Файл: Содержание Введение 3 Организация кредитной работы в коммерческом банке 5.doc
Добавлен: 03.05.2024
Просмотров: 54
Скачиваний: 0
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
1. Организация кредитной работы в коммерческом банке
1.1. Характеристика коммерческого банка
1.2 Классификация ссуд. Создание резерва на возможные потери по ссудам
2. Анализ кредитных вложений коммерческого банка
2.1 Трендовый анализ ресурсов банка АКБ «Дальневосточный банк»
2.2 Анализ кредитных вложений банка
2.3 Организация управления кредитным портфелем банка
2.4. Коэффициентный анализ выданных кредитов
Продолжение таблицы 2.4
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Привлеченные средства других клиентов | 21922 | 31,4 | 38178 | 28 | -3,4 |
Выпущенные долговые ценные бумаги | 7016 | 10,1 | 17814 | 13 | 2,9 |
2. Непроцентные расходы: | 346938 | 100 | 356504 | 100 | - |
2.1 Операционные расходы: | 246377 | 71 | 243398 | 68,3 | -2,7 |
| 45627 | 13,2 | 63551 | 17,8 | 4,6 |
| 192996 | 55,6 | 182404 | 51,2 | -4,4 |
| 291 | 0,1 | 306 | 0,1 | - |
2.2Неоперационные расходы: | 100561 | 29 | 113106 | 31,7 | 2,7 |
| 11509 | 3,3 | 13858 | 3,9 | 0,6 |
| 48458 | 14 | 49585 | 13,9 | -0,1 |
| 29276 | 8,4 | 34734 | 9,8 | 1,4 |
| 11318 | 3,3 | 14929 | 4,1 | 0,8 |
Анализируя расходы банка, можно сказать, что их сумма увеличилась: процентные расходы на 67014 тыс. руб. (136692-69676), непроцентные расходы на 9566 тыс. руб. (356504-346938). Процентные расходы увеличились за счет увеличения «Привлеченных средств банков» на 39360 тыс. руб. (80700-40740), «Привлеченных средств других клиентов» на 16256 тыс. руб. (38178-21922) и «Выпущенных долговых ценных бумаг» на 10798 тыс. руб. (17814-7016). Непроцентные расходы в основном увеличились за счет увеличения «Комиссионных расходов» на 17924 тыс. руб. (63551-45627), «Эксплуатационных расходов» на 5458 тыс. руб. (34734-29276).
Подобно структуре доходов структура расходов за 2006 – 2007 года осталась на прежнем уровне.
2.2 Анализ кредитных вложений банка
Кредитные вложения по своему составу неоднородны. Они могут быть срочными, пролонгированными или просроченными. ФАКБ «Дальневосточный банк» просроченных кредитов не имеет. С точки зрения обеспечения кредитов, можно разделить более или менее обеспеченные в зависимости от вида обеспечения, его суммы, качества.
Значительную часть доходов ФАКБ «Дальневосточный банк» получает от кредитных операций, проводимых в рамках традиционно взвешенной и весьма консервативной кредитной политики.
Приоритетными направлениями кредитной политики банка являются кредитование промышленности, торговли, а также предприятий связи. Вложения банка в эти отрасли составили 57,5% от общего объема портфеля.
Ориентация на компании имеющие имя, стабильное финансовое положение, крупные объемы операций в национальной и иностранной валюте, а также качественное залоговое обеспечение помогают банку наращивать объем кредитного портфеля.
Продолжают развиваться кредитные отношения с органами исполнительной власти и местного самоуправления Приморского края. Банк неоднократно предоставлял кредиты администрациям г. Уссурийска и Уссурийского района, а также Михайловского и Октябрьского районов на покрытие бюджетного дефицита на их текущие расходы по защищенным статьям (заработная плата работникам бюджетной сферы, закупки топлива, проведение выборов в органы власти и др.).
Проанализируем состав кредитных вложений АКБ «Дальневосточный банк», который представлен в таблице 2.5.
Таблица 2.5
Структура кредитных операций АКБ «Дальневосточный банк», (тыс. руб.)
Категории заемщиков | 2006 год | 2007 год | Абсолютное изменение | Темп прироста, % |
Кредиты юридическим лицам | 668480 | 918407 | 249927 | 37,4 |
Кредиты ПБОЮЛ | 18358 | 17387 | -971 | -5,3 |
Кредиты физическим лицам | 7665 | 17995 | 10330 | 134,8 |
Итого | 694503 | 953789 | 259286 | 37,3 |
Из данных таблицы видно, что кредитование увеличилось на 259286 тыс. руб. или 37,3%. Произошло увеличение кредитования юридических лиц на 249927 тыс. руб. или 37,4% и физических лиц на 10330 тыс. руб. или 134,8%, при незначительном снижении кредитования ПБОЮЛ на 971 тыс. руб. или 5,3%.
В целом все это заслуживает положительной оценки, так как приведет к увеличению структуры кредитного портфеля.
Теперь проведем анализ структуры кредитных операций ФАКБ «Дальневосточный банк» в г. Уссурийске, который представлен в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Структура кредитных операций ФАКБ «Дальневосточный банк» в г. Уссурийске
(тыс. руб.)
Категории заемщиков | 01.01. 2007г. | 30.06. 2007 г. | Абсолютное изменение | Темп прироста, % |
Кредиты юридическим лицам | 45291000 | 53881357 | 8590357 | 18,97 |
Кредиты ПБОЮЛ | 17410000 | 13972000 | -3438000 | -19,75 |
Кредиты физическим лицам | 525000 | 831000 | 30600 | 5,83 |
Итого | 63226000 | 68684357 | 5458357 | 8,63 |
По данным таблицы 2.6 видно, что по сравнению с 01.01.06 г. объем кредитных операций увеличился на 5458357 руб. или на 8,63%, а именно, кредиты юридическим лицам на 18,97% или на 8590357 руб., кредитование физических лиц на 30600 руб. или на 5,83%. В тоже время произошло снижение кредитования предпринимателей на 3438000 руб. или на 19,75%,что связано с сезонностью. В целом все заслуживает положительной оценки, т.к. привело к увеличению структуры кредитного портфеля.
Проанализируем кредитные операции в ОАО АКБ «Дальневосточный банк» по срокам, который представлен в таблице 2.7.
Таблица 2.7
Анализ кредитных операций АКБ «Дальневосточный банк» по срокам
(тыс. руб.)
Кредиты по срокам | 2006 год | 2007 год | Абсолютное изменение | Темп прироста, % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Кредиты до 1 месяца | 12867 | 500 | - 12367 | - 96,1 |
Кредиты до 3 месяцев | 68673 | 106304 | 37631 | 54,8 |
Кредиты на 6 месяцев | 152971 | 352042 | 199071 | 130,1 |
Кредиты на 1 год | 360475 | 340448 | - 20027 | - 5,6 |
Кредиты на 3 года | 205807 | 251194 | 45387 | 22,1 |
Кредиты свыше 3 лет | 726 | 389 | - 337 | - 46,4 |
Итого | 801519 | 1050877 | 249358 | 31,1 |
Анализируя кредиты по срокам, наблюдается такая тенденция. Кредитные операции увеличились на 31,1% или на 249358 тыс. руб., в основном за счет увеличения кредитования клиентов на срок до 6 месяцев на 130,1% или 199071 тыс. руб., кредитов на 3 месяца на 54,8% или на 376631 тыс. руб. Так же наблюдается снижение кредитования сроком на 1 месяц на 96,1% или на 12367 тыс. руб. и долгосрочного кредитования на 46,1% или на 337 тыс. руб., за счет неизвестности экономической ситуации в течении срока кредитования.