Файл: Статистика финансов учеб. пособие.pdf

ствия и несчастные случаи нельзя предусмотреть и рассчитать на основе каких-либо твердых норм. Закономерность этих событий можно проследить только в результате изучения массовой стати­ стической информации, применяя соответствующие методы, осно­ ванные на теории вероятностей и статистике.

Исторически имущественное страхование возникло раньше дру­ гих видов страхования. Развитие имущественного страхования свя­ зано с развитием методов учета страховых событий, определени­ ем их закономерностей. Эти закономерности наряду с хозяйствен­ ными и финансовыми результатами находят отражение в ряде статистических показателей.

Применяемые в государственном страховании обобщающие по­ казатели можно разделить на три вида: объемные показатели, средние показатели и относительные показатели.

К основным объемным показателям имущественного страхо­ вания относятся:

Наблюдение за динамикой этих показателей и выполнением плана (по планируемым показателям) характеризует прежде всего объем деятельности органов государственного страхования и раз­ витие государственного страхования. Но, кроме того, на основе объемных показателей имущественного страхования вычисляются все средние и относительные величины, дающие качественные ха­ рактеристики.

Важнейш ими средними показателями в имущественном стра­ ховании являются: средняя страховая сумма застрахованных объектов S = S \ N , средняя страховая сумма пострадавш их объек­ тов Sa= Sn :n и средний размер выплаченного страхового возме­ щения W = W : п.

Сопоставление первых двух средних величин (5П: S) дает пред­ ставление о том, насколько стоимость пострадавших объектов со­ ответствует средней стоимости застрахованных объектов. Большие различия в величине этих средних (в частности, если 5 П> 5 ) тре­ буют более тщательного анализа страховых случаев, особенно если такое соотношение становится устойчивым.

Сопоставление среднего размера выплаченного страхового воз­ мещения со средней страховой суммой пострадавших объектов

(tt7 :^ ) характеризуют полноту уничтожения объектов (при при­ менении системы страхового обеспечения по пропорциональной от­ ветственности).

150

Особое место в системе показателей государственного страхо­ вания занимают относительные величины. Мы имеем в виду не та­ кие повсеместно применяемые показатели, как относительные ве­ личины динамики, выполнения плана (они, конечно, применяется и в государственном страховании), а относительные показатели степени, интенсивности.

К числу таких относительных величин относятся следующие показатели.

объектов

Обычно при расчете этих относительных показателей получен­ ное частное умножается на 100. В результате получаются соответ­ ствующие показатели в расчете на 100 объектов, на 100 страховых

151

случаев, на 100 руб. поступивших платежей, на 100 руб. страхо­

вой суммы.

Рассмотрим пример, характеризующий расчет данных показа­ телей (цифры условные). Предположим, из 100 000 семей (А^0а“ . )

застраховали свое имущество 10 000 (УѴ) в размере 5 млн. руб.

(S). Сумма взносов в счет застрахованного имущества составила 25 тыс. руб. (Р). Страховых случаев (пожаров и пр.), приведших к гибели застрахованного имущества, оказалось 30 (т), а погиб­ ло имущество у 45 семей (и). Страховая сумма погибшего иму­ щества составила по экспертной оценке 30 тыс. руб. (5П), сумма же страхового возмещения — 20 тыс. руб. (W) . Отсюда

Эти показатели дают всестороннюю информацию о состоянии страхового дела в настоящий момент. Однако, по данным текущей статистической отчетности органов Госстраха, можно непосредст­ венно исчислить лишь некоторые из них (показатель доли постра­ давших объектов, показатель выплат страхового возмещения, уро­ вень взносов по отношению к страховой сумме, показатель убы­ точности), чего в большинстве случаев для практической работы достаточно.

Для исчисления других показателей необходимо проведение специального статистического наблюдения, привлечение отчетнос­ ти других организаций и ведомств (например, при исчислении по­ казателя охвата страхового поля) или применение соответствую­ щих методов статистики для возмещения неполноты учета.

Из приведенных формул средних и относительных показателей видно, что все они, кроме показателей охвата, частости и опусто­ шительности, базируются в том или другом сочетании на основ-, ных объемных показателях, которые рассмотрены выше.

Основным обобщающим показателем имущественного страхо­ вания является показатель убыточности страховой суммы (q),

152

В этом показателе соизмеряется сумма выплат страхового воз­

Показатель убыточности страховой суммы является основным обобщающим показателем имущественного страхования, во-пер­ вых, потому что он является синтезом, результатом взаимодейст­ вия пяти из семи основных объемных показателей имущественного страхования, а следовательно, и большей части средних и относи­ тельных обобщающих показателей. А показатель «Сумма посту­ пивших страховых платежей», который не оказывает влияния на величину показателя убыточности, сам зависит от показателя убы­ точности, так как в основе определения ставок страховых платежей (размера платежа со 100 руб. страховой суммы) лежит именно показатель убыточности страховой суммы. Это является вторым моментом, определяющим особое значение показателя убыточно­ сти в системе всех обобщающих показателей имущественного стра­ хования.

Рассмотрим, от чего зависит размер показателя убыточности страховой суммы. Числитель этого показателя W — сумма Еыплат страхового возмещения, — очевидно, зависит от численности по­ страдавших объектов п, среднего размера страховой суммы по­

тельно, общая сумма выплат страхового возмещения зависит от численности пострадавших объектов и среднего размера страхо­ вого возмещения на один объект.

где-^— доля пострадавших объектов.

Таким образом, показатель убыточности зависит от доли по­ страдавших объектов в общей численности застрахованных, сред­ него размера страхового возмещения на один пострадавший объект и средней страховой суммы всех застрахованных объектов.

Показатель убыточности можно интерпретировать так же, как

153