Файл: Составление бизнес – плана конкретного предприятия (план маркетинга)..pdf
Добавлен: 16.02.2024
Просмотров: 39
Скачиваний: 0
Финансовое планирование — это процесс установления соответствия между наличием финансовых ресурсов организации, определением потребности в них, а также выбором источников формирования финансовых ресурсов и эффективных вариантов их использования.
Данное планирование необходимо для того, чтобы обеспечить необходимыми финансовыми ресурсами финансовую, производственную и инвестиционную деятельность предприятия. Позволяет установить рациональные отношения с бюджетом, обслуживающими банками и инвесторов, а также выявить внутрихозяйственные резервы увеличение прибыли за счет экономического использования денежных средств.
Финансовое планирование заключается в том, что оно воплощает выработанные стратегические цели в форму конкретных финансовых показателей, а так же служит инструментом получения внешнего финансирования.
Можно с уверенностью сказать, что финансовое планирование — это элемент управления и принятия решений в:
разработки долгосрочного финансового плана (стратегическое финансовое планирование);
разработки среднесрочного (годового) плана; разработки краткосрочных планов (платежный календарь).
На современном этапе выделяют три вида финансового планирования.
К ним относят: стратегическое, оперативное и тактическое финансовое планирование.
Финансовый план, как и другие планы, имеет свое содержание. При составлении рассматриваемого плана нужно пройти определенные стадии или этапы. Их насчитывается четыре: анализ финансового положения предприятия; планирование доходов и поступлений; планирование расходов и отчислений; проверка финансового плана.
Каждый из этапов имеет свою определенную характеристику, по которой составляется финансовый план.
Финансовый план сложен по своей структуре, но кроме структуры у него сложное и содержание. Кроме того, что бы составить правильно финансовый план требуются усилия различных подразделений рассматриваемого предприятия.
Структура финансового плана строится с учетом последовательного рассмотрения. Сначала рассматривают инвестиционный аспект (направления вложения средств), финансовый аспект (источников их мобилизации) и эффективность (планируемый результат).
Таблица 14
Отчет о прибылях и убытках (тыс. у.е.)
№ |
Наименование показателя \ годы |
0 год |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
6 год |
7 год |
1 |
Объем продаж (без НДС) |
- |
- |
48726 |
26934 |
37080 |
55403 |
66028 |
66028 |
2 |
Прямые материальные затраты |
- |
3000 |
4000 |
5500 |
5500 |
5500 |
5500 |
5500 |
3 |
Прямые трудовые затраты |
- |
2100 |
2800 |
2800 |
3500 |
3500 |
3500 |
3500 |
4 |
Отчисления на соц. нужды |
- |
546 |
728 |
728 |
910 |
910 |
910 |
910 |
5 |
Итого прямые затраты |
- |
5746 |
7528 |
9028 |
9910 |
9910 |
9910 |
9910 |
6 |
Расходы на маркетинг |
440 |
120 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
7 |
Арендная плата за помещения |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
8 |
Арендная плата за оборудование |
2000 |
2500 |
1000 |
3000 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
9 |
Расходы по изменению продукции (переналадка) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
10 |
Амортизация помещений |
100 |
155 |
155 |
180 |
180 |
180 |
180 |
180 |
11 |
Амортизация оборудования |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
12 |
Выплаты %% за кредит |
- |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
- |
- |
13 |
Цеховые расходы |
- |
400 |
500 |
500 |
600 |
600 |
600 |
600 |
14 |
Общие заводские расходы |
- |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
15 |
Налог на землю |
- |
75 |
98 |
120 |
120 |
120 |
120 |
120 |
16 |
Дорожный налог |
- |
- |
195 |
108 |
148 |
222 |
264 |
264 |
17 |
Расходы на НИОКР |
1200 |
2000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
18 |
Итого постоянных издержек |
4540 |
5950 |
2648 |
4608 |
3248 |
3322 |
2864 |
2864 |
19 |
Всего издержек |
4540 |
11696 |
10176 |
13636 |
13158 |
13232 |
12774 |
12774 |
20 |
Валовая прибыль |
-3340 |
-9696 |
38550 |
13098 |
23922 |
42171 |
53254 |
53254 |
21 |
Налог на имущество (1% от активов пр. года) |
- |
45 |
107 |
189 |
235 |
298 |
373 |
404 |
22 |
Льготы по налогообложению |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
23 |
Прочие доходы (% по депозитам) |
- |
- |
- |
1111 |
1875 |
1875 |
2700 |
5700 |
24 |
Прибыль до уплаты налогов |
-3340 |
-9741 |
38443 |
14020 |
25562 |
43748 |
55581 |
58550 |
25 |
Налог на прибыль начисленный |
- |
- |
13455 |
4907 |
8947 |
15312 |
19453 |
20493 |
26 |
Чистая прибыль/убытки |
-3340 |
-9741 |
24988 |
9113 |
16615 |
28436 |
36128 |
38057 |
Таблица 15
Движение денежных средств, тыс. у.е.
Годы |
0 год |
1 год |
2 год |
3 год |
||||||||||||
Статьи/Кварталы |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
Приход |
||||||||||||||||
Поступления от реализации |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
46864 |
1862 |
- |
24984 |
- |
950 |
- |
|
Краткосрочные займы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Долгосрочные займы |
- |
- |
- |
- |
5000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Прочие |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
в т.ч. %% по депозитам |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1111 |
Итого приход |
- |
- |
- |
- |
5000 |
- |
- |
- |
46864 |
- |
1862 |
- |
24984 |
- |
950 |
1111 |
Расход |
||||||||||||||||
Возврат кредита |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Инвестиционные расходы |
1410 |
1410 |
1410 |
1410 |
1705 |
1705 |
1155 |
1155 |
250 |
250 |
250 |
250 |
750 |
750 |
750 |
750 |
Приобретение оборудования |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Арендная плата |
500 |
500 |
500 |
500 |
625 |
625 |
625 |
625 |
250 |
250 |
250 |
250 |
750 |
750 |
750 |
750 |
Строительство |
500 |
500 |
500 |
500 |
550 |
550 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Расходы на маркетинг |
110 |
110 |
110 |
110 |
30 |
30 |
30 |
30 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Расходы на НИОКР |
300 |
300 |
300 |
300 |
500 |
500 |
500 |
500 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Операционные расходы |
- |
- |
- |
- |
1562 |
1562 |
1562 |
1682 |
2057 |
2057 |
2057 |
3357 |
15912 |
2457 |
2457 |
3374 |
Основные материалы |
- |
- |
- |
- |
750 |
750 |
750 |
750 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
Зарплата рабочим (включая ЕСН) |
- |
- |
- |
- |
662 |
662 |
662 |
662 |
882 |
882 |
882 |
882 |
882 |
882 |
882 |
882 |
Налоги |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
120 |
- |
- |
- |
400 |
13455 |
- |
- |
417 |
Налог на землю |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
75 |
- |
- |
- |
98 |
- |
- |
- |
120 |
Налог дорожный |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
195 |
- |
- |
- |
108 |
Налог на имущество |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
45 |
- |
- |
- |
107 |
- |
- |
- |
189 |
Налог на прибыль |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
13455 |
- |
- |
- |
Прочие в т.ч. |
- |
- |
- |
- |
150 |
150 |
150 |
650 |
175 |
175 |
175 |
675 |
200 |
200 |
200 |
700 |
- цеховые расходы |
- |
- |
- |
- |
100 |
100 |
100 |
100 |
125 |
125 |
125 |
125 |
150 |
150 |
150 |
150 |
- общезаводские расходы |
- |
- |
- |
- |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
- % по краткосрочному кредиту |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- % по долгосрочному кредиту |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
500 |
- |
- |
- |
500 |
- |
- |
- |
500 |
Итого расход |
1410 |
1410 |
1410 |
1410 |
3267 |
3267 |
2717 |
2837 |
2837 |
2037 |
2037 |
3607 |
16662 |
3207 |
3207 |
4124 |
Приход-расход |
-1410 |
-1410 |
-1410 |
-1410 |
1733 |
-3267 |
-2717 |
-2837 |
44027 |
-2037 |
-175 |
-3607 |
8322 |
-3207 |
-2257 |
-3013 |
Остаток средств на начало кв. |
6500 |
5090 |
3680 |
2270 |
860 |
2593 |
-674 |
-3391 |
-6228 |
37799 |
35762 |
35587 |
31980 |
40302 |
37095 |
34838 |
Депозиты |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
7408 |
7408 |
7408 |
7408 |
Остаток средств на конец кв. |
5090 |
3680 |
2270 |
860 |
2593 |
-674 |
-3391 |
-6228 |
37799 |
35762 |
35587 |
31980 |
40302 |
37095 |
34838 |
37825 |
Движение денежных средств, тыс. у.е. |
||||||||||||||||
Годы |
4 год |
5 год |
6 год |
7 год |
||||||||||||
Статьи/Кварталы |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
Приход |
||||||||||||||||
Поступления от реализации |
32900 |
- |
3800 |
- |
33515 |
- |
21888 |
- |
58440 |
- |
7488 |
- |
58440 |
- |
7488 |
- |
Краткосрочные займы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Долгосрочные займы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Прочие (продажа активов - 7 год) |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
2742 |
- |
- |
- |
в т.ч. %% по депозитам |
- |
- |
- |
1875 |
- |
- |
- |
1875 |
- |
- |
- |
2700 |
- |
- |
- |
5700 |
Итого приход |
32900 |
- |
3800 |
1875 |
33515 |
- |
21888 |
1875 |
58440 |
- |
7488 |
2700 |
61182 |
- |
7488 |
5700 |
Расход |
||||||||||||||||
Возврат кредита |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
5000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Инвестиционные расходы |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
Приобретение оборудования |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Арендная плата |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
375 |
Строительство |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Расходы на маркетинг |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Расходы на НИОКР |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Операционные расходы |
11625 |
2678 |
2678 |
3681 |
4210 |
2678 |
2678 |
3818 |
22131 |
2678 |
2678 |
3435 |
23121 |
2628 |
2628 |
3416 |
Основные материалы |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
1375 |
Зарплата рабочим (включая ЕСН) |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
1103 |
Налоги |
8947 |
- |
- |
503 |
1532 |
- |
- |
640 |
19453 |
- |
- |
757 |
20493 |
- |
- |
788 |
Налог на землю |
- |
- |
- |
120 |
- |
- |
- |
120 |
- |
- |
- |
120 |
- |
- |
- |
120 |
Налог дорожный |
- |
- |
- |
148 |
- |
- |
- |
222 |
- |
- |
- |
264 |
- |
- |
- |
264 |
Налог на имущество |
- |
- |
- |
235 |
- |
- |
- |
298 |
- |
- |
- |
373 |
- |
- |
- |
404 |
Налог на прибыль |
8947 |
- |
- |
- |
15312 |
- |
- |
- |
19453 |
- |
- |
- |
20493 |
- |
- |
- |
Прочие в т.ч. |
200 |
200 |
200 |
700 |
200 |
200 |
200 |
700 |
200 |
200 |
200 |
200 |
150 |
150 |
150 |
150 |
- цеховые расходы |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
150 |
- общезаводские расходы |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
- |
- |
- |
- |
- % по краткосрочному кредиту |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- % по долгосрочному кредиту |
- |
- |
- |
500 |
- |
- |
- |
500 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Итого расход |
12000 |
3053 |
3053 |
4056 |
4585 |
3053 |
3053 |
4188 |
22506 |
3053 |
3053 |
3810 |
23496 |
3003 |
3003 |
3791 |
Приход-расход |
-8710 |
-3053 |
747 |
28930 |
-2710 |
-3053 |
18835 |
-2313 |
35934 |
-3053 |
4435 |
-1110 |
37686 |
-3003 |
4485 |
1909 |
Остаток средств на начало кв. |
37825 |
23115 |
20062 |
20809 |
49739 |
47029 |
43976 |
62811 |
60498 |
57445 |
61880 |
57445 |
56335 |
94021 |
91018 |
95503 |
Депозиты |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
12500 |
18000 |
18000 |
18000 |
18000 |
38000 |
38000 |
38000 |
- |
Остаток средств на конец кв. |
23115 |
20062 |
20809 |
49739 |
47029 |
43976 |
62811 |
60498 |
57445 |
61880 |
57445 |
56335 |
94021 |
91018 |
95503 |
97412 |
Баланс на конец года, тыс. у.е. |
||||||||
Статьи |
0 год |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
6 год |
7 год |
АКТИВ |
||||||||
Оборотные средства |
860 |
43144 |
58826 |
80337 |
102067 |
115901 |
114775 |
163440 |
Денежные средства |
860 |
-6228 |
31980 |
37826 |
49739 |
60498 |
56335 |
97412 |
Дебиторская задолженность |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Запасы сырья и материалов |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Незавершенное производство |
- |
2508 |
- |
1253 |
2513 |
- |
- |
- |
Готовая продукция |
- |
46864 |
26846 |
33850 |
37315 |
55403 |
58440 |
66028 |
Прочие оборотные средства (депозиты) |
- |
- |
- |
7408 |
12500 |
12500 |
18000 |
- |
Основные средства |
2000 |
3049 |
2988 |
2928 |
2869 |
2812 |
2756 |
- |
Здание: остаточная стоимость |
2000 |
3049 |
2988 |
2928 |
2869 |
2812 |
2756 |
- |
Оборудование: остаточная стоимость |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Прочие активы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Итого Актив |
2860 |
46193 |
61814 |
83265 |
104936 |
118713 |
117531 |
163440 |
ПАССИВ |
||||||||
Обязательства |
- |
5400 |
8012 |
7690 |
8138 |
8714 |
4139 |
- |
Краткосрочные займы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Долгосрочные займы |
- |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
- |
- |
Кредиторская задолженность (налог на прибыль) |
- |
400 |
3012 |
2690 |
3138 |
3714 |
4139 |
- |
Собственные средства |
4520 |
5264 |
10857 |
15854 |
21682 |
28580 |
36266 |
41556 |
Акционерный капитал |
6500 |
6500 |
6500 |
6500 |
6500 |
6500 |
6500 |
- |
Нераспределенная прибыль прошлых лет |
- |
-3340 |
-9741 |
38443 |
14020 |
25562 |
43748 |
55581 |
Чистая прибыль/убытки отчетного года |
-3340 |
-9741 |
24988 |
9113 |
16615 |
28436 |
36128 |
38057 |
Итого Пассив |
4520 |
10664 |
18869 |
23544 |
29820 |
37294 |
40405 |
41556 |
Таблица 16
Инвестиционные расходы на НИОКР, маркетинг, формирование производственной базы (здания, оборудование) (тыс. у.е.)
Годы |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|||||||||||||||||||||||||
Кварталы |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Маркетинг (всего инвестиций на 560 тыс. у.е.) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
- Внутр.рынок |
40 |
40 |
40 |
40 |
|||||||||||||||||||||||||||||
- Вост.рынок |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
30 |
|||||||||||||||||||||||||
Северо-западный рынок |
40 |
40 |
40 |
40 |
|||||||||||||||||||||||||||||
Итого |
110 |
110 |
110 |
110 |
30 |
30 |
30 |
30 |
|||||||||||||||||||||||||
НИОКР (всего инвестиций на 3200 тыс. у.е.) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
- «А» |
150 |
150 |
150 |
150 |
|||||||||||||||||||||||||||||
- «Т» |
150 |
150 |
150 |
150 |
|||||||||||||||||||||||||||||
- «П» |
200 |
200 |
200 |
200 |
|||||||||||||||||||||||||||||
- «Н» |
300 |
300 |
300 |
300 |
|||||||||||||||||||||||||||||
Итого |
300 |
300 |
300 |
300 |
500 |
500 |
500 |
500 |
|||||||||||||||||||||||||
Производственные инвестиции |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
- в здания (строительство) (всего инвестиций на 3100 тыс. у.е.) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Корпус А |
500 |
500 |
500 |
500 |
|||||||||||||||||||||||||||||
Корпус Б |
550 |
550 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Итого |
500 |
500 |
500 |
500 |
550 |
550 |
|||||||||||||||||||||||||||
- в оборудование (аренда) (всего инвестиций на 13600 тыс. у.е.) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
тип УО |
- |
- |
- |
- |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
125 |
|
тип ПЛ |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
|
Итого |
- |
- |
- |
- |
125 |
125 |
125 |
125 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
|
Всего(20460тыс. у.е.) |
910 |
910 |
910 |
910 |
1205 |
1205 |
655 |
655 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
625 |
Благодаря оптимальному подбору наменклатуры получилось достичь очень высоких показателей, превшающих начальный капитал.
Оценка экономической эффективности
Любое вложение капитала предусматривает, что предварительно будет проведена экономическая оценка инвестиций. Это понятие обозначает грамотную политику размещения денежных средств.
Для инвестора наиболее выгодно размещать имеющиеся средства на более длительный срок, так как только в этом случае имеется перспектива получения большей выгоды.
Именно методика экономической оценки эффективности позволяет адекватно охарактеризовать инвестиционный проект, который обязательно должен быть безубыточным, обеспечивать прибыль на предпочитаемом уровне, а также окупить вложенные инвестиции за определенный оговоренный срок.
Оценка инвестиционного проекта является достаточно сложным инструментом, так как инвестиционные расходы не всегда носят разовый характер, результаты деятельности на их основе приносят доход далеко не сразу и длительность всех учитываемых операций дополнительно вносит разброд в данные.
Таблица 17
Поток реальных денег, тыс. у.е.
№ п/п |
Наименование показателя |
Значение по периодам (тыс. у.е.) |
|||||||
Показатель/Годы |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Эффект от операционной деятельности |
- |
6866 |
57854 |
50034 |
57740 |
68785 |
96948 |
98019 |
2 |
Выручка от реализации |
- |
- |
48726 |
25934 |
37080 |
55403 |
66028 |
66028 |
3 |
Материалы |
- |
3000 |
4000 |
5500 |
5500 |
5500 |
5500 |
5500 |
4 |
Зарплата рабочим (включая ЕСН) |
- |
2646 |
3528 |
3528 |
4410 |
4410 |
4410 |
4410 |
5 |
Налоги |
- |
120 |
400 |
13872 |
9450 |
2172 |
20210 |
21281 |
6 |
Цеховые и общезаводские расходы |
- |
600 |
700 |
700 |
800 |
800 |
800 |
800 |
7 |
% % по кредитам |
- |
500 |
500 |
500 |
500 |
500 |
- |
- |
8 |
Эффект от инвестиционной деятельности |
5640 |
5720 |
1000 |
3000 |
1500 |
1500 |
4242 |
1500 |
9 |
Поступления от продажи активов |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
2742 |
- |
10 |
Затраты на приобретение/аренду оборудования |
2000 |
2500 |
1000 |
3000 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
11 |
Затраты на приобретение/аренду, строительство помещений |
2000 |
1100 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
12 |
Расходы на маркетинг |
440 |
120 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
13 |
Расходы на НИОКР |
1200 |
2000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
14 |
Поток реальных денег |
5640 |
12568 |
58854 |
53034 |
59240 |
70285 |
101190 |
99519 |