измерение рисков); определение рисков (производственных, коммерческих, финансовых и т.д.) для каждой стадии жизненного цикла компании, проекта, продукта; оценку производственного, финансового, управленческого состояния компании, некоммерческой организации, отдельных бизнес-единиц; определение функций ответственных за риск-менеджмент в организации; определение методов и инструментов управления рисками на каждой стадии бизнес-процессов организации; определение ресурсов для риск-менеджмента (бюджетирование потенциальных рисков с учетом выбранных методов).
Методы организации риск-менеджмента:
Выбор методов зависит от вида рисков:
- Избежание риска или уклонение от потенциально рисковых событий. Недостатки – невозможность получения повышенного дохода, отсутствие практики адаптации к подобным рисковым ситуациям.
- Передача риска передача ответственности за риск на платной основе. Недостатки – уменьшение дохода за счет выплаты, например, страховой премии за риск.
- Удержание риска инвестором в процессе реализации проекта. Недостатки – высокий уровень издержек и снижение привлекательности компании.
В случаях невозможности избежать риски организация выбирает инструменты управления рисками с целью их снижения. Инструменты управления рисками зависят как от видов рисков, так и от многочисленных факторов, влияющих на появление рисковых ситуаций. Цель выбора инструментов – минимизация издержек для достижения планируемых результатов (не обязательно в качестве результатов – показатели рентабельности). Поэтому выбор инструментов включается в текущую работу персонала. Возможна и необходима комбинация инструментов управления рисками.
Инструменты организации риск-менеджмента: Диверсификация, Резервирование, Страхование, Мониторинг информации, Дополнительные затраты на модернизацию, Установление ограничений, Раздробление рисков путем внесения изменений в бизнес-процессы, Распределение рисков во времени путем установления последовательности операций, Сокращение опасных зон – увеличение безопасных зон.
Недостатки в организации риск-менеджмента: отсутствие компетенций и систематической работы по оценке рисков; отсутствие подразделения (департамента, отдела) риск-менеджмента; недооценка выявленных рисков; отсутствие специальной отчетности и мониторинга; слабое использование всей совокупности инструментов управления рисками; слабый уровень бюджетирования превентивных мер.
Функции подразделения (департамента, отдела) риск-менеджмента
Оценка состояния и планирование:
- Оценка степени влияния факторов риска на бизнес-процессы организации и ее эффективность;
- Определение плановых показателей в системе управления рисков и сроков их достижения.
Организация:
- Формирование организационной структуры по управлению рисками;
- Разработка методик оценки риска;
- Организация мониторинга рисковых ситуаций;
- Разработка механизмов использования инструментов риск-менеджмента;
Координация: установление взаимосвязи между управленческими подразделениями по мере распределения ответственности по управлению рисками.
Мотивация: разработка инструментов мотивации по недопущению или уменьшению риска в деятельности.
Контроль: оценка эффективности результатов по внедрению системы управления рисками; определение проблем в использовании инструментов риск-менеджмента.
24. Системный подход к управлению рисками организации
Системный подход в управлении рисками основывается на том, что все явления и процессы рассматриваются в их системной связи, учитывается влияние отдельных элементов и решений на систему в целом. Системный подход может находить свое выражение в том, что:
-
целью обеспечения безопасности деятельности должна быть системная параллельная защита геополитических, политических, социальных, экономических, финансовых процессов, защита окружающей среды, конструкторских и технологических структур экономики от чрезмерных (недопустимых) рисков. Одновременно должны использоваться техника безопасности, охрана труда, управление конфликтами; -
риски (различной физической природы и имеющие различные источники), связанные с одним объектом или операцией, рассматриваются как единый комплекс факторов, влияющих на эффективность и расход ресурсов; -
рассматривается связь управления рисками с эффективностью систем и расходом ресурсов на нескольких иерархических уровнях: государство; территория; финансово-промышленная группа или холдинг; предприятие или предприниматель без образования юридического лица; семья и гражданин; -
как некоторая единая система рассматриваются мероприятия по управлению рисками на различных этапах жизненного цикла товара или услуги (разработка, производство, эксплуатация, утилизация) и цикла разработки товара (эскизный проект, технический проект, опытные образцы); -
мероприятия по подготовке, проведению, расчетам, учету операции (сделки) формируются и рассматриваются таким образом, чтобы разумно снизить риски этой операции; -
разрабатывается комплекс мероприятий, ограничивающих риск на различных циклах предприятия (создание, развитие, зрелость, старение; инвестиционных, текущих операций, денежный) в их взаимной связи для защиты от рисков деятельности предприятия в целом; -
определяется множество (совокупность) действий объединенных целью повышения безопасности деятельности за счет использования ограниченного объема ресурсов, распределенных во времени и пространстве, рассматривают операции по предупреждению, снижению, страхованию и поглощению различных по своей природе рисков; -
некоторое множество взаимосвязанных элементов рассматривают как систему управления рисками с использованием: законодательных мер; экономического и финансового воздействия; конструктивных и технологических решений; организационных мер (техника безопасности и охрана труда), природоохранных мероприятий; -
рационально обеспечить некоторый баланс расхода ресурсов, интенсивности мер по управлению рисками и другими направлениями производственно-хозяйственной деятельности; -
в управлении целесообразно исследовать риск целей, определения способов и средств их достижения (риск-маркетинга), менеджмента; -
в менеджменте могут рассматриваться риски изучения и действия; риски планирования, организации, мотивации и контроля; риски тайны и конфиденциальности; риски управления конфликтом; -
управление рисками должно иметь свою стратегию, тактику и оперативную составляющие; -
управление рисками должно рассматриваться одновременно и как наука, и как искусство. На всех стадиях проектирования систем должно учитываться влияние человеческого фактора, творчество, необходимость работы в условиях жестких ограничений на время, влияние стресса.
Основной целью системы управления рисками является обеспечение успешного функционирования предприятия находящегося в условиях риска и неопределенности.
