Файл: Страхование и его государственное регулирование(Краткая характеристика развития страхования).pdf

Актуальность темы. Изменения, происходящие в государстве, заставляют страховой рынок находить пути повышения устойчивости и укрепления позиций его субъектов. Сложившаяся ситуация такова, что только совместные усилия участников страхового рынка позволят обеспечить его динамическое развитие, а, следовательно, и развитие экономики страны, и предоставление надежных финансовых гарантий страхователям. Для реализации возможностей, которые имеет страховой рынок России, необходимы благоприятные макроэкономические и правовые условия, а также активная государственная поддержка страховой отрасли.

Таким образом, актуальность данной работы обусловлена значимостью страхового рынка в России и необходимости поиска путей повышения его развития в концепции совершенствование системы регулирования, что обеспечит динамическое развитие экономики страны, и предоставит надежные гарантии страхователям. Соответственно объектом изучения выступают участники страхового рынка, а предметом - система государственного регулирования страхового рынка в России.

Объектом исследования выступает страховой рынок.

Предметом исследования выступает страхование на финансовом рынке.

Целью работы является изучение системы регулирования страхового рынка в России.

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

рассмотреть значение, сущность страхования и рынка страховых услуг;
выявить основные направления совершенствования системы регулирования страхового рынка.
рассмотреть направления государственного регулирования страховой деятельности и специфику органов страхового надзора в России.

Для решения поставленных задач использованы такие методы как изучение, обобщение, расчетно-аналитический метод.

Теоретическими и методологическими основами исследования выступают труды зарубежных и отечественных авторов, таких как М.А. Вахрушина, А.И. Алексеева, Ламбен Ж.-Ж., Крупский А.Ю. и т.д.

Структура курсовой работы предполагает введение, две главы, заключение, список литературы.

Глава 1.Понятие, сущность страхования и значение рынка страховых услуг

1.1.Краткая характеристика развития страхования

Процесс, родственный страхованию появился еще в античные времена. Рабовладельческие общества создавали соглашения, в которых риск ущерба имуществу распределялся среди нескольких заинтересованных лиц. Мореплаватели заключали соглашения о распределении убытков среди купцов, которые могли возникнуть при кораблекрушении или иных морских опасностей. Особенностью такого вида страхования было отсутствие страховых взносов. Все убытки, понесенные потерпевшим, распределялись среди заинтересованных лиц, которые участвовали в соглашении [1].

В дальнейшем страховые отношения строятся из регулярных взносов, которые уплачиваются участниками соглашений и дает толчок к созданию денежного фонда на возмещение убытка. Таким образом, произошел переход от разделения убытков среди участников, на аккумулирование фона страхования. Данные системы существовали параллельно достаточно долгое время, до момента перехода на уже полноценную систему страхования имущества.

Говоря о России, стоит отметить, что развитие рынка страхования проходило медленно и вплоть до конца 18 века риски покрывались только компаниями из заграницы. Первым страховым обществом страхования от огня было страховое общество в городе Риге. Открытие состоялось в 1765 году, и на тот момент было единственным страховым обществом в Российской империи. Созданный в 1786 году манифест запрещал страхование домов и фабрик иностранными банками, во вред Государственному Заемному Банку [2]. Страхование было ограничено определенными рисками: страховались только каменные дома и фабрики, а также страховая сумма не могла превышать 75% стоимости объекта.

В 1798 году была сделана попытка создать государственную систему страхования, отраженной в уставах столиц, при которой можно было бы страховать недвижимое имущество. Однако идея не была успешной, не получила развития, что привело к массовому крушению принципов государственного страхования [3].

Вторым этапом Российского страхования можно считать начало страхового рынка, основанного на частных акционерных компаниях. В 1827 году было создано “Первое Российское от огня страховое общество”, которое имело право на страховые операции в ближайшие 20 лет, и было освобождено от уплаты налогов. Благодаря успеху данного сообщества уже в 1835 году появляется “Второе Российское общество от огня”, а в 1846 году - общество “Саламандра”. Регулирование данных сообществ происходило высшими должностными лицами страны, которые по совместительству занимали должность соучредителей обществ. Тарифы страхования устанавливались на всей территории государства, и не допускались любые изменения, а также передачу страхования имущества в другие места, нерегулируемые государством. Стоит отметить, что второй этап становления страхования в стране состоит из замены абсолютной монополией государства, на частичную, с ограниченным сроком существования. Такой вид страхования был упразднен в 1847 году.

К третьему этапу страхования относится зарождение национального рынка страхования в царской России. Страховой рынок создавался под воздействием отмены крепостного права, а также развитием промышленности и перехода от натурального хозяйства к денежным. На данном этапе возникают новые акционерные общества, которые начинают конкурировать между собой. Отсутствие монопольных прав привело к росту количества страховых компаний, что дало возможность создания объединений, с целью не допуска на рынок иностранных конкурентов, а также помогло создать единые правила работы. Съезд акционеров обществ заключил соглашение об установлении единого тарифа страховых премий от 1874 года, основываясь на общей таблице тарифов. Соглашение по тарифам вступило в силу в 1875 году и имело название страхового синдиката. Особенностью данного объединения хотелось бы отметить появление синдиката до первых промышленных и банковских объединений.

Устойчивости на рынке также способствовало создание общества взаимного страхования. С1863 года по 1865 год было создано тринадцать таких обществ. Благодаря этому в 19 веке рынок страхования страны состоял из акционерных обществ и взаимных страховых компаний. С 1875 года страховое дело набирает обороты в связи с резким повышением страховых премий, что приводит к открытию еще 32 страховых обществ.

С 1909 года создается Всероссийский союз обществ взаимного страхования, который включает в себя 83 страховых общества. Согласно договору союза, страховые компании обязаны оказывать взаимопомощь во время превышения годичного сбора, при убытках от пожара. В этом же году был принят устав “Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования”. С 1917 года союз уже насчитывает 124 страховых общества.

Четвертым этапом развития страхования в стране можно считать создание устава, указанного ранее.

С принятием этого Устава начинается четвертый этап развития страхования в России. Данный этап обособлен возникновением новых видов взаимного страхования фабрикантов и землевладельцев.

Помимо страхования недвижимости и имущества, союзом страховщиков введен новый вид страхования коллективное страхование несчастных случаев работников фабрик и заводов.

Также новое законодательство предписывало обязательное страхование сельских построек, которые находятся в “крестьянской оседлости”. Страхование осуществлялось на особых условиях, но не должно было превышать 75% стоимости строений.

Особенно хочется отметить отмену в 1855 году запрета на деятельность заграничных страховых компаний на территории России, что привело к открытию в Санкт-Петербурге страхового общества из США “Нью-Йорк”. Так же в 1889 году появились страховые общества “Урбен” и “Эквитебл”. Такие сообщества специализировались только на договорах личного страхования населения.

Начиная с 1905 года, появляется страхование жизни, для вкладчиков в государственные сберегательные кассы. К началу 20 века страхование складывалось из российских и иностранных страховых обществ, вплоть до гражданской войны 1918-1920 годов.

В годы гражданской войны деньги практически полностью потеряли свою ценность, как накопительные средства, так и в форме платежного оборота, что было связано с нормированным распределением продуктов и натурализации экономических отношений. При таких условиях государственное страхование имущества в декабре 1920 года потеряло ценность и смысл существования. Вместо страхования выделялась государственная помощь пострадавшим от стихийных бедствий.

Восстановление государственного имущественного страхования произошло 6 октября 1921 года Советом Народных Комиссаров при принятии Декрета “О государственном имущественном страховании” [4].

Данный декрет включал в себя добровольное государственное страхование с переходом на обязательное имущественное страхование, но уже после укрепления института страхования в стране. Обязанности государственного страхования было передано на Главное управление госстрахованием (Госстрах РСФСР). Локально страхование проводилось исполкомами.

Удачным можно назвать период с 1926 года по 1932 год, когда государственное страхование развивалось высокими темпами. Видами страхования на тот момент были [7]:

обязательное страхование имущества;
добровольное страхование животных;
добровольное страхование домашнего имущества;
добровольное страхование сельскохозяйственных

строений и культур.

Особым этапом можно считать принятие в 1940 году закона “Об обязательном окладном страховании”, в котором были отражены правила государственного имущественного страхования. Именно этот закон позволил определить принципы такого страхования на долгие годы вперед [3]. К 1940 году произошел значительный рост экономики сельского хозяйства. Эти изменения были учтены в новом законе, что дало рост уровня обеспечения страхования сельскохозяйственных культур и животных, как в колхозах, так и в личном хозяйстве. Параллельно с этим произошло снижение страховых тарифов. Объем страхования был расширен за счет: пожаров, ударов молний, ураганов, землетрясений и других несчастных случаев, способных нанести урон имуществу.

Во время Великой Отечественной Войны все средства государственного страхования были направлены на военные нужды. Восстановление страхования произошло уже только после присоединения новых территорий к СССР, где развивались страховые общества.

После войны государственное страхование принимало новые виды и новую страховую ответственность. С 1946 года приняты меры по повышению роли страхования скота, с целью стимулирования восстановления животноводства в стране [5]. В 1956 году произошло изменение в обязательном страховании личной собственности граждан, которое перешло в разряд добровольного.

С 1969 года вводятся новые правила страхования домашнего имущества, а также транспорта, который принадлежит гражданам. Произошло расширение ответственности по уже заключенным договорам, а также были снижены тарифы.

1.2. Понятие и значение страхования

Согласно закону РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. От 23.04.2018) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» следует значение таких понятий, как страхование и страховое дело.

Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков [1]

Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием страховщиков [1].

Страховая отрасль выполняет ряд важнейших для российского общества и экономики функций, таких как [20]:

защита финансовых организаций и граждан общества от воздействия неблагополучных условий в результате возложения на себя рисков страхователей, объединяя их в так называемые «рисковые пулы», управления данными рисками, а также частичной их передачи на финансовые рынки и перестрахование;
долгосрочные заимствования денежных средств для экономики Российской Федерации, в результате объединения объемного количества активов в управлении для осуществления выплат в будущем времени. Страховые организации согласны выполнять обязательства по долгосрочным инвестициям, не смотря на длительные временные рамки наступления убытков;
совершенствование развития финансовых рынков России проведением инвестирования денежных средств в ценные бумаги, в результате чего осуществляется тесная связь между рынками, а заемщикам и вкладчикам предоставляются быстро реализуемые активы;
осуществление важнейшей роли в посредничестве и перераспределении денежных средств между активами с разными по длительности сроками, до их погашения, путем перевода долгосрочных накоплений в ценные бумаги. Диверсифицированная база клиентов может осуществлять распределение инвестиций по долгосрочным активам, что является основной возможностью для финансирования организаций имеющих длинный финансовый цикл;
предоставление стабильности финансовой отрасли. Если сравнивать страхование с моделями других финансовых отраслей, страхование является источником финансовой стабильности (Исключение составляют компании, занимающиеся андеррайтингом на основе движения денежных средств, принимая на себя повышенные инвестиционные риски);
предоставление механизма перераспределения