ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 05.05.2024
Просмотров: 43
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Коммерческие услуги SITEX LLC состоят из следующих подразделений:
1) Отдел, который работает с индивидуальными клиентами. Отдел взаимодействует с отдельными клиентами на этапе заключения контракта, чтобы выявить и изменить все потребности и пожелания клиентов. Работа менеджера по продажам начинается с обращения клиента в офис продаж.
2) Отдел по работе с корпоративными клиентами. Основной задачей отдела является прием заявок от компаний и участие в торгах и аукционах. Этот отдел не только активно занимается поиском клиентов, но и оказывает информационную и техническую поддержку.
Маркетинговые службы ООО «СИТЭКС» занимаются развитием компании на основе обеспечения стабильного финансового положения за счет эффективной производственной и маркетинговой деятельности и наиболее полно удовлетворяют потребности клиентов и партнеров компании.
Юридические услуги компании SITEHLLC. Основной задачей юридических служб является постоянное юридическое сопровождение деятельности организации.
В отделе кадров SITEX LLC работают рабочие, служащие, специалисты внутри организации, и он полностью контролирует кадровый учет.
Транспортное подразделение ООО «СИТЭКС» основано на наиболее эффективных схемах работы транспорта, грузов, технологий и операций (внутренние перевозки, сторонние перевозки: контейнеры, вагоны, автомобили, авиация). ) решенный. , Экономические и стоимостные показатели перевозки.
Бухгалтерия и казначейство ООО «СИТЭКС» управляют финансовыми потоками организации.
Отдел по работе с дилерами ООО «СИТЭКС» является коммерческим отделом компании и отвечает за все отношения с дилером, который является официальным представителем компании.
Сервисная служба ООО «СИТЭКС» осуществляет сервисное, гарантийное и послегарантийное обслуживание клиентов.
Сервисные специалисты регистрируют и анализируют заявки от потребителей и выезжают к клиентам для выполнения гарантийных и сервисных задач.
По истечении гарантийного срока SITE XLLC предложит платную услугу. В этом случае клиенту не нужно идти в офис и оплачивать услугу. Для оценки объема работ сервисная бригада может оплатить работу при выезде с объекта.
Это означает, что организации SITEX LLC могут свободно использовать все средства, необходимые им для выполнения работы, включая опыт, высокие инженерные квалификации, способности, лицензии и сертификаты.
2. Аналитическая часть
2.1 Финансовый анализ предприятия
Таблица 2 - Схема построения аналитического баланса
| Статья | Абсолютные величины, тыс.р. | Относительные величины, % | Относительное изменение, % | |||||||||||||||
| на начало периода | на конец периода | изменение, (+,-) | на начало периода | на конец периода | изменение, (+,-) | к величине на начало периода | к изменению итога баланса | |||||||||||
| Актив I. Внеоборотные активы | | | | Нач.абс/итого | Кон.абс/ итого | | Изм.абс. /нач.года | Изм абс./ изм. итога баланса | ||||||||||
| Нематериальные активы | 181 | 181 | 0 | 0,03 | 0,03 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||
| Основные средства | 123921 | 131133 | 7263 | 18,63 | 23,11 | 4,48 | 5,86 | -7,45 | ||||||||||
| Финансовые вложения | 236068 | 167133 | -68935 | 35,49 | 29,44 | -6,05 | -29,20 | 70,73 | ||||||||||
| Итого по разд. I | 360170 | 298498 | -61672 | 54,15 | 52,59 | -1,57 | -17,12 | 63,28 | ||||||||||
| II. Оборотные активы | | | | | | | | | ||||||||||
| Запасы, всего | 9296 | 4273 | -5023 | 1,40 | 0,75 | -0,64 | -54,03 | 5,15 | ||||||||||
| В том числе: | | | | | | | | | ||||||||||
| - сырье, материалы, др.аналогичные ценности | 8610 | 3001 | -5609 | 1,29 | 0,53 | -0,77 | -65,15 | 5,75 | ||||||||||
| -товары | 671 | 501 | -170 | 0,10 | 0,09 | -0,01 | -25,34 | 0,17 | ||||||||||
| -готовая продукция | 15 | 771 | 756 | 0,00 | 0,14 | 0,13 | 5040,00 | -0,78 | ||||||||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | - | 153 | 153 | 0,00 | 0,03 | 0,03 | - | -0,16 | ||||||||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которым ожидаться в течении 12 месяцев после отчетной даты) | 274868 | 238497 | -36371 | 41,33 | 42,02 | 0,69 | -13,23 | 37,32 | ||||||||||
| В том числе: | | | | | | | | | ||||||||||
| -расчеты с поставщиками | 23285 | 38192 | 14907 | 3,50 | 6,73 | 3,23 | 64,02 | -15,29 | ||||||||||
| -расчеты с покупателями | 207288 | 184865 | -22423 | 31,17 | 32,57 | 1,40 | -10,82 | 23,01 | ||||||||||
| -расчеты по налогам и сборам | 20744 | 14874 | -5870 | 3,12 | 2,62 | -0,50 | -28,30 | 6,02 | ||||||||||
| -расчеты по соц. страхованию | 266 | 53 | -213 | 0,04 | 0,01 | -0,03 | -80,08 | 0,22 | ||||||||||
| -расчеты с разными дебиторами и кредиторами | - | 513 | 513 | 0,00 | 0,09 | 0,09 | - | -0,53 | ||||||||||
| Финансовые вложения | - | 800 | 800 | 0,00 | 0,14 | 0,14 | - | -0,82 | ||||||||||
| Денежные средства | 20694 | 23419 | 2725 | 3,11 | 4,13 | 1,01 | 13,17 | -2,80 | ||||||||||
| В том числе: | | | | | | | | | ||||||||||
| -Касса организации | 1 | - | -1 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | -100,00 | 0,00 | ||||||||||
| -Расчетные счета | 15853 | 23419 | 7566 | 2,38 | 4,13 | 1,74 | 47,73 | -7,76 | ||||||||||
| -Валютные счета | 4840 | - | -4840 | 0,73 | 0,00 | -0,73 | -100,00 | 4,97 | ||||||||||
| Прочие оборотные активы | 77 | 1999 | 1922 | 0,01 | 0,35 | 0,34 | 2496,10 | -1,97 | ||||||||||
| В том числе: -Денежные документы | 73 | 92 | 19 | 0,01 | 0,02 | 0,01 | 26,03 | -0,02 | ||||||||||
| -НДС по авансам и переплатам | 4 | 4 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||
| -Расходы будущих периодов | 0 | 1902 | 1902 | 0,00 | 0,34 | 0,34 | - | -1,95 | ||||||||||
| Итого по разд.II | 304935 | 269141 | -35794 | 45,85 | 47,41 | 1,57 | -11,74 | 36,72 | ||||||||||
| Баланс | 665105 | 567639 | -97466 | 100,00 | 100,00 | 0,00 | -14,65 | 100,00 | ||||||||||
| Пассив | | | | | | | | | | |||||||||
| III. Капитал и резервы | | |||||||||||||||||
| Уставный капитал | 138200 | 28200 | -110000 | 20,78 | 4,97 | -15,81 | -79,59 | 112,86 | | |||||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 62151 | 68289 | 6138 | 9,34 | 12,03 | 2,69 | 9,88 | -6,30 | | |||||||||
| Итого по разделу III | 200351 | 96489 | -103862 | 30,12 | 17,00 | -13,12 | -51,84 | 106,56 | | |||||||||
| IV. Долгосрочные обязательства | | | | | | | | | | |||||||||
| Заемные средства | 297370 | 332308 | 34938 | 44,71 | 58,54 | 13,83 | 11,75 | -35,85 | | |||||||||
| В том числе: | | | | | | | | | | |||||||||
| -Долгосрочные кредиты | 52353 | 20000 | -32353 | 7,87 | 3,52 | -4,35 | -61,80 | 33,19 | | |||||||||
| -Долгосрочные займы | 75500 | 50800 | -24700 | 11,35 | 8,95 | -2,40 | -32,72 | 25,34 | | |||||||||
| Долгосрочные займы (в валюте) | 128217 | 261508 | 133291 | 19,28 | 46,07 | 26,79 | 103,96 | -136,76 | | |||||||||
| Прочие обязательства | 41300 | 0 | -41300 | 6,21 | 0,00 | -6,21 | -100,00 | 42,37 | | |||||||||
| Итого по разделу IV | 338670 | 332308 | -6362 | 50,92 | 58,54 | 7,62 | -1,88 | 6,53 | | |||||||||
| V. Краткосрочные обязательства | | | | | | | | | | |||||||||
| Заемные средства | 0 | 24628 | 24628 | 0,00 | 4,34 | 4,34 | - | -25,27 | | |||||||||
| В том числе: | | | | | | | | | | |||||||||
| -Проценты по долгосрочным займам | 0 | 3290 | 3290 | 0,00 | 0,58 | 0,58 | - | -3,38 | | |||||||||
| -Проценты по долгосрочным кредитам | 0 | 21338 | 21338 | 0,00 | 3,76 | 3,76 | - | -21,89 | | |||||||||
| Кредиторская задолженность | 126064 | 113432 | -12632 | 18,95 | 19,98 | 1,03 | -10,02 | 12,96 | | |||||||||
| В том числе: | | | | | | | | | | |||||||||
| -расчеты с поставщиками и подрядчиками | 119944 | 107834 | -12110 | 18,03 | 19,00 | 0,96 | -10,10 | 12,42 | | |||||||||
| -расчеты с покупателями и заказчиками | 883 | 661 | -222 | 0,13 | 0,12 | -0,02 | -25,14 | 0,23 | | |||||||||
| -расчеты по налогам и сборам | 3659 | 1173 | -2486 | 0,55 | 0,21 | -0,34 | -67,94 | 2,55 | | |||||||||
| -расчеты по соц.страхованию | 154 | 715 | 561 | 0,02 | 0,13 | 0,10 | 364,29 | -0,58 | | |||||||||
| -расчеты с персоналом по оплате труда | 1388 | 1262 | -126 | 0,21 | 0,22 | 0,01 | -9,08 | 0,13 | | |||||||||
| -расчеты с подотч. лицами | 17 | 17 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |||||||||
| -расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 19 | 1769 | 1750 | 0,00 | 0,31 | 0,31 | 9210,53 | -1,80 | | |||||||||
| Прочие обязательства | 20 | 782 | 762 | 0,00 | 0,14 | 0,13 | 3810,00 | -0,78 | | |||||||||
| Итого по разделу V | 126084 | 138842 | 12758 | 18,96 | 24,46 | 5,50 | 10,12 | -13,09 | | |||||||||
| Баланс | 665105 | 567639 | -97466 | 100,00 | 100,00 | 0,00 | -14,65 | 100,00 | | |||||||||
Для наглядности изобразим структуру и динамику финансового состояния предприятия в виде столбиковых диаграмм.
Рисунок 2 – Состав и структура баланса ООО «СИТЕХ» за 2021 год
Рисунок 3 – Динамика абсолютных значений разделов баланса в отчётном году
Согласно табл. 2. Можно сделать вывод, что в отчетном году основные фонды предприятия уменьшились на 61 672 тыс. руб.
Оборотные активы также уменьшаются, достигая 304 935 тыс. руб. И 269 141 тыс. руб. В начале и в конце года соответственно. Дебиторская задолженность снизилась в том числе на 36 371 тыс. руб. Снижение составило 14,96 процентных пункта. Очевидно, что это положительный момент для предприятия. Это потому, что в цикл вливаются реальные деньги, повышая финансовую устойчивость компании.
В отчетном году стоимость основных средств увеличилась на 7263 тыс. руб., а сумма финансовых вложений уменьшилась на 68935 руб. Почти на 30% по сравнению с началом периода.
Наибольшее влияние на пассивный баланс оказали уставный капитал и долгосрочное кредитование в иностранной валюте.
Уставный капитал уменьшился на 110 000 руб. Таким образом, отношение уставного капитала к общему долгу уменьшилось на 15,81 п.п. (с 20,78% до 4,97%). Такая динамика строения пассивной части баланса хорошо видна на рисунке. 1. В результате общая задолженность уменьшилась на 97466 тыс. руб. Долгосрочные кредиты, номинированные в иностранной валюте, значительно удвоились, но увеличились на 14,65% по сравнению с началом периода. Сумма по данной статье увеличилась на 133 291 тыс. руб., но в целом долгосрочные обязательства компании уменьшились на 6 362 тыс. руб. Долгосрочное кредитование уменьшилось на 24 700 000 руб. За счет уменьшения на 32 353 тыс. руб. И прочая задолженность 41 300 тыс. руб.
Во-вторых, краткосрочная задолженность увеличилась на 12 758 тыс. руб. Рост краткосрочного долга достиг 10,11 процентных пункта. Заем увеличился на 24 628 тыс. руб.
Наибольшую долю изменений баланса составляют финансовые вложения и уменьшение уставного капитала.
В результате остаток уменьшился на 97466 тыс. руб. 14,65%. Снижение в балансе оценено отрицательно, что свидетельствует о снижении рентабельности компании, что может привести к снижению платежеспособности.
В процессе анализа показателей структурной динамики на конец отчетного периода установлено, что 52,58 % составляют внеоборотные активы и 47,42 % составляют оборотные (оборотные) активы. Капитал и резервы составляют 17%, 58,54% - долгосрочная задолженность и 24,46% - краткосрочная задолженность.
В составе основных средств на основные средства приходится 43,93%, на финансовые вложения - 56%.
Дебиторская задолженность составляет большую часть оборотных активов (88,61%). Денежная доля составляет 8,7%, а резерв составляет всего 1,59%.
Нераспределенная прибыль составляет 70% капитала и резервов. В составе долгосрочных обязательств 78,7% составляют долгосрочные кредиты, номинированные в иностранной валюте. Кредиторская задолженность составляет 81,7% от общей суммы краткосрочной задолженности.
После комплексной оценки состояния активов предприятия необходимо исследовать состояние, движение и причины изменения основных видов активов, чтобы установить продажу хозяйственных активов.
2.2 Ликвидность баланса
Для определения ликвидности баланса необходимо сопоставим итоги приведенных групп по активу и пассиву в таблице 3.
Таблица 3 - Анализ ликвидности баланса
| Актив | На начало периода | На конец периода | Пассив | На начало периода | На конец периода | Платежный излишек | % покрытия обязательств | ||
| На начало отчетного периода | На конец отчетного периода | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода | ||||||
| 1. Наиболее ликвидные активы (А1) | 20694 | 23419 | 1. Наиболее срочные обязательства (П1) | 126064 | 113432 | -105370 | -90013 | 16,42 | 20,65 |
| 2. Быстро реализуемые активы (А2) | 274868 | 239297 | 2. Краткосрочные пассивы (П2) | 20 | 25410 | 274848 | 213887 | 1 374 340 | 941,74 |
| 3. Медленно реализуемые активы (А3) | 9373 | 6425 | 3. Долгосрочные пассивы (П3) | 338670 | 332308 | -329297 | -325883 | 2,78 | 1,93 |
| 4. Трудно реализуемые активы (А4) | 360170 | 300400 | 4. Постоянные пассивы (П4) | 200351 | 96489 | 159819 | 202009 | 179,77 | 311,33 |
| Баланс | 665105 | 567639 | Баланс | 665105 | 567639 | 0 | 0 | 100 | 100 |
По итогам таблицы, мы получили следующие неравенства:
А1 П1; А2 > П2; А3 < П3; А4 П4
Проанализируйте ликвидность баланса по таблице. 12. За отчетный период можно сделать вывод
