⁶⁴ Кодекс корпоративного управления в АО Газпромбанк 28.06.2017// [Электронный источник] URL: // www.e- disclosure.ru/portal.FileLoad.pdf (дата обращения 16.05.2020)

• 
  участие в разработке всей внутренней банковской документации, которая связана с регламентацией деятельности банковских подразделений и сотрудников данного банка, что в конечно итоге должно привести к четкому функционированию всей системы внутреннего контроля АО Газпромбанк.
  
• 
  ведет постоянный контроль состояние рыночного и кредитного рисков, а также риска ликвидности АО Газпромбанка.
  

Второй уровень банковской иерархии службы внутреннего контроля АО Газпромбанк представлен региональным центром, ответственным за внутренний контроль в банке, который осуществляется – Управление внутреннего контроля каждого отдельно взятого филиала. Зачастую он представлен 3-5 специалистами, один из которых является начальником контроля, второй главным специалистом и 1-3 человека в зависимости от размера филиала АО Газпромбанка – ведущими специалистами.

Третий уровень иерархии принадлежит самому отделу внутреннего контроля, то есть именно региональному представительству, представленному в виде лица - ведущего специалиста операционного офиса. На этом уровне, специалистом ведется текущий контроль, он же занимается проведением различных выездных проверок.

Согласно регламенту организации и проведения внутреннего контроля в АО Газпромбанк, специалист данного уровня иерархии после каждой проведенной выездной проверки в обязательном порядке составляет отчет,

---

который является пока только предварительным, в нем он делает небольшой анализ полученных данных, сводит информацию о выявленных нарушениях, в обязательном порядке прикладывает к отчету все копии документов, которые в дальнейшем будет являться свидетельством допущенных нарушений, после чего вся собранная на данном этапе информация отправляется на второй уровень службы внутреннего контроля АО Газпромбанк в Региональный центр.⁶⁵

На второй ступени иерархии системы внутреннего контроля банка АО Газпромбанк происходит сбор отчетов со всех банковских представительств, где в дальнейшем все подведомственные данному региональному центру занимаются проверкой полученной документации, после чего они пишут служебные записки и направляют документы обратно в представительство, сделав предварительно две копии записок и документов – для представительства и руководства банка.

Затем руководитель занимается предоставлением информации о сроках устранения выявленных нарушений, выставляя заранее рамки допустимых временных границ на их




⁶⁵ «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / Раскрытие информации о Газпромбанке. Внутренний контроль (комплаенс-служба): официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. – URL: https://www.gazprombank.ru/about/disclosure/ (дата обращения 16.05.2020)

устранение.⁶⁶ Данный итоговый отчет отправляется на второй уровень в головной офис, после чего там его в очередной раз рассматривают, на его основе составляется итоговый отчет и отправляется в головной офис в город Москвы.

Головной офис в свою очередь анализирует поступившую информацию, вносит в нее

---

при необходимости корректировки, параллельно проводит плановые и встречные проверки, формируя при этом свою политику в области внутреннего контроля, после чего приступает к написанию служебных записок, перенаправляя их на второй уровень системы совместно с пакетом документов, откуда они перенаправляются на третий уровень.⁶⁷

А уже на третьем заключительном уровень, специалистом проводится сверка всех выявленных нарушений и их исполнениям, на основании чего также в обязательном порядке составляется отчет и направляется на второй уровень, после чего весь процесс повторяется заново (рисунок 8).



Рисунок 8 – Структура взаимодействия службы внутреннего контроля АО Газпромбанк
Основными принципами, которыми руководствуется служба внутреннего контроля АО Газпромбанк, являются:

• 
  разделение должностных полномочий и обязанностей,
  
• 
  предметности,
  
• 
  конкретности,
  
• 
  многоплановости,
  
• 
  объективности,
  
• 
  всеобъемливости,
  
• 
  информационной достаточности,
  

⁶⁶ Кидяева А.Ю. Система внутреннего контроля в коммерческих банках // Экономика и бизнес, 2016.- №6.-С.67- 68

⁶⁷ Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Электронный ресурс] : Положение Банка России от 16.12.2003 №242-П : (ред. от 04.10.2017) (зарегестр. в Минюсте России 27.01.2004 №5489) // "Консультант Плюс": справочная правовая система. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/ (дата обращения 17.05.2020)

• 
  применения различных видов контроля, относительно сложившейся ситуации.
  

Причем реализация вышеизложенных принципов осуществляется посредством обязательного выполнения контрольных действий и функций, которые изначально были заложены

---

во все операционные процедуры исследуемого банка, должностные правила банковских работников и нормативные акты, которые являются основным регламентационным документов всей банковской деятельности АО Газпромбанк

Сама система внутреннего контроля АО Газпромбанк на сегодняшний день является всеобьемлемой и многоплановой, то есть все контрольные функции в данном банке закладываются как по вертикали, так и по горизонтали, что позволяет в АО Газпромбанк организовать сплошную сеть, в которой все контрольные функции внутреннего контроля так ил иначе будут пересекаться. Причем горизонтальную образующую составят:

• 
  операционные процедуры,
  
• 
  технические порядки,
  
• 
  технологии ведения последовательности осуществления всех банковских операций,
  
• 
  тарифы,
  
• 
  инструкции,
  
• 
  лимиты банковских нормативных показателей,
  
• 
  зоны ответственности,
  
• 
  ряд контрольных мероприятий способствующих минимизировать банковские операционные риски.
  

Вертикальную составляющую образуют:

• 
  распоряжения и приказы председателя правления АО Газпромбанк,
  
• 
  все принятые правлением и коллегиальными банковскими органами – решения,
  
• 
  должностные инструкции банковских работников,
  
• 
  положения о подразделения банка.
  

Весь контроль в АО Газпромбанк по осуществлению контрольных функций, как по вертикали, так и по горизонтали всеми подразделениями банка, которые в свою очередь составляют всю инфраструктуру внутреннего контроля банка и обеспечивают ее работу посредством регулярных проверок, анализа и различных контрольных мероприятий

---

возложены на Службу внутреннего контроля.

3. 1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

---

Смотрите также файлы

• Приоритетные проблемы роженицы боли внизу живота.docx

• Теоретические основы использования стримтехнологии в условиях дистанционного преподавания информатики.docx

• Абразивные частицы наиболее крупные Вибросита по типу вибрации.docx

• 1 предупреждение 2 проверка государственным инспектором безопасности дорожного движения документов у водителя транспортного средства.docx

• пиелонефрит.docx